Pécel Város Önkormányzat Polgármesterétıl

Átírás

1 Pécel Város Önkormányzat Polgármesterétıl 2119 Pécel, Kossuth tér 1. Tel: 28/ , ; Fax: 28/ WEB: Iktatószám: SZ/880/6/2010 ELİTERJESZTÉS Pécel Város Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló 7/2010. (II.18.) Ör. számú rendeletének I. félévi végrehajtásának beszámolója tárgyában Tisztelt Képviselı-testület! A helyi önkormányzatokról szóló módosított évi LXV. törvény (továbbiakban: Ötv.), valamint az államháztartásról szóló módosított évi XXXVIII. törvény (továbbiakban Áht.) 82. -ának megfelelıen az önkormányzat I. félévi gazdálkodásának alakulásáról a következık szerint számolok be: Pécel Város Önkormányzata I. évi költségvetését a 7/2010. (II.18.) Ör. számú rendeletével állapította meg, melynek módosítása tartalmazta a központi költségvetésbıl érkezett pótokat, a képviselı testület korábbi döntéseinek megfelelı módosításokat, valamint az intézményi hatáskörben végrehajtható változásokat. Összefoglalóan azt mondhatjuk, hogy I. félévének gazdálkodására a viszonylagos kiegyensúlyozottság volt jellemzı Pécel Város Önkormányzatánál. Bár adódtak problémák a az év eleji jogszabályváltozások miatt, ennek ellenére sikerült a féléves beszámolót idejében leadni a Magyar Államkincstár felé. Az elmúlt félévben a bevételek és kiadások részletes alakulása a következı volt. Bevételek alakulása A bevételek fıösszege eft. Ha a függı, átfutó, kiegyenlítı bevételeket nem vonjuk le, amelyek fıként átvezetéseket és pénzforgalom nélküli tételeket tartalmaznak a tényleges bevételi összeg eft -ot ért el, amely az eredeti hoz viszonyítva 35,05%. Intézményi mőködési bevételek teljesítésének alakulása Az intézményi mőködési bevételek alakulása összességében jónak mondható, hiszen ezek aránya az eredeti hoz képest 37,37%. Az elmaradást az okozza, hogy a telekértékesítésbıl származó ÁFA bevételek is ezen bevételi csoportban lettek megtervezve. Ha nem számolunk a telekértékesítéshez kapcsolódó ÁFA bevételek összegével, akkor az ok teljesülése meghaladja a 47%-ot. Kamatbevételek esetében a költségvetés tervezésekor még mint mőködési bevétellel számoltunk. A jogszabályváltozások hatására, azonban megbontásra kerültek a szerint, hogy felhalmozáshoz vagy mőködéshez kapcsolódnak. A teljesítések könyvelésekor már a megváltozott jogszabályokat vettük figyelembe, így a költségvetési rendelet következı módosításakor célszerő lesz az ebbıl származó összegeket átcsoportosítani a felhalmozási bevételek közé. A bevételi csoport többi elemérıl elmondható, hogy az idıarányosnak megfelelıen teljesültek. Az egyéb sajátos bevételek között nyilvántartott lakbérbıl származó bevételek miatt azonban átcsoportosítás szükséges. Készült: :07:28 1/6

2 6/2 Önkormányzatok sajátos mőködési bevételeinek alakulása Ebben a bevételi csoportban a különbözı központi költségvetésbıl átengedett adók (SZJA, gépjármőadó) illetıleg az önkormányzat által beszedett helyi adók találhatók. Ezek összege az elsı félév során eft, mely 47,39%-os teljesülésnek felel meg. A Személyi Jövedelem Adó tekintetében az önkormányzat képviselı-testületének nincs feladata, hiszen ezen ok meghatározása központi hatáskörbe tartozik. A helyi adók tekintetében a kommunális adónál, illetve a gépjármőadónál és a talajterhelési díjnál az idıarányost meghaladó teljesülések figyelhetık meg, ám jelen helyzetben nem javasolnám az eredeti ok megnövelését legalábbis ami az adókat illeti. Ennek indoka: elıfordulhat olyan (különösen a kisebb adótételek esetén), hogy az elsı félév folyamán a teljes adóévre esıt befizette az adózó. Ezért azt javasolom a Tisztelt Képviselıtestületnek, hogy ezen ok megvizsgálására a ¾ éves beszámoló kapcsán kell majd visszatérni, és amennyiben szükséges, akkor kell kezdeményezni az esetleges változtatást. A talajterhelési díj esetében már most 150%-körül van a teljesülés, így a rendeletmódosításnál a már befolyt összeg erejéig meg kell emelni az ot. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek alakulása Ezen a költségvetési soron elsısorban azon területek értékesítését terveztük be melyek értékesítése az OAK Quality KFT-vel kötött szerzıdés alapján, garantáltnak volt mondható. A Képviselı-testület elıtt ismeretes, hogy az elızı ülésen fogadtak el egy adásvételi szerzıdés módosítást, mely fıként a KFT fizetési kötelezettségének átütemezésére vonatkozik. Így az -módosításkor mindenképpen csökkenteni szükséges a telekértékesítésekbıl várt bevételek összegét. A támogatások és átvett pénzeszközök alakulása A normatív állami támogatások tekintetében a teljesülés aránya az önkormányzattól független. Az intézmények által megadott mutatók alapján megigényelt állami támogatást a Magyar Államkincstár meghatározott szorzórendszer alapján utalja ki. Az elsı félévben normatíva lemondásunk nem volt, sıt megkaptuk az elızı évi elszámoláshoz kapcsolódó pótigényeket is. A központosított ok esetében rendkívül nagy mértékő emelkedés figyelhetı meg. Ennek az az oka, hogy az eredeti ok tervezésekor nem számolhattunk a bérpolitikai intézkedéshez kapcsolódó támogatással, illetıleg a Szivárvány óvoda elnyert pályázata szintén ezt az ot növeli. A kötött felhasználású normatívák alakulása nagyjából megfelel az idıarányosnak. Ezen költségvetési soron fıként a szociális támogatások államot terhelı része található meg. Az 57%.os teljesülés viszont arra hívja fel a figyelmet, hogy a normatív módon járó szociális segélyek száma és összege növekvı tendenciát mutat. A évi költségvetés tervezésekor az óvatosság miatt csak az Ond vezér utcai lakosok által befizetendı úthozzájárulásokkal számoltunk az államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök között, hiszen ezek teljesülése rendkívül bizonytalan. A lakossági közmőbefizetések miatt, azonban ezen bevételek összege I. félévében eft. Természetesen a költségvetés jelenlegi módosításakor ezek a bevételek a teljesülés mértékéig betervezésre kerültek. Készült: :07:28 Utolsó nyomtatás: :07:00

