. melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez 6. melléklet a 37/2013. (XII..) MNB rendelethez

Átírás

1 . melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez 6. melléklet a 37/2013. (XII..) MNB rendelethez A magánnyugdíjpénztár napi, negyedéves és éves felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód Megnevezés Adatszolgáltató Gyakoriság Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum) Napi jelentés 70MP Elszámoló egységek árfolyama MP, VSZ N Negyedéves jelentés 71MA 71MB 71MC 71MD Bevételek (befizetések) Pénztár hozama Működési tevékenység eredménye Szolgáltatási kiadások 71MEA Statisztikai adatok I. 71MEB 71MF 71MG 71MH 71MI 71MJ 71MK 71ML 71MM 71MN Statisztikai adatok II. Taglétszám alakulása A fedezeti portfólión és a likviditási portfólión belül a függő tételeken elért befeketetési eredmény Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfóliókra Elszámoló egységek alakulása Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása Devizamegfeleltetési kimutatás 71MPA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. 71MPB 71MR 71MS 71MT 72MB Éves jelentés Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány Portfólió állomány MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ NÉ tárgyidőszakot követő 5. munkanap 9 óra tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége MP É tárgyidőszakot követő év május MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete MP É tárgyidőszakot követő év május MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet MP É tárgyidőszakot követő év május MD Cash-Flow kimutatás MP É tárgyidőszakot követő év május MEA Fedezeti céltartalék MP É tárgyidőszakot követő év május MEB Likviditási, kockázati céltartalékok MP É tárgyidőszakot követő év május MED Céltartalékok állománya összesen MP É tárgyidőszakot követő év május MF A taglétszám alakulása MP É tárgyidőszakot követő év május MME Mérleg - Eszközök MP É tárgyidőszakot követő év május MMF Mérleg - Forrás MP É tárgyidőszakot követő év május 31. Biztosításmatematikai statisztikai jelentés 74MA1 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak MP É tárgyidőszakot követő év május MA2 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők MP É tárgyidőszakot követő év május MBE1 74MBE2 74MBE3 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28. ) - férfiak Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28. ) - nők Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - Szolgáltatás típusa - férfiak MP MP MP É tárgyidőszakot követő év május 31. É tárgyidőszakot követő év május 31. É tárgyidőszakot követő év május

2 74MBE4 74MC Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa - nők Terv- és tényadatok összehasonlítása MP MP É tárgyidőszakot követő év május 31. É tárgyidőszakot követő év május MD 74ME A szolgáltatási számlák tervezett és tényleges adatainak összehasonlítása szolgáltatástípusonként Hozamráta alakulása MP MP É tárgyidőszakot követő év május 31. É tárgyidőszakot követő év május MF Szolgáltatási számlák vizsgálata MP É tárgyidőszakot követő év május MG Céltartalékok alakulása MP É tárgyidőszakot követő év május 31. Hozamráták közzétételével kapcsolatos jelentés 74MH Magánnyugdíjpénztárak hozamráta adatai MP É tárgyévet követő év február 28. Rövid távú (éves) pénzügyi terv jelentés 75MA1 Fedezeti tartalék MP É 75MA2 Likviditási tartalék MP É 75MA3 Működési tartalék MP É 75MA4 Taglétszám, tagdíj alakulása MP É 75MA5 Befektetések MP É Hosszú távú pénzügyi terv jelentés 75MB1 Fedezeti tartalék MP É 75MB2 Likviditási tartalék MP É 75MB3 Működési tartalék MP É 75MB4 Taglétszám, tagdíj alakulása MP É 75MB5 Befektetések MP É A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap Az éves jelentéssel és a negyedéves jelentéssel egyidejűleg elektronikusan megküldendő dokumentumok Rövid név Megnevezés Adatszolgáltató Gyakoriság szovert Negyedéves szöveges értékelés MP NÉ Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum) tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap merleg Éves beszámoló mérleg MP É tárgyidőszakot követő év május 31. erkim Éves beszámoló eredménykimutatás MP É tárgyidőszakot követő év május 31. cashflow Éves beszámoló cash-flow MP É tárgyidőszakot követő év május 31. kiegmell Éves beszámoló kiegészítő melléklet MP É tárgyidőszakot követő év május 31. konyvzar Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés MP É tárgyidőszakot követő év május 31. kozgyhat Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv MP É tárgyidőszakot követő év május 31. uzljel Üzleti jelentés MP É tárgyidőszakot követő év május 31. rputerv Rövid távú pénzügyi terv szöveges melléklete MP É hputerv Hosszú távú pénzügyi terv szöveges melléklete MP É rövid távú pénzügyi tervvel egyidejűleg hosszú távú pénzügyi tervvel egyidejűleg Adatszolgáltató Gyakoriság Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Magánnyugdíjpénztár Végelszámolás alatt álló pénztár Napi Negyedéves Éves MP VSZ N NÉ É 187

