Jegyző:- Tárgy: Az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 4/2011. (II. 21.) önkormányzati rendeletének 4. számú módosítása

Átírás

1 Előterjesztés munkaterv szerinti ülésre Nagykovácsi, november 24 nap. Előterjesztő: Bencsik Mónika Polgármester Előadó: Tóthné Pataki Csilla jegyző Melléklet: Rendelet tervezet, + mellékletei kiegészítő táblák Véleményezi: Pénzügyi Bizottság E-146 Polgármester:- Jegyző:- Hatósági Oszt. vez.:- Pénzügyi Vezető: Tárgy: Az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 4/2011. (II. 21.) önkormányzati rendeletének 4. számú módosítása Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat Az Államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 53. -a, valamint a évi költségvetéséről szóló 4/2011. (II. 21.) rendeletének 17. -a alapján a Képviselő testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja. Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzata a évi költségvetéséről szóló rendeletet február 21-én fogadta el ezer Ft bevételi, és ezer Ft kiadási főösszeggel. A Képviselő-testület 11/2011. (IV. 28.) rendeletében módosította költségvetését, amely módosítás után a bevételi, illetve kiadási főösszeg ezer Ft-ra változott, a 2. számú rendeletmódosítás után (13/2011. (VI. 23.)) ezer Ft-ra, a féléves beszámoló (115/2011. VIII. 25.) határozattal történő elfogadása után ezer forintra, majd a 3. számú rendeletmódosítás után (20/2011. (IX. 29.)) ezer forintra. Annak érdekében, hogy a beszámoló és a költségvetés nagyobb egyezőséget mutasson és ezáltal a testület jobban nyomon tudja követni a változásokat, elvégeztük a költségvetés 4. számú módosítását. A módosítás során a költségvetési táblázatok szerkezete alapvetően nem változott, az eredeti előirányzatok mellett megjelennek a módosított előirányzatok is. A évi költségvetés 4. számú módosítását követően a költségvetési főösszeg úgy a bevételi, mint a kiadási oldalon ezer Ft-ra változott. Az előterjesztés mellékletét képezi egy tájékoztató tábla is, melyen a bevételek és kiadások forrásai és azok szétbontása található az elmozdulásoknak megfelelően, pozitív számmal a növekedés, és negatív számmal a csökkenés. A rendelet módosításánál a következőket vettük figyelembe: 1. a központi költségvetésből különböző támogatási jogcímeken az önkormányzat részére biztosított előirányzatokat, illetve elvonásokat, 1

2 2. az önkormányzati intézmények vezetőinek saját hatáskörben kezdeményezett és bejelentett előirányzat módosításait. 3. A Német Nemzetiségi Önkormányzat Testületének döntése 1. Központi költségvetésből különböző támogatási jogcímeken az önkormányzat részére biztosított előirányzatok, illetve elvonások A központi költségvetésből az Önkormányzatot megillető kötött normatívák (jövedelempótló támogatások) október havi előirányzatai kerültek beépítésre a költségvetésbe (pl: rendszeres szociális segély, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj és tb járulékai, rendelkezésre állási támogatás) összesen 748 ezer Ft összegben. Felosztásukat szakfeladatokra az alábbi bontásban mutatjuk be: Ápolási díj szakfeladatra 488 e Ft ápolási díj és 117 e Ft járulék, Rendszeres szociális segély címén 23 e Ft, és 90 e Ft rendelkezésre állási támogatás címen, Lakásfenntartási támogatása 30 e Ft, Nem rendszeres gyermekvédelmi támogatásra 435 e Ft, Könyvtári érdekeltségnövelő támogatásként 243 e Ft, Bérkompenzációra 859 ezer Ft, amely szervezetek és szakfeladatok között felosztásra került, A júliusi normatíva lemondás során előirányzatunkat 470 e Ft-tal csökkentették, illetve a pótigénylés miatt e Ft pótelőirányzattal megemelték. 2. Az önkormányzati intézmények vezetőinek saját hatáskörben kezdeményezett és bejelentett előirányzat módosításai BEVÉTELEK Felügyeleti jellegű tevékenységeink bevétele az előirányzatnál 887 e Ft-tal nagyobb összegben teljesült. Azoknál az adóbevételeknél, amelyek az előirányzat meghaladó teljesülést mutatnak, megemeltünk az előirányzatot (Építményadónál e Ft-tal, Iparűzési adónál e Ft-tal, Pótlékoknál és Bírságoknál e Ft-tal, míg a Talajterhelési díjnál 100 e Ft-tal). Ezeknek köszönhetően forráshiányunkat e Ft-tal csökkenthettünk, illetve e Ft-ot dologi kiadások fedezet biztosítására fordíthatunk. A forráshiányt további e Ft-tal csökkentettük a Polgármesteri Hivatal e Ft-os és a Kispatak Óvoda e Ft-os személyi jellegű kifizetéseinek csökkentésével, így az eredetileg tervezett e Ft-os forráshiányt megszüntettük. Ingatlan értékesítési bevételeink között terveztük a Rozmaring utcai telek eladásából származó bevételt, de ez évben már nem realizálható a bevétel, ezért kiemeltük a e Ft-os előirányzatát, kiadási oldalon pedig a fejlesztési tartalékot csökkentettük. Az Általános Iskola energetikai felújítása (KEOP) pályázatunkra egyelőre csak az előleg érkezett meg. A Hivatal a 2. sz. elszámolást is beadta az Energia Központ Kht-nek, de ezek közül csak az 1. sz. elszámolás összege várható még az idén, ezért a bevételek közül kivettük a fennmaradó e Ft-ot. Ugyancsak kivettük a bevételek közül azt az e Ft-os felhalmozási célú pénzeszköz átvételt, amely lakossági felajánlásként érkezett volna a ravatalozó felújítására. 2