3 6/3 Finanszírozási bevételek alakulása A költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében a költségvetés tervezésekor eft hitelfelvétel került betervezésre, amelyre ez idáig nem volt szükség. Ugyancsak itt számoltunk a pénzmaradvánnyal, amely szerencsére a vártnál többnek bizonyult, így ennek a módosítására már a korábbi rendeletmódosításkor sor került. Itt találhatjuk a függı, átfutó kiegyenlítı bevételeket is, amelynek összege eft. Ez az indokolja, hogy még az elızı évben megkapta az önkormányzat az elıfinanszírozás összegét, amely a mérlegben az állományi számlákra került. Természetesen rögtön év elején megtörtént a szükséges tételek lekönyvelése, mivel azonban az állományi számlák zárása csak év végén történik meg, így várhatóan minden beszámolóban egy közel hasonló összegő negatív egyenleggel számolnunk kell. Kiadások alakulása Az önkormányzat elsı féléves összes kiadási szintje eft volt, a függı, átfutó kiadások és tartalékok nélkül ez az összeg eft volt, amely 43,36%-nak felel meg. Vagyis el lehet mondani azt, hogy a kiadások teljesülése összességében az idıarányosnak megfelelı. Személyi juttatások és járulékok alakulása A személyi juttatások teljesülése elsı félévi szinten 50,11%-os. Eltolódás figyelhetı azonban meg a személyi juttatások különbözı csoportjai között. A rendszeres személyi juttatások aránya alacsonyabb, ami azzal magyarázható, hogy az intézményeknél több olyan álláshely van, amelynek betöltésére nem került sor, és a megjelenı feladatokat túlóra, helyettesítés keretében látják el. A költségvetés tervezésekor azonban álláshelyre kell tervezni, függetlenül a feladat ellátási módjától. A külsı személyi juttatásoknál minimális túllépés figyelhetı meg, amely várhatóan ki fog egyenlítıdni az év végére Természetesen a személyi juttatásokhoz szorosan kapcsolódnak a kifizetett járulékok is, amelynek teljesülése eft, amely arányaiban 50,66%-ot jelent. Dologi és egyéb folyó kiadások alakulása A dologi kiadások között a különbözı készletbeszerzésekkel, szolgáltatások igénybevételével kapcsolatos költségek kerültek elszámolásra melynek összege eft volt, amely 39,3%- nak felel meg. Az azonban már most látszik, hogy az -csoporton belül jelentıs átcsoportosításra, kiegészítésre lesz szükség. Sajnos április hónapban derült ki, hogy a vízdíj számlázásakor az ezt megelızı idıszakban csak általánnyal számolt a vízmő, és a tényleges leolvasáskor szinte minden intézménynél rendkívül nagy különbség adódott az elszámolt és a tényleges fogyasztás között. Ennek megfelelıen a vízdíj okat jelentıs mértékben növelni kell. Másik probléma, hogy az elsı félév végén derült ki, hogy az EMFESZ elfelejtette kiszámlázni az önkormányzat felé a gázfogyasztást. Ennek is köszönhetı, hogy a dologi kiadások összege jóval az idıarányos alatt marad. Természetesen felvettük a kapcsolatot a cég képviselıivel, és most folynak a tárgyalások, mivel rendkívül kedvezıtlen lenne Önkormányzatunk számára, ha a cég mulasztása miatt egy összegben kellene kifizetni a gázfogyasztást. Készült: :07:28 Utolsó nyomtatás: :07:00