3 001 70MP1 Elszámoló egység árfolyama 70MP Elszámoló egységek árfolyama Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Nagyságrend: forint Növekedési portfolió a b c d 188

4 71MA Bevételek (befizetések) Nagyságrend: ezer forint Tárgyév elejétől halmozott adatok Tárgyidőszaki adatok Sorszám Sorkód Megnevezés a b z MA01 Bevételek (befizetések) összesen MA011 Azonosított, egyéni számlán jóváírt tagdíj bevételek összesen MA0111 Tagok által fizetett tagdíj MA0112 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MA0113 Utólag befolyt tagdíjak MA012 Egyéni számlán jóváírt egyéb, nem tagdíj jellegű bevételek MA013 Azonosított, működési célra jóváírt bevételek összesen MA0131 Ebből: működési célú adomány, támogatás MA014 Azonosított, likviditási és kockázati tartalékra jóváírt bevételek öszesen MA015 Azonosítatlan(függő) befizetések a tárgyidőszakban (+/-) MA0151 Munkáltatóhoz rendelhető, (függő) befizetések(+/-) MA0152 Munkáltatóhoz és pénztártaghoz nem rendelhető, függő befizetések (+/-) 189

5 71MB Pénztár hozama MB02 Befektetési tevékenység bevételei MB021 Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek MB022 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MB023 Befektetési jegyek realizált hozama MB024 Kapott osztalékok részesedések MB025 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MB026 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MB027 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB0271 Időarányosan járó kamat MB0272 Járó osztalék MB0273 Devizaárfolyam-változásából adódó értékkülönbözet MB0274 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MB03 Befektetési tevékenység ráfordításai MB031 Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások MB032 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) MB033 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB034 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MB035 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások MB036 Vagyonkezelői, letétkezelői díjak MB0361 Vagyonkezelői díjak MB03611 Ebből: Saját vagyonkezeléssel kapcsolatos költség MB03612 Vagyonkezelőnek számla alapján fizetett díj MB0362 Letétkezelői díjak MB037 Egyéb, befektetési tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások MB04 Befektetési tevékenység eredménye(=71mb02-71mb MB041 Működési célú portfólió hozama MB0411 ebből: Működési portfólió realizált nettó hozama MB0412 Működési portfólió értékelési különbözete MB042 Fedezeti célú portfólió hozama MB0421 ebből: Egyéni számlán jóváírt realizált nettó hozam MB0422 Egyéni számlán jóváírt értékelési különbözet MB0423 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam MB0424 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet MB043 Likviditási célú portfólió hozama MB0431 ebből: Likviditási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam MB0432 Likviditási tartalékon jóváírt értékelési különbözet MB0433 Azonosítatlan (függő) befizetésekre jutó nettó hozam) MB0434 Függő befektetési portfolió értékelési különbözete Tárgyév elejétől halmozott adatok Nagyságrend: ezer forint Tárgyidőszaki adatok a b z 190

6 001 71MC05 Működési célú bevételek összesen MC06 Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen MC0601 Anyagköltség MC0602 Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei MC0603 Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei MC0604 Tagszervezéssel kapcsolatos költségek MC0605 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díjak MC0606 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MC0607 Felügyeleti díj MC0608 Garancia díj MC0609 Egyéb (külön soron nem nevesített) működési költségek, ráfordítások 012 Ebből: céltartalék képzés értékelési 71MC06091 különbözete MC07 Szokásos működési tevékenység MC08 eredménye (71MC05-71MC06) Működési célú befektetési tevékenység eredménye MC09 Rendkívüli bevételek MC10 Rendkívüli ráfordítások MC11 Rendkívüli eredmény (71MC09-71MC10) MC12 Működés mérleg szerinti eredménye (71MC07+71MC08+71MC11) 71MC Működési tevékenység eredménye Nagyságrend: ezer forint Tárgyév elejétől halmozott adatok Tárgyidőszaki adatok a b z 191