3 Többlet bevételként viszont beemeltük azt a 881 e Ft-os összeget, amellyel a tervezettnél több érkezett a vis maior pályázatunk kapcsán, és amelyet az utak karbantartására fordíthatunk. Működési kamatbevételeink 100 e Ft-tal magasabban realizálódtak, ezt is most emeljük be. Kiigazításként most könyveljük a le a zárszámadási rendelettel elfogadott pénzmaradványból a Német Nemzetiségi Önkormányzatra eső 5 e Ft-os bevételt, ami a Polgármesteri Hivatalnál volt eddig nyilvántartva. A Német Nemzetiségi Önkormányzat bevételei főösszegét 185 e Ft-tal növeli az augusztusban megrendezett Nagykovácsi Búcsú során beszedett bevétele illetve 13 e Ft-os kamatbevétel is. POLGÁRMESTERI HIVATAL DOLOGI KIADÁSOK A Város- és községgazdálkodás szakfeladaton a kedvező időjárásnak köszönhetően a hókotrásra és síkosságmentesítésre tervezett összeg csökkenthető bruttó e Ft-tal. Ez és az e Ft-os többlet adóbevétel ad lehetőséget, hogy átcsoportosítsunk az alultervezett dologi költség sorokra: Önkormányzati ingatlanok üzemeltetése szakfeladaton számlázott szakmai tevékenységre az inkubátorház, ill. Dózsa u-i óvoda felújítás műszaki tanácsadása miatt 595 e Ft-ot, karbantartásra 638 e Ft-ot, reklám-és propagandára (ingatlanhirdetés miatt) 407 e Ft-ot, villamosenergiára 420 e Ft-ot, Államháztartáson kívülre kiszámlázott szolgáltatások kiadásaira 441 e Ft-ot, ill. 887 e Ft-ot. Adók, illetékkiszabás szakfeladaton a nyomtatvány, irodaszer sorra 870 e Ft-ot. A Város- és községgazdálkodás szakfeladat belföldi kiküldetés soráról át lehet csoportosítani 700 e Ft-ot a Közterület rendjének fenntartása szakfeladat ugyancsak belföldi kiküldetésre. Fakivágásra és gallyazásra a tervezettnél magasabb összegeket kell költenünk, ezért a működési tartalékból e Ft-ot átvezetünk. Az Közutak üzemeltetése szakfeladaton az útkarbantartási, felszíni vízelvezetési (ároktisztítási) feladatok ellátása is a tervezettnél nagyobb kiadással jár, ezért előirányzatát e Ft-tal megnöveljük az általános tartalék terhére. A vis maior pályázatra kapott többletbevételt is a karbantartási kiadások fedezetének biztosítására fordítjuk. A Felszíni víz elvezetés (KMOP) pályázatunk elszámolható kiadásait teljes egészében felhalmozási kiadásként terveztük eddig, de egy részük dologi kiadásként merül fel (pályázatírás díja, projekt auditálás), ezért átcsoportosítunk összesen e Ft-ot: e Ft-ot számlázott szellemi tevékenységre, 260 e Ftot reklám-propaganda kiadásra. Az Önkormányzat igazgatása szakfeladat reklám-és propaganda előirányzatát a Böngésző újság tervezettnél magasabb költségei miatt kell megemelni 568 eft-tal, a működési célú kamatkiadások előirányzatát 210 e Ft-tal, a Kötvénytörlesztés árfolyamveszteségére 716 e Ft-tal. A számlázott szellemi tevékenységen megtervezett e Ft-os kiadás a Polgármesteri Hivatal helyett az Általános Iskola költségei között merült fel, át kell tenni az előirányzatot is. HITELEK, HITELTÖRLESZTÉSEK A szeptember végi kötvénytörlesztés e Ft-os összegéből a Számviteli törvény szerint tőketörlesztésre e Ft-ot kellett könyvelni, a kettő közötti árfolyamkülönbségként. Tőketörlesztésre e Ft-ot irányoztunk elő, tehát 312 e Ft előirányzatot át kell tennünk árfolyamveszteségbe. 3