4 6/4 A folyó kiadások tekintetében a különféle költségvetési befizetések között a Suki KFT-nek, illetıleg a Colas Dunántúli Zrt-nek bíróság által megítélt összegek találhatók. Az adók, díjak, egyéb befizetések soron a rehabilitációs hozzájárulás eddigi befizetései, a cafetéria juttatás után fizetett munkáltatói SZJA, illetve a különbözı perköltségek találhatók, melynek teljesülése alacsonyabb az idıarányosnál. A svájci kamatlábak kedvezı változás miatt a kötvények után fizetendı kamatok a vártnál kedvezıbbnek látszanak, így a rendeletmódosításkor célszerőnek tőnik a kamatfizetési kötelezettség összegének csökkentése. Pénzeszközátadások és egyéb támogatások alakulása Az fıcsoport kiadásainak alakulása összességében 33,9%-os, ám a fıcsoporton belül elég jelentıs eltérések vannak. Ennek az az oka, hogy a Képviselı-testület által meghatározott támogatások átadására csak és kizárólag akkor kerülhet sor, ha a támogatási szerzıdés megkötésre kerül. Több olyan szervezet volt, amellyel a támogatási szerzıdést csak július (esetleg augusztus) hónapban tudta megkötni az önkormányzat, így ezek kiutalására nem kerülhetett sor az elsı félévben. A szociális ellátások folyósítása folyamatos, ám ez a teljesülés is elmarad a várttól. Nem szabad azonban elfeledkezni arról, hogy az étkezési térítési díjkedvezmények elszámolása a II. félévben történt meg, így ez nem szerepel a jelenlegi beszámolóban. Ezen kívül mint a képviselı-testület elıtt már ismert szeptember, illetve december hónapban mindig lényegesen megnı az átmeneti segély iránti kérelmek aránya, így várható, hogy a második félévé folyamán több támogatás kerül kifizetésre. Mint a lenti táblázatból kiderül a szociális irodával történı egyeztetés után szükség lesz az -csoporton belüli átcsoportosításra a különbözı segélyfajták között. A kifizetett segélyek alakulása az elmúlt félévben a következı volt.: Megnevezés Elıirányzat Teljesítés Rendszeres szociális segély eft eft 127,38% Idıskorúak járadéka eft 752 eft 25,07% Lakásfenntartási támogatás eft eft 47,37% Ápolási díj eft eft 38,80% Átmeneti segély eft eft 40,66% Temetési segély eft 201 eft 20.10% Gyermekvédelmi támogatás eft eft 42,23% Egyéb önkormányzati rendeleti juttatás 6200 eft 719 eft 11,60% Köztemetés eft 224 eft 22,40% Közgyógyellátás eft 141 eft 7,05% Étkeztetés eft 437 eft 2,91% Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 3500 eft - 0,00% Egyéb támogatások eft - 0,00% Összesen eft eft 33,00% A Közcélú foglalkoztatás lehetıségeit az Önkormányzat az elsı pillanattól fogva igyekszik kihasználni, és 2010-ben a foglalkoztatotti létszám növekedett az elızı évhez képest. Az elsı félévben az alábbi területeken történt közcélú foglalkoztatás hosszabb-rövidebb ideig. Készült: :07:28 Utolsó nyomtatás: :07:00

5 6/5 Településtisztasági feladatok 7 fı Családsegítı szolgálat (takarítás, ebédhordás stb.) 1 fı Petıfi Sándor Általános Iskola (portás) 1 fı Ráday Pál Gimnázium (portás) 1 fı Szemere Pál Általános iskola (karbantartó, portás) 1 fı Sz. Óvoda (kisegítı tevékenység) 1 fı Nyitnikék Óvoda (kisegítı tevékenység) 1 fı Gesztenyés Óvoda(kisegítı tevékenység) 1 fı Napsugár Bölcsıde(kisegítı tevékenység) 1 fı Harangvirág Óvoda (kisegítı tevékenység) 1 fı Orvosi rendelı (takarítás) 1 fı Konyha(kisegítı tevékenység) 4 fı Vízmő KFT (adminisztrációs feladatok) 4 fı Hivatal - ügyfélszolgálati, titkársági feladatok 2 fı - kézbesítés 6 fı - településır 1 fı - sportpálya takarítás, karbantartás 3 fı - pénzügyi asszisztensi feladatok 1 fı - adócsoport kisegítı tevékenység 2 fı - szociális iroda kisegítı tevékenység 3 fı - okmányiroda kisegítı tevékenység 2 fı - irattárosi feladatok 1 fı - oktatási kiegészítı feladatok feladatok 1 fı Összesen 47 fı Felújítások és beruházások alakulása Mind a felújítások, mind a beruházások terén azt mondhatjuk, hogy összegük erısen elmaradt az idıarányostól. Ennek részben az a magyarázata, hogy a költségvetés elfogadása kapcsán a testület hozott egy szigorú döntést, miszerint addig nem lehet új beruházásba kezdeni, amíg a felhalmozási bevételek be nem érkeznek. Ennek köszönhetıen csak a legszükségesebb felújítási, beruházási munkálatok egy részét végeztük el az elsı félévben. E mellett az is magyarázza az idıarányos alatti teljesülést, hogy a beruházások felújítások legnagyobb része közbeszerzéshez kötıdött, így ezek elhúzódása is késleltette a munkálatok megkezdését. Finanszírozási kiadások alakulása Az csoportban a Pécel 2027 kötvény törlesztése lett betervezve, melynek elsı részlete már kifizetésre is került. A következı részlet törlesztésére szeptember végén fog sor kerülni. Ugyancsak itt találhatóak a függı, átfutó és kiegyenlítı kiadások, melyek oka az, hogy a bérkönyvelés a pénzforgalmi szemlélető kettıs könyvelés miatt mindig csúszik 1 hónapot. A fentiek figyelembe vételével kérem a Tisztelt Képviselı-testületet a féléves beszámolóról készült határozati javaslat elfogadására. Készült: :07:28 Utolsó nyomtatás: :07:00