7 71MD Szolgáltatási kiadások Nagyságrend: ezer forint Tárgyév elejétől halmozott Tárgyidőszaki adatok adatok Sorszám Sorkód Megnevezés a b z MD13 Egyösszegű kifizetés MD14 Járadékszolgáltatás MD141 Életjáradék MD142 Elején határozott időtartamos életjáradék MD143 Végén határozott időtartamos életjáradék MD144 Kettő vagy több életre szóló életjáradék MD15 Szolgáltatási kiadások összesen MD151 Biztosító intézettől vásárolt járadék szolgáltatás MD152 Pénztár által folyósított szolgáltatás MD16 Pénztári szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások 192

8 71MEA Statisztikai adatok I. Nagyságrend: ezer forint Tárgyév elejétől halmozott Tárgynegyedévi adatok adatok Sorszám Sorkód Megnevezés a b z 001 Átcsoportosítás a tartaléktőkébe a likiditási és 71MEA19 kockázati céltartalékból 002 Pénzügyileg realizált és a működési 71MEA20 tevékenységre jóváírt összegek 003 Pénzügyileg teljesített, működéssel összefüggő 71MEA21 kiadások MEA22 Működési tevékenység pénzforgalmi bevételeinek és kiadásainak különbsége (+/-) (=71MEA20-71MEA21) 005 Más pénztárba átlépett tagok részére átutalt 71MEA25 összeg 006 Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe 71MEA26 visszalépő tagok részére átutalt összeg 007 Más pénztárból átlépett tagok által hozott tagi 71MEA27 követelés 193

9 001 71MEB28 Fedezeti céltartalék állománya MEB29 Tartaléktőke MEB30 Likviditási és kockázati céltartalék állománya MEB301 ebből: egyéb kockázatokra képzett céltartalék MEB31 Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhető tagdíjak, késedelmi pótlékok, önellenőrzési pótlékok MEB napon belüli, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB nap közötti, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB nap közötti, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB napon túli, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB32 Egyéb azonosítatlan (függő) tételek állománya MEB321 71MEB Statisztikai adatok II. Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni számlára fel nem osztható befizetések MEB napon belüli azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB napon túli azonosítatlan befizetések MEB322 Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható befizetések MEB napon belüli azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB napon túli azonosítatlan befizetések MEB33 Befizetéshiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon belüli befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon túli befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB34 Pénztári alkalmazottak létszáma (fő) MEB341 ebből: tárgynegyedévben felvettek száma (fő) Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi nyitó Tárgynegyedév adatok végi adatok a b z Tilos Jelmagyarázat 194

10 71MF Taglétszám alakulása Sorszám Sorkód Megnevezés MF38 Tárgyidőszak eleji létszám MF391 Új belépő MF392 Átlépő más pénztárból MF393 Átlépő más pénztárba MF394 Elhalálozott MF395 Rokkant nyugellátottá vált MF396 Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés MF397 Egyéb megszűnés MF40 Időszak végi létszám (=71MF38+71MF391+71MF392-71MF393-71MF394-71MF395-71MF396-71MF397) MF401 71MF40.sorból : számlatulajdonos MF MF40.sorból : férfi MF4022 nő Taglétszám (fő) 1 2 a z 195

11 71MG A fedezeti portfólión és a likviditási portfólión belül a függő tételeken elért befeketetési eredmény Sorszám Sorkód Megnevezés MG1 Portfolió összesen MG11 Bankszámlák MG12 Értékpapírok MG13 Határidős ügyletek MG14 Opciós ügyletek MG15 SWAP ügyletek MG16 Repó ügyletek MG17 Értékpapír-kölcsönzési ügyletek MG18 Ingatlan MG19 Követelés értékpapír ügyletekből MG20 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből MG21 Egyéb tételek Vagyonkezelésre kiadott állomány befektetési eredménye Saját vagyonkezelés befektetési eredménye Befektetések eredménye összesen (1+2) Nagyságrend: ezer forint Azonosítatlan (függő) befizetések befektetési eredménye a b c d z 196