4 MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS A Német Nemzetiségi Önkormányzatnak szánt működési célú pénzeszköz átadást a 2. sz. rendeletmódosítás 200 ezer Ft-tal, ezer Ft-ra csökkentette. Ezt most kiigazítjuk az eredeti ezer Ft-ra tagdíjból való átcsoportosítással. BERUHÁZÁSOK A Hivatal beruházásai csökkennek, mert a Fő utcai kábelterv kifizetése átcsúszik 2012-re, ezért az erre tervezett e Ft-ot visszatesszük a fejlesztési tartalékba. Ugyancsak visszatesszük a védőnői szakmai eszközökre tervezett 813 ezer Ft-ot. Ugyanakkor fejlesztési tartalékból biztosítunk előirányzatot az idegen ingatlanon létesített csapadékcsatorna beruházásunknak. FELÚJÍTÁSOK Felújításaink csökkennek egyfelől amiatt, hogy a Kolozsvár - Úttörő utcai híd rendbetételét ez évben már nem tervezzük megvalósítani (5.000 ezer Ft) és a felszíni vízelvezetés melletti útfelújításra e Ft-tal kevesebbet kell kifizetnünk e Ft-ot visszateszünk a fejlesztési tartalékba. KISPATAK ÓVODA A beruházási előirányzat 14 ezer Ft-tal csökken, hogy a forgalomhoz módosítsuk a már megvalósult beruházási terv számát és visszatesszük karbantartásba. A finanszírozási hiány fedezetét az Óvoda Részmunkaidőben foglalkoztatottak juttatásai ill. munkaadói járulékok soráról elvehető e Ft is biztosítja. Az Óvoda személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 415 e Ft. Az Óvoda által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: A Száva u-i parkettázást karbantartásban tervezte, de felújításnak minősül, ezért kéri az óvodavezető a 781 e Ft átcsoportosítást. Kéri továbbá a személyi juttatási között a Közalkalmazottak túlórája előirányzatból 50 e Ft átcsoportosítását a Közlekedési költségtérítésre. Egyéb adók, díjakra 412 e Ft-ot kér átcsoportosítani a vagyonbiztosítási díj tervezettnél magasabb összege miatt az egyéb kiadásokról (330 eft-ot), vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-járól (82 e Ft-ot), vásárolt oktatás, továbbképzésről pedig 100 e Ft-ot a számlázott szellemi tevékenység előirányzatra. ÁLTALÁNOS ISKOLA A beruházási előirányzatot 3 ezer Ft-tal növeljük, hogy a forgalomhoz módosítsuk a már megvalósult beruházás terv számát (karbantartásból). Az Iskola személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 182 e Ft. A energetikai korszerűsítés (KEOP) pályázat műszaki tanácsadására 85 ezer Ft-tal növekszik a számlázott szellemi tevékenyég előirányzata. A pályázat elszámolható kiadásai teljes egészében felhalmozási kiadásként voltak megtervezve, de egy részük dologi kiadásként merült fel (projektmenedzsment, közbeszerzői díj, nyilvánosság biztosítása), ezért átcsoportosítunk összesen e Ft-ot: e Ft-ot számlázott szellemi tevékenységre, e Ft-ot reklám-propaganda kiadásra. Az Iskola által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: Munkaadói járulék előirányzaton belül az Iskolai nevelés 5-8. évfolyamról a Napközi szakfeladatra 216 eft. Egyéb kiadásokból előirányzatának 857 e Ft-os ill. a takarítás 500 e Ft-os csökkentése során 130 e Ft-tal növelné számlázott szellemi tevékenység kiadásait, 200 e Ft-tal az 4