6 6/6 Határozati Javaslat Pécel Város önkormányzatának Képviselı-testülete elfogadja Pécel Város Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló 7/2010. (II.18.) Ör. számú rendelete I. félévi végrehajtásának beszámolóját a melléklet szerint. Megállapítja, hogy az I. félév gazdálkodása viszonylag kiegyensúlyozott volt. Felhívja a költségvetés végrehajtóinak figyelmét, hogy a II. félévben tegyenek meg mindent a telekeladások felgyorsítása ügyében, Az eddig ismert, és elindított beruházásokon, felújításokon kívül új beruházás indítására nem kerülhet sor. Felelıs: Határidı: dr. Benkovics Gyula polgármester, Dr. Csizmadia Julianna címzetes fıjegyzı folyamatos Pécel, szeptember 3. Dr. Benkovics Gyula A döntés meghozatalához minısített többség szükséges az SZMSZ 38. (2) bekezdés a) pontja értelmében. Az elıterjesztés készítette: Mezei Csilla irodavezetı Melléklet: táblázatok Az SZMSZ-nek megfelelıséget ellenırizte: Jeney Erzsébet irodavezetı Az elıterjesztés ellen törvényességi kifogást nem emelek: Az elıterjesztéssel egyetértek: dr. Csizmadia Julianna címzetes fıjegyzı Dr. Kuszák Róbert alpolgármester Készült: :07:28 Utolsó nyomtatás: :07:00

7 Pécel Város Önkormányzat Polgármesterétıl 2119 Pécel, Kossuth tér 1. Tel: 28/ , ; Fax: 28/ WEB: Iktatószám: SZ/880/6/2010 ELİTERJESZTÉS Pécel Város Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló 7/2010. (II.18.) Ör. számú rendeletének I. félévi végrehajtásának beszámolója tárgyában Kiegészítés Tisztelt Képviselı-testület! Az elmúlt Képviselı-testületi ülésre kiküldött beszámolót egészítenénk ki több táblázattal. A félreértések elkerülése végett a már kiküldött táblákat is kiküldjük ismét. Elkészítettük a likviditási tervet, illetve az elsı féléves beszámolóhoz kapcsolódó módosításokat mérlegszerő bontásban. A késıbbi félreértések elkerülése végett, szeretnék néhány paragrafust beidézni a kötelezendıen használt jogszabályból. Az évi XXXVIII. törvény az államháztartásról (továbbiakban ÁHT) az alábbiakat mondja ki: 18. A költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást költségvetési évenként, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelıen kell elkészíteni (1) A helyi önkormányzatok költségvetésének elıterjesztésekor a képviselı-testület részére tájékoztatásul a következı mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni: 1. az adott helyi önkormányzat összes bevételét, kiadását, felhasználási tervét, 2. a helyi önkormányzat rendeletében meghatározott tartalommal: a) az adott helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, elkülönítetten a helyi kisebbségi önkormányzat mérlegét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban és összesítve, c) a közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. (2) A helyi önkormányzatok zárszámadásának elıterjesztésekor a képviselı-testület részére tájékoztatásul a következı mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni: 1. az adott helyi önkormányzat összes bevételét, kiadását, pénzeszközének változását, 2. a helyi önkormányzat rendeletében meghatározott tartalommal: a) az adott helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, elkülönítetten a helyi kisebbségi önkormányzat mérlegét, b) az adósság állományát lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezık szerinti bontásban, c) a vagyonkimutatást, d) a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban és összesítve, e) a közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. Készült: :08:48 1/3

8 3/2 A fentiekbıl egyértelmően kiderül, hogy az ÁHT csak a költségvetési rendelet és a zárszámadás kapcsán mondja ki az összehasonlíthatóságot. Természetesen a rendelet módosítások e tekintetben ugyanúgy viselkednek mint a költségvetés. Viszont a féléves és háromnegyed-éves gazdálkodásról szóló beszámolót a Képviselı-testület határozattal és nem rendelettel fogadja el. Illetve az is kiderül, hogy kötelezı tartalmi elemei csak a költségvetési rendeletnek és a zárszámadási rendeletnek vannak, az év közi gazdálkodásról szóló beszámolóknak nincsennek. A 249/2000. (XII. 24.) Korm. Rendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól az alábbiakat tartalmazza: 11. (1) Az éves elemi költségvetési beszámoló részei: a) könyvviteli mérleg b) pénzforgalmi jelentés, c) pénzmaradvány-kimutatás, -maradvány kimutatás, vállalkozási maradvány-kimutatás, d) kiegészítı melléklet. (2) A féléves elemi költségvetési beszámoló pénzforgalmi jelentést és az éves elemi költségvetési beszámoló kiegészítı mellékletébıl a pénzforgalom egyeztetését tartalmazza. Ezen követelményeknek a már korábban benyújtott féléves beszámoló teljes mértékig megfelelt, vagyis nem történt jogszabálysértés. Természetesen a Tisztelt Képviselıknek joga van arra, hogy a jogszabályokban elıírt kötelezı tartalmi elemeken kívül is kérjenek táblázatokat, kimutatásokat. Ennek a szellemében készítettük el a kiegészítı táblázatokat, amelyek mellékletként megtalálhatók. Határozati Javaslat Pécel Város önkormányzatának Képviselı-testülete elfogadja Pécel Város Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló 7/2010. (II.18.) Ör. számú rendelete I. félévi végrehajtásának beszámolóját a melléklet szerint. Megállapítja, hogy az I. félév gazdálkodása viszonylag kiegyensúlyozott volt. Felhívja a költségvetés végrehajtóinak figyelmét, hogy a II. félévben tegyenek meg mindent a telekeladások felgyorsítása ügyében, Az eddig ismert, és elindított beruházásokon, felújításokon kívül új beruházás indítására nem kerülhet sor. Felelıs: Határidı: dr. Benkovics Gyula polgármester, Dr. Csizmadia Julianna címzetes fıjegyzı folyamatos Pécel, szeptember 16. Dr. Benkovics Gyula Készült: :08:48 Utolsó nyomtatás: :08:00