12 71MH Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfoliókra Sorszám Sorkód Megnevezés MH2 Klasszikus portfolió MH3 Kiegyensúlyozott portfolió MH4 Növekedési portfolió Fedezeti tartalék negyedéves hozamrátái (%) nettó bruttó Fedezeti tartalék negyedéves referenciahozamai (%) Fedezeti tartalék választható portfoliónkénti megoszlása (%) a b c d e 197

13 71MI Elszámoló egységek alakulása Sorszám Sorkód Megnevezés MI1 Klasszikus portfolió MI2 Kiegyensúlyozott portfolió MI3 Növekedési portfolió Elszámoló egységek darabszáma előző negyedév zárónapján tárgynegyedév zárónapján Elszámoló egységek árfolyama előző negyedév zárónapján tárgynegyedév zárónapján Portfolió nettó piaci értéke (ezer Ft) előző negyedév zárónapján tárgynegyedév zárónapján a b c d e f z 198

14 71MJ Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Nagyságrend: ezer forint Sorszám Sorkód Megnevezés MJ1 Összesen (=71MJ11+71MJ13) MJ11 Európai Gazdasági Térség összesen (=71MJ MJ MJ MJ12) MJ1101 Izland MJ1102 Liechtenstein MJ1103 Norvégia MJ12 EU tagországok összesen (=71MJ MJ MJ1227) MJ1201 Ausztria MJ1202 Belgium MJ1203 Bulgária MJ1204 Ciprus MJ1205 Cseh Köztársaság MJ1206 Dánia MJ1207 Egyesült Királyság MJ1208 Észtország MJ1209 Finnország MJ1210 Franciaország MJ1211 Görögország MJ1212 Hollandia MJ1213 Horvátország MJ1214 Írország MJ1215 Lengyelország MJ1216 Lettország MJ1217 Litvánia MJ1218 Luxemburg MJ1219 Magyarország MJ1220 Málta MJ1221 Németország MJ1222 Olaszország MJ1223 Portugália MJ1224 Románia MJ1225 Spanyolország MJ1226 Svédország MJ1227 Szlovákia MJ1228 Szlovénia MJ13 Egyéb ország (71MJ MJ MJ1305) MJ1301 Amerikai Egyesült Államok MJ1302 Kanada MJ1303 Japán MJ1304 Svájc MJ1305 Egyéb más országok Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken Befektetések időszak végi értéke piaci értéken Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci értéken a b c d 199

15 001 71MK1 HUF MK2 EUR MK3 GBP MK4 USD MK5 CHF MK6 JPY MK7 Egyéb MK8 Összesen 71MK Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken Nagyságrend: ezer forint Befektetések időszak végi értéke piaci értéken a b c 200

16 71ML A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása Sorszám Sorkód Megnevezés ML1 Kezelt vagyon összesen ML2 Saját vagyonkezelés ML3 Vagyonkezelők összesen ML301 Vagyonkezelő1 71ML399 Vagyonkezelő99 Vagyonkezelő megnevezése Vagyonkezelő azonosító kódja Kezelt vagyon aránya (%) Kezelt vagyon összege (ezer Ft) a b c d z Jelmagyarázat Tilos 201

17 71MM A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása Nagyságrend: ezer forint Vagyon piaci értéken Sorszám Sorkód Megnevezés Forgóeszközként nyilvántartott Befektetett pénzügyi eszközként nyilvántartott MM11 Portfolió összesen MM111 Bankszámla és készpénz MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven túl lejáró eszközök MM122 Lejárat nélküli eszközök a b z 202

18 001 71MN MN MN2999 A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerinti devizakitettség aránya A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerint figyelembe vett befektetési eszközök a portfolió arányában A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerint figyelembe vett befektetési eszközök a portfolió arányában 71MN Devizamegfeleltetési kimutatás ISIN kód Értékpapír megnevezése Klasszikus portfolió % Kiegyensúlyozott portfolió % Növekedési portfolió % a b c d e z Tilos Jelmagyarázat 203