5 egyéb dologi, 25 e Ft-tal a reklám-propaganda, 2 e Ft-tal az egyéb információhordozó beszerzése és 1000 e Ft-tal a karbantartási kiadásait. ÖREGISKOLA Az Öregiskola személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 46 e Ft (76 e Ft bérkompenzáció a Közművelődés szakfeladatról a Könyvtár szakfeladatra átvezetésre került, mert az egyik kolléganő bérkompenzációját nem a megfelelő szakfeladatra bérszámfejtette az Államkincstár. Az Öregiskola könyvtári érdekeltségnövelő támogatásként kapott 243 e Ft-ot, amelyet 163 e Ft értékben könyv, 80 e Ft értékben egyéb információhordozó (CD, DVD) beszerzésére kíván fordítani, így ezen kiadások előirányzatát megnöveljük. Az Öregiskola által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: Dologi kiadásain belül 602 e Ft átcsoportosítását kéri: kulturális rendezvényre 530 e Ft-ot, számlázott szellemi tevékenységre 72 e Ft-ot, a tájékozató táblában részletezett dologi kiadások előirányzataiból. Ugyancsak a dologi kiadásokból további 542 e Ft-ot a személyi juttatások kiemelt előirányzatba, ill. 211 e Ft-ot a munkaadói járulékokba. NÉMET NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT A Német Nemzetiségi Önkormányzat november 16-án tartott testületi ülésén hozott 6/2011. (XI. 16.) számú határozatával elfogadta dologi kiadásinak átcsoportosítását az alábbiak szerint: Kulturális rendezvényekről ill. ÁFA előirányzatokról 198 e Ft ill. 65 e Ft-ot egyéb készletbeszerzésre (90 e Ft), egyéb bérleti-és lízingdíjra (61 e Ft), egyéb kiadásokra (140 e Ft), pénzügyi szolgáltatások kiadására (3 e Ft), reprezentációra (120 e Ft) és reklámpropagandára (47 e Ft). Nagykovácsi november 17. Bencsik Mónika polgármester 5

6 Tervezet Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének./2011. (XI.24.) önkormányzati rendelete a évi költségvetéséről rendelet 4. számú módosításáról A helyi Önkormányzatokról szóló évi LXV. tv (1) bekezdésében, valamint az Államháztartásról szóló évi XXXVIII. tv 65., 67., 69., 71., 72., 73., 74., 74/A, aiban foglalt felhatalmazás alapján figyelemmel az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) kormányrendelet 68. -ában foglaltakra - Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a következő rendeletet alkotja: 1. (1) Az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 4/2011 (II.21.) rendeletének (a továbbiakban: R.) 3. (1) bekezdés helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A képviselő testület az Önkormányzat beleértve a költségvetési szerveit a 2011.évi költségvetésének halmozódás mentes bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. ebből működési célú bevételek összegét ezer forintban a felhalmozási célú bevételek összegét ezer forintban kiadási főösszegét ezer forintban állapítja meg ebből működési célú kiadások összegét ezer forintban felhalmozási célú kiadások összegét ezer forintban 2. Az R ának (1) bekezdése helyére a következő rendelkezés lép: (1) A képviselő testület az Önkormányzat fejlesztési céltartalékát ezer forintban működési céltartalékát ezer forintban általános céltartalékát ezer forintban hagyja jóvá 3.. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen a évi költségvetési évre kell alkalmazni. Nagykovácsi november 24. Bencsik Mónika Polgármester Tóthné Pataki Csilla jegyző Záradék: A rendelet kihirdetés november. Tóthné Pataki Csilla jegyző 6