9 3/3 A döntés meghozatalához minısített többség szükséges az SZMSZ 38. (2) bekezdés a) pontja értelmében. Az elıterjesztés készítette: Mezei Csilla irodavezetı Melléklet: táblázatok Az SZMSZ-nek megfelelıséget ellenırizte: Jeney Erzsébet irodavezetı Az elıterjesztés ellen törvényességi kifogást nem emelek: Az elıterjesztéssel egyetértek: dr. Csizmadia Julianna címzetes fıjegyzı Dr. Kuszák Róbert alpolgármester Készült: :08:48 Utolsó nyomtatás: :08:00

10 Kimutatás az I. féléves módosításokról 1. melléklet Központi hatáskörő módosítások Központi hatáskörő módosítások Megnevezés Bevételi csoport Összeg Megnevezés Kiadási csoport Összeg Felhalmozási célú 103/2010 (IV.14) KT határozat Szivárvány óvoda 103/2010 (IV.14) KT határozat Szivárvány óvoda támogatások, átvett eft Felújítási kiadások eft külsı hıszigetelése kapcsán elnyert pályázat külsı hıszigetelése pénzeszközök - Központi bérpolitikai intézkedésekhez kapcsolódó támogatás - Prémiumévek programhoz kapcsolódó központosított támogatás Bevételek Mőködési célú támogatások, átvett pénzeszközök Mőködési célú támogatások, átvett pénzeszközök eft eft - Központi bérpolitikai intézkedésekhez kapcsolódó támogatás - Prémiumévek programhoz kapcsolódó központosított támogatás Kiadások Mőködési célú tartalékok Mőködési célú tartalékok eft eft Központi hatáskörő módosítás összessen eft Központi hatáskörő módosítás összessen eft Saját hatáskörő módosítások Saját hatáskörő módosítások Megnevezés Bevételi csoport Összeg Megnevezés Kiadási csoport Mőködési célú - Elızı évi mőködési célú pénzmaradvány - Elızı évi mőködési célú pénzmaradvány Mőködési célú pénzforgalom nélküli eft többlete a zárszámadási rendelet szerint többlete a zárszámadási rendelet szerint tartalékok bevételek - Elızı évi felhalmozási célú pénzmaradvány többlete a zárszámadási rendelet szerint Felhalmozási célú pénzforgalom nélküli bevételek eft - Elızı évi felhalmozási célú pénzmaradvány többlete a zárszámadási rendelet szerint Felhalmozási célú tartalékok Összeg eft eft Személyi juttatások eft - Cafetéria juttatáshoz kapcsolódó átcsoportosítás Egyéb folyó kiadások eft 103/2010 (IV.14) KT határozat Szivárvány óvoda külsı hıszigetelése - kapcsolódó ÁFA kiadás Felújítások eft Felhalmozási célú tartalékok eft 108/2010 (IV.14) KT határozat Napsugár bölcsıde kapacitás bıvítése Beruházások eft Felhalmozási célú tartalékok eft 127/2010 (IV.29) KT határozat Damjanich utca csatornavezeték kiépítése Beruházások 750 eft Felhalmozási célú tartalékok eft Saját hatáskörő módosítás összessen eft Saját hatáskörő módosítás összessen eft Elıirányzat módosítás összessen eft Elıirányzat módosítás összessen eft

11 Pécel Város Önkormányzatának évi tervezett bevételei forrásonként Eredeti Módosított Teljesítés F2 melléklet Bevételi forrás megnevezése Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl aránya a Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási módosított hoz Alaptevékenység bevételei ,58% Alaptevékenységgel összefüggı egyéb bevétel Intézmények egyéb sajátos bevételei ,85% ÁFA bevételek visszatérülések ,20% Kamat bevételek ,58% Támogatásértékő mőködési bevétel ,07% Intézmények müködési bevételei össz ,37% Helyi adók Építményadó ,67% Magánszemélyek kommunális adója ,35% vállalkozók kommunális adója Helyi iparőzési adó ,18% Pótlékok bírságok ,50% Helyi adók összesen ,34% Átengedett központi adók Személyi jövedelem adó ,70% Gépjármőadó ,50% Talajterhelési díj ,13% Átengedett központi adók összesen ,81% Egyéb sajátos bevételek Önkormányz. sajátos müköd. bevét. össz ,39% Tárgyi eszközök értékesítése ,21% Önkormányzatok sajátos felhalmozási bevét ,00% Pénzügyi befektetések bevételei Támogatásértékő felhalmozási bevétel ,00% Felhalmozási és tıke jellegő bevételek össz ,80% Normatív állami támogatás ,15% Kötött felhasználású normatívák ,29% Központosított ok ,88% ÖNHIKI CÉDE támogatás Teki támogatás Egyéb központi támogatás ,00% Központi költségvetési támogatás összesen ,37% Elızı évi visszatérülések Müködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kivülrıl Felhalmozási célra átvett pénzeszk.áht-n kivülrıl ,73% Pénzeszköz átvétel összesen ,15% Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk. össz ,01% Hitel felvétel ,00% Pénzforgalom nélküli bevételek ,00% Függı elszámolások Hitelek, pénzforgalom nélküli bev.összesen ,93% Bevételek összesen 6= ,21%