19 71MPA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. Panaszügy darabszáma a panasz elsődleges témája szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás) Hozamok (elszámoló egység árfolyama) Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) Sorszám Sorkód Megnevezés Összesen MPA1 TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN MPA2 PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK MPA21 Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén MPA22 Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma MPA221 Részben megalapozott panaszügy a b c d e f g h i j k z MPA222 Megalapozott panaszügy MPA23 Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma MPA231 Részben megalapozott panaszügy MPA232 Elutasított panaszügy Tilos Jelmagyarázat 204

20 71MPB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. Sorszám Sorkód Megnevezés MPB1 TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN MPB12 A panasz típusa szerint MPB1201 Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) MPB1202 Tagszervezői tevékenység MPB1203 Egyéni számla értesítő MPB1204 Adóigazolások MPB1205 Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás) MPB1206 Hozamok (elszámoló egység árfolyama) MPB1207 Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) MPB1208 Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések MPB1209 Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) MPB1210 Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) MPB13 Panaszkezelés időtartama szerint MPB131 A jogszabályban meghatározott határidőn belül MPB132 A jogszabályban meghatározott határidőn túl MPB14 Panaszügyek megalapozottsága szerint MPB141 Elutasított panaszügy MPB142 Részben megalapozott panaszügy MPB143 Megalapozott panaszügy MPB2 FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN MPB21 Összesen MPB22 A panasz típusa szerint MPB2101 Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) MPB2102 Tagszervezői tevékenység MPB2103 Egyéni számla értesítő MPB2104 Adóigazolások MPB2105 Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás) MPB2106 Hozamok (elszámoló egység árfolyama) MPB2107 Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) MPB2108 Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések MPB2109 Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) MPB2110 Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) MPB3 EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK MPB31 Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) MPB32 Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) MPB331 Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma MPB332 Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban MPB333 Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban MPB334 Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban Adat 1 2 a z Tilos Jelmagyarázat 205

21 71MR Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén Sorszám Sorkód Megnevezés Vállalkozás megnevezése Részesedés névértéke (ezer Ft) A jegyzett tőkében való részesedés aránya (%) Befizetési kvóta (%) Szavazati arány (%) a b c d e z MR1 Összesen MR MR Jelmagyarázat Tilos 206

22 71MS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek Sorszám Sorkód Megnevezés MS1 Követelések összesen MS11 Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó követelések MS11001 Partner 1 71MS11999 Partner MS12 További követelések együttesen MS2 Kötelezettségek összesen MS21 Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó kötelezettségek MS21001 Partner 1 71MS21999 Partner MS22 További kötelezettségek együttesen Partner megnevezése Követelés/ kötelezettség összege Nagyságrend: ezer forint 2. oszlopból: lejárt a b c z Tilos Jelmagyarázat 207

23 71MT A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány Sorszám Sorkód Megnevezés MT1 Összesen MT MT1999 Támogató, adományozó megnevezése Nagyságrend: ezer forint Támogatás, adomány összege a b z Jelmagyarázat Tilos 208

24 Darab, illetve Sorszám Sorkód Megnevezés MB1 Portfolió összesen MB11 Bankszámlák és készpénz összesen MB111 Házipénztár (forint és valuta) 72MB Portfolió állomány Nagyságrend: ezer forint Fedezeti portfolió Ár (ezer Ft), Fedezeti portfolió összesen Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Összesen Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Szolgáltatási tartalék ISIN/ illetve kötvény Tétel neve Könyv Darab, illetve Könyv Könyv Könyv Könyv Könyv azonosító kód esetében Piaci Piaci Darab, illetve kötvény Könyv Piaci Darab, illetve kötvény Piaci Darab, illetve kötvény Piaci Darab, illetve kötvény Könyv Piaci Darab, illetve kötvény Piaci Darab, illetve kötvény Piaci kötvény esetében szerinti kötvény esetében szerinti szerinti szerinti szerinti szerinti árfolyam (%) érték érték esetében névérték szerinti érték érték esetében névérték érték esetében névérték érték esetében névérték szerinti érték érték esetében névérték érték esetében névérték érték névérték érték névérték érték érték érték érték érték a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v w x y z aa ab MB112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla MB MB MB113 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg MB MB MB12 Értékpapírok összesen MB121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) MB12101 Magyar állampapír MB MB MB12102 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal MB MB MB12103 Külföldi állampapír MB MB MB12104 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal MB MB MB12105 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12106 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12107 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB Külföldön bejegyzett hitelintézet által MB12108 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB Magyarországi helyi önkormányzat által MB12109 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB Külföldi önkormányzat által nyilvánosan MB12110 forgalomba hozott kötvény MB MB MB122 Részvények MB1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény MB MB MB1222 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya MB MB Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön MB1223 kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény MB MB MB1224 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya MB MB Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív MB123 befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan MB1231 befektetési alapot MB MB Magyarországon bejegyzett ingatlan MB1232 befektetési alap befektetési jegye MB MB Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan MB1233 befektetési alapot MB MB Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési MB1234 alap befektetési jegye MB MB MB1235 Egyéb kollektív befektetési értékpapír MB MB MB124 Jelzáloglevél MB1241 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél MB MB MB1242 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél MB MB MB13 Határidős ügyletek MB MB MB14 Opciós ügyletek MB MB MB15 Repóügyletek MB MB MB16 SWAP ügyletek MB MB

25 Darab, illetve Sorszám Sorkód Megnevezés MB17 Ingatlan MB MB17999 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből MB18 származó követelések MB MB MB19 Kockázatitőkealap-jegy MB MB19999 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott MB20 piacon jegyzett értékpapír MB MB MB21 Követelés értékpapír ügyletekből MB MB MB22 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből MB MB MB23 Portfóliót választó tagok száma Fedezeti portfolió Ár (ezer Ft), Fedezeti portfolió összesen Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Összesen Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Szolgáltatási tartalék ISIN/ illetve kötvény Tétel neve Könyv Darab, illetve Könyv Könyv Könyv Könyv Könyv azonosító kód esetében Piaci Piaci Darab, illetve kötvény Könyv Piaci Darab, illetve kötvény Piaci Darab, illetve kötvény Piaci Darab, illetve kötvény Könyv Piaci Darab, illetve kötvény Piaci Darab, illetve kötvény Piaci kötvény esetében szerinti kötvény esetében szerinti szerinti szerinti szerinti szerinti árfolyam (%) érték érték esetében névérték szerinti érték érték esetében névérték érték esetében névérték érték esetében névérték szerinti érték érték esetében névérték érték esetében névérték érték névérték érték névérték érték érték érték érték érték a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v w x y z aa ab Fő Fő Fő Jelmagyarázat Tilos 210

26 001 73MA01 Tagok által fizetett tagdíj MA02 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) MA03 Utólag befolyt tagdíjak MA04 Tagdíjbevételek összesen (=73MA01-73MA02+73MA03) MA05 Működési célra kapott támogatás, adomány MA06 Pénztári befizetések összesen (=73MA04+73MA05) MA07 Egyéb bevételek MA08 Működési célú bevételek összesen (=73MA06+73MA07) MA09 Működéssel kapcsolatos ráfordítások MA091 Anyagjellegű ráfordítások MA0911 Anyagköltség MA0912 Igénybe vett szolgáltatások MA09121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) MA09122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) MA09123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) MA09124 Aktuáriusi díj (számla alapján) MA09125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) MA09126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MA0913 Egyéb anyagjellegű ráfordítások MA092 Személyi jellegű ráfordítások MA0921 Bérköltség MA09211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére MA09212 Állományba nem tartozók munkadíja MA Aktuáriusi díj (megbízási díj) MA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) MA Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) MA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja MA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja MA0922 Személyi jellegű egyéb kifizetések MA0923 Bérjárulékok MA093 Értékcsökkenési leírás MA094 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások MA0941 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások MA0942 Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások MA0943 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségre MA0944 Egyéb ráfordítások MA10 Szokásos működési tevékenység eredménye (73MA08-73MA09) (+/-) MA11 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) MA12 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek MA121 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott kamat MA122 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MA123 Hitelviszont megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MA13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MA14 Befektetési jegyek realizált hozama MA15 Kapott osztalékok és részesedések MA16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MA17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MA171 Időarányosan járó kamat MA172 Járó osztalék MA173 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MA1731 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MA1732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MA174 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MA1741 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MA1742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség (-) MA18 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MA19 Befektetési tevékenység bevételei összesen (=73MA MA18) MA20 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások MA21 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellgű különbözete (árfolyamveszteség) MA22 Befektetési jegyek realizált vesztesége MA23 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék MA231 Időarányosan járó kamat MA232 Járó osztalék MA233 Devizaárfolyam különbözet MA234 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MA24 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MA25 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MA26 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MA261 Vagyonkezelői díjak MA262 Letétkezelői díjak MA263 Befektetési tevékenységgel kapcsoslatos különböző egyéb ráfordítások MA27 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (=73MA MA26) MA28 Befektetési tevékenység eredménye (=73MA19-73MA27) (+/-) MA29 Rendkívüli bevételek MA30 Rendkívüli ráfordítások MA31 Rendkívüli eredmény (=73MA29-73MA30) (+/-) MA32 Működés mérleg szerinti eredménye (=73MA10+73MA11+73MA28+73MA31) (+/-) 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai c d e f g h z 211