12 Pécel Város Önkormányzatának évi tervezett bevételei költségvetési címenként és forrásonként F3. melléklet Cím Eredeti Módosított Teljesítés száma neve Bevételi forrás megnevezése Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási aránya a módosított eihoz 001. Összes bevétel ,95% Intézmények müködési bevételei ,25% Önkormányz. sajátos müköd. bevét Felhalmozási és tıke jellegő bevételek ,00% Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök ,73% Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev ,00% Könyvtár Oktatási intézm Gyermekintézm Önkormányzati 100 Összes bevétel ,00% Intézmények müködési bevételei ,00% Önkormányz. sajátos müköd. bevét Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev Összes bevétel ,47% Intézmények müködési bevételei ,47% Önkormányz. sajátos müköd. bevét Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev Összes bevétel ,00% Intézmények müködési bevételei ,00% Önkormányz. sajátos müköd. bevét Szociális ellátás Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev Összes bevétel ,63% Intézmények müködési bevételei ,63% Önkormányz. sajátos müköd. bevét Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev Összes bevétel ,56% Intézmények müködési bevételei ,56% Önkormányz. sajátos müköd. bevét Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev Egészségügyi e 1. oldal

13 Pécel Város Önkormányzatának évi tervezett bevételei költségvetési címenként és forrásonként F3. melléklet Cím Eredeti Módosított Teljesítés száma neve Bevételi forrás megnevezése Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási aránya a módosított eihoz 600 Összes bevétel ,05% Intézmények müködési bevételei ,05% Önkormányz. sajátos müköd. bevét Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök Hitelek, pénzforgalom nélküli bev. - összesen Kisebbségi önk Elszámolások Településüzeme Étkeztetési felad 700 Összes bevétel ,00% Intézmények müködési bevételei ,00% Önkormányz. sajátos müköd. bevét Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev Összes bevétel ,43% Intézmények müködési bevételei ,13% Önkormányz. sajátos müköd. bevét ,39% Felhalmozási és tıke jellegő bevételek ,85% Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök ,44% Hitelek, pénzforgalom nélküli bev Összes bevétel ,16% Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök Hitelek, pénzforgalom nélküli bev ,00% Összes bevétel ,53% Intézmények müködési bevételei össz ,37% Önkormányz.sajátos müköd.bevét.össz ,39% Felhalmozási és tıke jellegő bevételek összesen ,80% Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök összesen ,01% Hitelek, pénzforgalom nélküli bev.össz ,00% Önkormányzat bevételei összesen ,53% 2. oldal

14 sorszám Kiadási megnevezése Pécel Város Önkormányzatának évi tervezett kiadásai kiemelt onkánt Eredeti Módosított Tekjesítés Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási ekıirányzat F4. melléklet aránya a módosított ho 1. Rendszeres személyi juttatások ,38% 2. Nem rendszeres személyi juttatások ,71% 3. Külsı személyi juttatások ,96% I. Személyi juttatások összesen ,11% 1. Társadalom biztosítási járulék ,59% 2. Munkaerıpiaci járulék ,00% 3. Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás ,81% 5. Munkaadókat terhelı egyéb járulékok ,43% II. Munkaadókat terhelı járulékok össz ,66% 1. Készlet beszerzések ,16% 2. Szolgáltatások ,25% 3. ÁFA kiadás ,13% 4. Kiküldetés,reprezentció ,46% 5. Egyéb dologi kiadások ,79% 6. Számlázott szellemi tevékenység ,27% III. Dologi kiadások összesen ,30% 1. Különféle költségvetési befizetések Adók,dijak,befizetések ,95% 3. Kamatkiadások ,69% IV. Egyéb folyó kiadások ,16% 2. Müködési célra átadott pénzeszköz áhtn kivülre ,88% 3. Támogatási célú mőködési kiadások ,00% Müködési célú pénzeszköz átadás össz ,05% 4. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás áhtn kivülre ,59% 5. Támogatási célú felhalmozási kiadások Felhalmozási célú pénzeszköz átadás össz ,59% 6. Társadalom és szociálpolitikai juttatás ,00% V. Pénzesszköz átadás és egyéb tám ,90% 1. Ingatlanok felújítása ,31% 2. Felújítási kiadások ÁFA ,31% VI. Felújítási kiadások összesen ,31% 1. Intézményi beruházási kiadások ,47% 2. Beruházási kiadások ÁFA ,12% VII. Beruházási kiadások összesen ,40% 1. Hitelek kiadásai ,18% 2. Pénzforgalom nélküli kiadások, függı elszámolások Tartalék ,00% VIII. I.-VII. pontba nem tart. kiadások össz ,40% Kiadások összesen ,53%