27 001 73MB01 Tagok által fizetett tagdíj MB02 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MB03 Utólag befolyt tagdíjak MB04 Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) MB05 Szolgáltatási célú egyéb bevételek MB06 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (4+5) MB07 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások MB08 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek MB081 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MB082 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MB09 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MB10 Befektetési jegyek realizált hozama MB11 Kapott osztalékok és részesedések MB12 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MB13 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB131 Időarányosan járó kamat MB132 Járó osztalék MB133 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MB1331 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MB1332 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB134 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MB1341 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MB1342 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB14 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MB15 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MB151 Egyéni számlákat megillető hozambevételek MB1511 Egyéni számlákat megillető realizált hozam MB1512 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet MB152 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek MB1521 Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam MB1522 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet MB16 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások MB17 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) MB18 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB19 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MB20 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MB21 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MB211 Vagyonkezelői díjak MB212 Letétkezelői díjak MB213 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások MB22 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MB221 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások MB222 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások MB23 Befektetési tevékenység eredménye (15-22) (+/-) MB231 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam MB232 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet MB233 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam MB234 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet MB24 Fedezeti céltartalék képzés (6-7+/-23) (-) MB241 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében MB242 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból MB243 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MB2431 Időarányosan járó kamat MB2432 Járó osztalék MB2433 Devizaárfolyam különbözetekből MB2434 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből MB244 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból MB245 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből MB2451 Időarányosan járó kamat MB2452 Járó osztalék MB2453 Devizaárfolyam különbözetből MB2454 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai c d e f g h z 212

28 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Nagyságrend: ezer forint Sorszám Sorkód Megnevezés Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai MCA01 Tagok által fizetett tagdíj MCA02 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MCA03 Utólag befolyt tagdíjak MCA04 Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) MCA05 Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek MCA06 Likviditási és kockázati célú egyéb ráfordítások MCA07 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek MCA071 Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegű bevétel MCA072 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok vételárában lévő kamat (-) MCA08 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) (+) MCA09 Befektetési jegyek realizált hozama MCA10 Kapott osztalékok és részesedések MCA11 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei MCA12 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MCA121 Időarányosan járó kamat MCA122 Járó osztalék MCA123 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MCA1231 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MCA1232 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MCA124 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MCA1241 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MCA1242 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MCA13 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MCA14 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MCA141 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek MCA142 Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek MCA15 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások MCA16 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) MCA17 Befektetési jegyek realizált vesztesége MCA18 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MCA19 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MCA20 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MCA201 Vagyonkezelői díjak MCA202 Letétkezelői díjak MCA203 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások MCA21 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MCA211 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások MCA212 Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások MCA22 Befektetési tevékenység eredménye (14-21) (+/-) MCA23 Likviditási és kockázati céltartalék képzés ( ) (-) MCA231 Demográfiai kockázatokra MCA232 Saját tevékenységi kockázatokra MCA233 Azonosítatlan (függő) befizetések hozama MCA234 Egyéb kockázatokra MCA235 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék MCA2351 Időarányosan járó kamat MCA2352 Járó osztalék MCA2353 Devizaárfolyam különbözetek MCA2354 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek c d e f g h z 213

29 001 73MD01 Működés mérleg szerinti eredménye (+/-) MD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD03 Immateriális javakra adott előlegek állományváltozása (+/-) MD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD05 Beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek állományváltozása (+/-) MD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása (+/-) MD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) MD09 Követelésállomány változása (+/-) MD10 Tartaléktőke állomány változása (+/-) MD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) MD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) MD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása (+/-) MD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/- ) MD15 Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) MD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) MD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) MD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) MD19 Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések MD20 73MD Cash-Flow kimutatás Sorszám Sorkód Megnevezés állományváltozása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) MD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) MD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) MD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) MD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) MD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) MD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) MD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) MD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) MD29 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékből (-) Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév c d z 214

30 030 73MD MD31 Más pénztárba átlépő pénztáragok átvitt tagi követelése (-) Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-) MD32 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) MD33 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (- ) MD34 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása (+/-) MD35 Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) MD36 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) MD37 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) MD38 Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) MD39 Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) MD40 Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás (+/-) MD41 Pénzeszköz változás MD411 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) MD412 Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása Előző év Tárgyév c d z 215

31 001 73MEA1 I. Egyéni számlákon MEA101 Nyitó állomány MEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) MEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) MEA104 Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) MEA105 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) MEA106 Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA107 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) MEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) MEA110 Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) MEA111 Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-) MEA112 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) MEA113 Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) MEA114 Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) MEA115 Egyéb változás (+/-) MEA116 Egyéni számlák záróállománya MEA2 II. Szolgáltatási tartalékon MEA201 Nyitó állomány MEA202 73MEA Fedezeti céltartalék Sorszám Sorkód Megnevezés Egyéni számlákról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) MEA203 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) MEA204 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) MEA205 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) MEA206 Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA207 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) MEA208 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) MEA209 Biztosítóintézettől vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) MEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) MEA211 Likviditási, kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) MEA212 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) MEA213 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) MEA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) MEA215 Egyéb változás (+/-) MEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév c d z Tilos Jelmagyarázat 216

32 001 73MEB1 I. Demográfiai kockázatokra MEB101 Nyitó állomány MEB102 Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett céltartalék (+) MEB103 Demográfiai kockázati tartalék feltöltése egyéni számláról (+) MEB104 Demográfiai kockázati tartalék feltöltése szolgáltatási tartalékból (+) MEB105 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) MEB106 Demográfiai kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB107 Demográfiai kockázati tartalék átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB108 Demográfiai kockázati tartalék felhasználás egyéb célra (-) MEB109 Demográfiai kockázati tartalék záró állománya MEB21 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) MEB2101 Nyitó állomány 013 Tárgyévben... kockázatra képzett 73MEB2102 céltartalék (+) kockázati tartalékába átcsoportosítás 73MEB2103 egyéni számláról (+) MEB MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)...kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) kockázati tartalék egyéb bevételei 73MEB2106 (+) kockázati tartalékából 73MEB2107 átcsoportosítás egyéni számlára (-) kockázati tartalékából 73MEB2108 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) kockázati tartalékából 73MEB2109 átcsoportosítás működési célra (-) kockázati tartalék felhasználása 73MEB2110 egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya MEB29 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) MEB2901 Nyitó állomány 025 Tárgyévben... kockázatra képzett 73MEB2902 céltartalék (+) kockázati tartalékába átcsoportosítás 73MEB2903 egyéni számláról (+) MEB MEB MEB Likviditási, kockázati céltartalékok...kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)...kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) kockázati tartalék egyéb bevételei 73MEB2906 (+) kockázati tartalékából 73MEB2907 átcsoportosítás egyéni számlára (-) kockázati tartalékából 73MEB2908 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) kockázati tartalékából 73MEB2909 átcsoportosítás működési célra (-) kockázati tartalék felhasználása 73MEB2910 egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya Nagyságrend: ezer forint Kockázat megnevezése Előző év Tárgyév b c d z Tilos Jelmagyarázat 217