15 Pécel Város Önkormányzatának 2010 évi tervezett kiadásai költségvetési címenként és kiemelt onként F5. melléklet Cím Eredeti Módosított Teljesítés száma neve Kiadási megnevezése Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási aránya a módosított eihoz 001. Összes kiadás ,02% Személyi juttatások ,16% Munkaadókat terhelı járulékok ,56% Dologi jellegü kiadások ,32% Egyéb folyó kiadások ,97% Pénzesszköz átadás és egyéb tám ,33% Felhalmozási kiadások ,96% Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások, tartalék ,38% létszámkeret ,00% Lázár Ervin könytár Oktatási intézmények Egyesített gyermekintézm Önkormányzati hiv. 100 Összes kiadás ,53% Személyi juttatások ,84% Munkaadókat terhelı járulékok ,56% Dologi jellegü kiadások ,23% Egyéb folyó kiadások ,25% Pénzesszköz átadás és egyéb tám Felhalmozási kiadások ,00% Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások, tartalék létszámkeret ,00% 200 Összes kiadás ,04% Személyi juttatások ,32% Munkaadókat terhelı járulékok ,56% Dologi jellegü kiadások ,06% Egyéb folyó kiadások ,25% Pénzesszköz átadás és egyéb tám Felhalmozási kiadások ,62% Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret ,00% 300 Összes kiadás ,50% Személyi juttatások ,85% Munkaadókat terhelı járulékok ,16% Dologi jellegü kiadások ,88% Egyéb folyó kiadások ,67% Pénzesszköz átadás és egyéb tám Felhalmozási kiadások ,53% Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret 4,5 4,5 4,5 4,5-0,00% 1. oldal

16 Pécel Város Önkormányzatának 2010 évi tervezett kiadásai költségvetési címenként és kiemelt onként F5. melléklet Cím Eredeti Módosított Teljesítés száma neve Kiadási megnevezése Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási aránya a módosított eihoz 400 Összes kiadás ,38% Személyi juttatások ,78% Munkaadókat terhelı járulékok ,17% Dologi jellegü kiadások ,46% Egyéb folyó kiadások ,61% Pénzesszköz átadás és egyéb tám ,00% Felhalmozási kiadások ,00% Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret ,00% Foglalkozás és szocpol 500 Összes kiadás ,09% Személyi juttatások ,00% Munkaadókat terhelı járulékok ,15% Dologi jellegü kiadások ,84% Egyéb folyó kiadások ,10% Pénzesszköz átadás és egyéb tám Felhalmozási kiadások ,00% Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret ,00% Eü. Ellátás 600 Összes kiadás ,74% Személyi juttatások ,73% Munkaadókat terhelı járulékok ,01% Dologi jellegü kiadások ,62% Egyéb folyó kiadások ,37% Pénzesszköz átadás és egyéb tám Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret ,00% Étkeztetési tevékenység 700 Összes kiadás ,23% Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások ,17% Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám Felhalmozási kiadások ,73% Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret Településüzemeltetés 2. oldal

17 Pécel Város Önkormányzatának 2010 évi tervezett kiadásai költségvetési címenként és kiemelt onként F5. melléklet Cím Eredeti Módosított Teljesítés száma neve Kiadási megnevezése Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Összesen ( 1 ) Összesenbıl Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási Müködési Felhalmozási aránya a módosított eihoz 800 Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret Önkorm összesen Cigány kisebbségi önk. Önk.elsz.egyéb felad. 900 Összes kiadás ,13% Személyi juttatások ,48% Munkaadókat terhelı járulékok ,65% Dologi jellegü kiadások ,85% Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám ,00% Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret Összes kiadás ,26% Személyi juttatások ,11% Munkaadókat terhelı járulékok ,66% Dologi jellegü kiadások ,30% Egyéb folyó kiadások ,16% Pénzesszköz átadás és egyéb tám ,90% Felhalmozási kiadások ,37% Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások ,38% létszámkeret 368,5 368,50-368,5 368, ,00% Önkormányzat összesen ,26% 3. oldal

18 sorszám száma Költségvetési cím megnevezése Pécel Város Önkormányzatának évi tervezett felhalmozási kiadásai Felhalmozási cél eredeti megnevezése (nettó) (ÁFA-val) (nettó) (ÁFA-val) (nettó) F6. melléklet Polgármesteri Hivatal CORSO Pályázati nyilvántartó ,00% Polgármesteri Hivatal CORSO vezetıi információs rendzser ,00% Polgármesteri Hivatal Térinformatika kialakítása ÁROP pályázat ,00% Polgármesteri Hivatal Gépjármőbeszerzés ,00% Polgármesteri Hivatal Kazáncsere ,33% Polgármesteri Hivatal Kijelzırendszer a képviselıknek ,00% Polgármesteri Hivatal Számítógépek beszerzése, ügyfélirányító rendszer ,64% Polgármesteri Hivatal Corso Tárgyi eszköz licence díj ,00% Polgármesteri Hivatal Településszerkezeti terv ,00% Polgármesteri Hivatal Hivatal tetıtér elektronikus felújítása + klíma ,00% Polgármesteri Hivatal 3548 hrsz telekrész vásárlás Polgármesteri Hivatal IVS városközpont rehabilitációb - tervezési munkák Polgármesteri Hivatal Kerékpártároló építése Napsugár bölcsıde Kapacitás bıvítés ,00% Szivárvány Óvoda Gyermekbútorok cseréje ,00% Szivárvány Óvoda Nyílászárók cseréje, hıszigetelés ,00% Szivárvány Óvoda Kaputelefonos beléptetı rendszer ,00% Gesztenyés Óvoda Volt konyha átalkaítása ,00% Gesztenyés Óvoda Zuhanytálca kialakítás ,00% Gesztenyés Óvoda Játszótéri eszközök cseréje ,00% Gesztenyés Óvoda Nyílászárók felújítása ,00% Gesztenyés Óvoda Óvoda elıtti járda felújítása ,00% Gesztenyés Óvoda Tetıszerkezet felújítása ,00% Petıfi Sándor Általános Iskola Kompetencia alapú oktatáshoz bútorok ,00% Petıfi Sándor Általános Iskola TÁMOP-hoz laptopok, interaktív tábla ,00% Petıfi Sándor Általános Iskola Napközis játszóudvar ,00% Petıfi Sándor Általános Iskola Ivókutak kialakítása ,00% Petıfi Sándor Általános Iskola Kerítés, játékok ,00% Szemere Pál Általános Iskola Udvari kamereák ,00% Szemere Pál Általános Iskola Fogasfalak ,00% Szemere Pál Általános Iskola Nagykapu kicserélése ,00% Szemere Pál Általános Iskola Tornaterem felújítása ,00% Szemere Pál Általános Iskola Hátsó parkolók felújítása ,00% Szemere Pál Általános Iskola Padlótisztiító gép Szemere Pál Általános Iskola Udvari játékok Ráday Pál Gimnázium 2-es épület tetıfelújítás ,00% Ráday Pál Gimnázium Tornaterem feljújítása ,00% Városi Zeneiskola 3 db konvektor cseréje ,00% 1. oldal módosított teljesítés (ÁFA-val) aránya a módosított eihoz

19 sorszám száma Költségvetési cím megnevezése Pécel Város Önkormányzatának évi tervezett felhalmozási kiadásai Felhalmozási cél eredeti megnevezése (nettó) (ÁFA-val) (nettó) módosított (ÁFA-val) (nettó) F6. melléklet Lázár Ervin városi könyvtár és mővelıdési ház laptop beszerzés ,33% Lázár Ervin városi könyvtár és mővelıdési ház Nyílászárók cseréje ,00% Lázár Ervin városi könyvtár és mővelıdési ház Csapadékvíz elvezetés kialakítása + bádogozás ,00% Családsegítı és gyermekjóléti szolgálat zuhanyzó helyiség kialakítása ,00% Családsegítı és gyermekjóléti szolgálat elkülönítı szoba kialakítása ,00% Családsegítı és gyermekjóléti szolgálat Bútorzat kialakítása ,00% Családsegítı és gyermekjóléti szolgálat Egyéb gépek, beszerzése ,00% Családsegítı és gyermekjóléti szolgálat Falbontás, átakalkítás, burkolatcsere ,00% Egészségügyi szolgálat Tanácsadó átalakítás, WC kialakítás ,00% Településüzemeltetés Közvilágítási lámpák bıvítése Weselényi ,00% Településüzemeltetés Temetı és Csatári utca összekötı szakasz közvilágítás bıvítése ,00% Településüzemeltetés Csatári területére mart aszfalt szórás Településüzemeltetés Járdaépítés ,00% Településüzemeltetés Nyitnikék óvoda parkoló ,00% Településüzemeltetés Harangvirág parkoló ,00% Településüzemeltetés Erzsébet sétány korlát építés + árok ,00% Településüzemeltetés Parkoló építés Pesti út Településüzemeltetés Kiss Ernı u. aszfaltozás Településüzemeltetés Maglódi út volt közért felújítás Településüzemeltetés Dán terület útjavítás Településüzemeltetés Piactér felújítási munkák teljesítés (ÁFA-val) aránya a módosított eihoz Bruházások, Felújítások összesen ,37% Polgármesteri Hivatal Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ,59% Polgármesteri Hivatal Felhalmozási célú tartalék ,00% Polgármesteri Hivatal Felhalmozási célú kötvénykamat ,55% Polgármesteri Hivatal Értékesített tárgyi eszközök ÁFA befizetés ,43% Egyéb felhalmozási kiadások összesen ,35% Felhalmozási kiadások összesen ,24% 2. oldal

20 Pécel Város Önkormányzatának évi tervezett bevételei és kiadásai szakfeladatonként F7. melléklet sorsz. szakfeladat Bevételek Kiadások Bevételek Kiadások Bevételek Kiadások száma megnevezése 2010.évi eredeti 2010.évi módosított Teljesítés I. Kiadások és bevételek feladatonként Települési hulladékok kezelése Út, autópálya építés Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Saját tulajdonú ingatlan adás-vétele Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetésee Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Építményüzemeltetés Országgyőlési képviselıválasztás Önkormányzati képviselıválasztás Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Kisebbségi önkormányzatok igazgatási tevékenysége Kiemelt állami és önkorányzati rendezvények Önkormányzatok elszámolásai Közvilágítás Város és községgazdálkodás Óvodai nevelés Általános iskolai nevelés 1-4 osztály Sajátos nevléső igényő tanulók nevelése 1-4 osztály Általános iskolai nevelés 5-8. osztály Sajátos nevléső igényő tanulók nevelése 5-8 osztály Alapfokú mővészetoktatás Gimnáziumi oktatás Napköziotthonos nevelés Tanulószobai ellátás Oktatási kiegészítı tevékenység Háziorvosi alapellátás Háziorvosi ügyeleti ellátás Fogorvosi alapellátás Család-, és nıvédelmi egészségügyi gondozás Idısek nappali elltása Rendszeres szociális segély Idıskorúak járadéka Normatív lakásfenntartási támogatás Helyi lakásfenntartási támogatás Normatív Ápolási díj Méltánoyssági Ápolási díj Rendszeres gyermekvédelmi támogatás Átmeneti segély Temetési segéyl Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás