A magánnyugdíjpénztár felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA

Átírás

1 6. melléklet a 40/2018. (XI. 14.) MNB rendelethez A magánnyugdíjpénztár felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Sorszám Táblakód Megnevezés Adatszolgáltató Gyakoriság Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum) Napi jelentés 1 70MP Elszámoló egységek árfolyama MP, VSZ N Havi jelentés 2 79MTF Tagdíjfizetők számának alakulása MP H Negyedéves jelentés 3 71MA Bevételek (befizetések) MP, VSZ NÉ 4 71MB Pénztár hozama MP, VSZ NÉ 5 71MC Működési tevékenység eredménye MP, VSZ NÉ 6 71MD Szolgáltatási kiadások MP, VSZ NÉ 7 71MEA Statisztikai adatok I. MP, VSZ NÉ 8 71MEB Statisztikai adatok II. MP, VSZ NÉ 9 71MEC Tagokkal szembeni kötelezettségek állampolgárság szerinti megoszlása MP, VSZ NÉ 10 71MF Taglétszám alakulása MP, VSZ NÉ 11 71MG A fedezeti portfólión és a likviditási portfólión belül a függő tételeken elért befeketetési eredmény MP, VSZ 12 71MH Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfóliókra MP, VSZ NÉ 13 71MI Elszámoló egységek alakulása MP, VSZ NÉ 14 71MJ Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása MP, VSZ NÉ 15 71MK Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása MP, VSZ NÉ 16 71ML A pénztári vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása és arra számított bruttó, nettó és referencia hozamráták alakulása MP, VSZ 17 71MM A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása MP, VSZ NÉ 18 71MN Devizamegfeleltetési kimutatás MP, VSZ NÉ 19 71MPA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. MP, VSZ NÉ 20 71MPB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. MP, VSZ NÉ 21 71MPI Informatikai adatok MP, VSZ NÉ 22 71MR Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén MP, VSZ NÉ 23 71MS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek MP, VSZ NÉ 24 71MT A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány MP, VSZ NÉ 25 72MB Portfólió állomány MP, VSZ NÉ Éves jelentés NÉ NÉ tárgyidőszakot követő 6. munkanap 9 óra tárgyidőszakot követő 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap 26 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége MP É tárgyidőszakot követő év május MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete MP É tárgyidőszakot követő év május MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet MP É tárgyidőszakot követő év május MD Cash-Flow kimutatás MP É tárgyidőszakot követő év május MEA Fedezeti céltartalék MP É tárgyidőszakot követő év május MEB Likviditási, kockázati céltartalékok MP É tárgyidőszakot követő év május MED Céltartalékok állománya összesen MP É tárgyidőszakot követő év május MF A taglétszám alakulása MP É tárgyidőszakot követő év május MME Mérleg - Eszközök MP É tárgyidőszakot követő év május MMF Mérleg - Forrás MP É tárgyidőszakot követő év május 31. Biztosításmatematikai statisztikai jelentés 36 74MA1 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak MP É tárgyidőszakot követő év május MA2 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők MP É tárgyidőszakot követő év május MBE MBE4 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - Szolgáltatás típusa - férfiak Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa - n ő k MP É tárgyidőszakot követő év május 31. MP É tárgyidőszakot követő év május MC Terv- és tényadatok összehasonlítása MP É tárgyidőszakot követő év május MD A szolgáltatási számlák tervezett és tényleges adatainak összehasonlítása szolgáltatástípusonként MP É tárgyidőszakot követő év május ME Nettó hozamráta alakulása MP É tárgyidőszakot követő év május 31.

2 Hozamráták közzétételével kapcsolatos jelentés 43 74MH Magánnyugdíjpénztárak hozamráta adatai MP É tárgyévet követő év február 28. Rövid távú (éves) pénzügyi terv jelentés 44 75MA1 Fedezeti tartalék MP É 45 75MA2 Likviditási tartalék MP É 46 75MA3 Működési tartalék MP É 47 75MA4 Taglétszám, tagdíj alakulása MP É 48 75MA5 Befektetések MP É Hosszú távú pénzügyi terv jelentés 49 75MB1 Fedezeti tartalék MP É 50 75MB2 Likviditási tartalék MP É 51 75MB3 Működési tartalék MP É 52 75MB4 Taglétszám, tagdíj alakulása MP É 53 75MB5 Befektetések MP É Eseti jelentés A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap 54 70MA Magánnyugdíjpénztári portfóliók azonosító kódja és megnevezése MP Z Változást követő 5. munkanap 55 70MBP Magánnyugdíjpénztárak befektetési politikája MP Z A befektetési politika - Igazgatótanács általi - elfogadását követő 5. munkanap Az éves jelentéssel és a negyedéves jelentéssel egyidejűleg elektronikusan megküldendő dokumentumok Rövid név Megnevezés Adatszolgáltató Gyakoriság Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum) szovert Negyedéves szöveges értékelés MP, VSZ NÉ tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap merleg Éves beszámoló mérleg MP É tárgyidőszakot követő év május 31. erkim Éves beszámoló eredménykimutatás MP É tárgyidőszakot követő év május 31. cashflow Éves beszámoló cash-flow MP É tárgyidőszakot követő év május 31. kiegmell Éves beszámoló kiegészítő melléklet MP É tárgyidőszakot követő év május 31. konyvzar Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés MP É tárgyidőszakot követő év május 31. kozgyhat Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv MP É tárgyidőszakot követő év május 31. uzljel Üzleti jelentés MP É tárgyidőszakot követő év május 31. rputerv Rövid távú pénzügyi terv szöveges melléklete MP É hputerv Hosszú távú pénzügyi terv szöveges melléklete MP É rövid távú pénzügyi tervvel egyidejűleg hosszú távú pénzügyi tervvel egyidejűleg Adatszolgáltató Gyakoriság Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Magánnyugdíjpénztár Végelszámolás alatt álló magánnyugdíjpénztár Napi Havi Negyedéves Éves Esetenként küldendő MP VSZ N H NÉ É Z

3 001 70MP1 Elszámoló egység árfolyama 70MP Elszámoló egységek árfolyama Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Nagyságrend: forint Növekedési portfolió Mód a b c z

4 79MTF Tagdíjfizetők számának alakulása MTF1 Felhalmozási időszakban lévő tagok száma időszak elején (fő) MTF2 Felhalmozási időszakban lévő tagok száma időszak végén (fő) MTF3 Tárgyhóra vonatkozóan az egységes tagdíjat megfizető tagok száma (fő) MTF4 Tagdíjfizető tagok aránya a tárgyhóban (%) MTF5 Tagdíjfizető tagok aránya a tárgyhó és az azt megelőző öt hónap átlagában (%) Adat Mód 1 2 a z

5 71MA Bevételek (befizetések) Tárgyév elejétől halmozott adatok Tárgyidőszaki adatok Mód a b z MA01 Bevételek (befizetések) összesen MA011 Azonosított, egyéni számlán jóváírt tagdíj bevételek összesen MA0111 Tagok által fizetett tagdíj MA0112 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MA0113 Utólag befolyt tagdíjak MA012 Egyéni számlán jóváírt egyéb, nem tagdíj jellegű bevételek MA013 Azonosított, működési célra jóváírt bevételek összesen MA0131 Ebből: működési célú adomány, támogatás MA MA MA MA0152 Azonosított, likviditási és kockázati tartalékra jóváírt bevételek öszesen Azonosítatlan(függő) befizetések a tárgyidőszakban (+/-) Munkáltatóhoz rendelhető, (függő) befizetések(+/-) Munkáltatóhoz és pénztártaghoz nem rendelhető, függő befizetések (+/-)

6 71MB Pénztár hozama MB02 Befektetési tevékenység bevételei MB03 Befektetési tevékenység ráfordításai MB031 Vagyonkezelői, letétkezelői díjak MB0311 Vagyonkezelői díjak MB03111 Ebből: Saját vagyonkezeléssel kapcsolatos költség MB03112 Vagyonkezelőnek számla alapján fizetett díj MB0312 Letétkezelői díjak MB04 Befektetési tevékenység eredménye (=71MB02-71MB03) MB041 Működési célú portfólió hozama MB0411 ebből: Működési portfólió realizált nettó hozama MB0412 Működési portfólió értékelési különbözete MB042 Fedezeti célú portfólió hozama MB0421 ebből: Egyéni számlán jóváírt realizált nettó hozam MB0422 Egyéni számlán jóváírt értékelési különbözet MB0423 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam MB0424 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet MB043 Likviditási célú portfólió hozama MB0431 ebből: Likviditási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam MB0432 Likviditási tartalékon jóváírt értékelési különbözet MB0433 Azonosítatlan (függő) befizetésekre jutó nettó hozam) MB0434 Függő befektetési portfolió értékelési különbözete Tárgyév elejétől halmozott adatok Tárgyidőszaki adatok Mód a b z

7 001 71MC05 Működési célú bevételek összesen MC06 Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen MC0601 Anyagköltség MC0602 Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei MC0603 Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei MC0604 Tagszervezéssel kapcsolatos költségek MC0605 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díjak MC0606 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MC0607 Felügyeleti díj MC0608 Garancia díj MC0609 Egyéb (külön soron nem nevesített) működési költségek, ráfordítások 012 Ebből: céltartalék képzés értékelési 71MC06091 különbözete MC07 Szokásos működési tevékenység MC08 eredménye (71MC05-71MC06) Működési célú befektetési tevékenység eredménye MC09 Rendkívüli bevételek MC10 Rendkívüli ráfordítások MC11 Rendkívüli eredmény (71MC09-71MC10) MC12 Működési tevékenység eredménye (71MC07+71MC08) 71MC Működési tevékenység eredménye Tárgyév elejétől halmozott adatok Tárgyidőszaki adatok Mód a b z Tilos Jelmagyarázat

8 71MD Szolgáltatási kiadások Tárgyév elejétől halmozott Tárgyidőszaki Mód adatok adatok a b z MD15 Szolgáltatási kiadások összesen MD151 Biztosító intézettől vásárolt járadék szolgáltatás MD152 Pénztár által folyósított szolgáltatás MD16 Pénztári szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások

9 71MEA Statisztikai adatok I. Tárgyév elejétől halmozott Tárgynegyedévi Mód adatok adatok a b z 001 Átcsoportosítás a tartaléktőkébe a likviditási és 71MEA19 kockázati céltartalékból 002 Pénzügyileg realizált és a működési 71MEA20 tevékenységre jóváírt összegek 003 Pénzügyileg teljesített, működéssel összefüggő 71MEA21 kiadások MEA22 Működési tevékenység pénzforgalmi bevételeinek és kiadásainak különbsége (+/-) (=71MEA20-71MEA21) 005 Más pénztárba átlépett tagok részére átutalt 71MEA25 összeg 006 Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe 71MEA26 visszalépő tagok részére átutalt összeg 007 Más pénztárból átlépett tagok által hozott tagi 71MEA27 követelés MEA28 Egyösszegű kifizetés

10 001 71MEB28 Fedezeti céltartalék állománya MEB29 Tartaléktőke MEB30 Likviditási és kockázati céltartalék állománya MEB301 ebből: egyéb kockázatokra képzett céltartalék MEB31 Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhető tagdíjak, késedelmi pótlékok, önellenőrzési pótlékok MEB napon belüli, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB nap közötti, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB nap közötti, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB napon túli, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB32 Egyéb azonosítatlan (függő) tételek állománya MEB321 71MEB Statisztikai adatok II. Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni számlára fel nem osztható befizetések MEB napon belüli azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB napon túli azonosítatlan befizetések MEB322 Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható befizetések MEB napon belüli azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB napon túli azonosítatlan befizetések MEB33 Befizetéshiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon belüli befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon túli befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB34 Pénztári alkalmazottak létszáma (fő) MEB341 ebből: tárgynegyedévben felvettek száma (fő) Tárgyévi nyitó Tárgynegyedév adatok végi adatok Mód a b z Tilos Jelmagyarázat

11 71MEC Tagokkal szembeni kötelezettségek állampolgárság szerinti megoszlása Taglétszám Kötelezettség összege Országkód Mód időszak végén időszak végén a b c z MEC1 Tagokkal szembeni kötelezettségek összesen MEC11 Magyar állampolgárral szembeni kötelezettségek összesen MEC12 Nem magyar állampolgárral szembeni kötelezettségek összesen MEC1201 Állampolgárság 1. 71MEC1299 Állampolgárság 99. Tilos Jelmagyarázat

12 71MF Taglétszám alakulása MF38 Tárgyidőszak eleji létszám MF391 Új belépő MF392 Átlépő más pénztárból MF393 Átlépő más pénztárba MF394 Elhalálozott MF395 Rokkant nyugellátottá vált MF396 Egyéb megszűnés MF MF MF40.sorból : férfi MF4022 nő Időszak végi létszám (=71MF38+71MF391+71MF392-71MF393-71MF394-71MF395-71MF396) Taglétszám (fő) Mód 1 2 a z

13 71MG A fedezeti portfólión és a likviditási portfólión belül a függő tételeken elért befeketetési eredmény MG1 Portfolió összesen MG11 Bankszámlák MG12 Értékpapírok MG13 Határidős ügyletek MG14 Opciós ügyletek MG15 SWAP ügyletek MG16 Repó ügyletek MG17 Értékpapír-kölcsönzési ügyletek MG18 Ingatlan MG19 Követelés értékpapír ügyletekből MG20 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből MG21 Egyéb tételek Vagyonkezelésre kiadott állomány befektetési eredménye Saját vagyonkezelés befektetési eredménye Befektetések eredménye összesen (1+2) Azonosítatlan (függő) befizetések Mód befektetési eredménye a b c d z

14 71MH Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfoliókra MH2 Klasszikus portfolió MH3 Kiegyensúlyozott portfolió MH4 Növekedési portfolió Fedezeti tartalék negyedéves hozamrátái (%) nettó bruttó Fedezeti tartalék negyedéves referenciahozamai (%) Fedezeti tartalék választható portfoliónkénti megoszlása (%) a b c d e Mód

15 001 71MI1 Klasszikus portfolió MI2 Kiegyensúlyozott portfolió MI3 Növekedési portfolió Elszámoló egységek darabszáma előző negyedév zárónapján 71MI Elszámoló egységek alakulása tárgynegyedév zárónapján Elszámoló egységek árfolyama előző negyedév zárónapján tárgynegyedév zárónapján Portfolió nettó piaci értéke (ezer Ft) előző negyedév zárónapján tárgynegyedév zárónapján a b c d e f z Mód

16 001 71MJ1 Összesen (=71MJ11+71MJ13) MJ11 Európai Gazdasági Térség összesen (=71MJ MJ MJ MJ12) MJ1101 Izland MJ1102 Liechtenstein MJ1103 Norvégia MJ12 EU tagországok összesen (=71MJ MJ MJ1227) MJ1201 Ausztria MJ1202 Belgium MJ1203 Bulgária MJ1204 Ciprus MJ1205 Cseh Köztársaság MJ1206 Dánia MJ1207 Egyesült Királyság MJ1208 Észtország MJ1209 Finnország MJ1210 Franciaország MJ1211 Görögország MJ1212 Hollandia MJ1213 Horvátország MJ1214 Írország MJ1215 Lengyelország MJ1216 Lettország MJ1217 Litvánia MJ1218 Luxemburg MJ1219 Magyarország MJ1220 Málta MJ1221 Németország MJ1222 Olaszország MJ1223 Portugália MJ1224 Románia MJ1225 Spanyolország MJ1226 Svédország MJ1227 Szlovákia MJ1228 Szlovénia MJ13 Egyéb ország (71MJ MJ MJ1305) MJ1301 Amerikai Egyesült Államok MJ1302 Kanada MJ1303 Japán MJ1304 Svájc MJ1305 Egyéb más országok 71MJ Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken Befektetések időszak végi értéke piaci értéken Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci Mód értéken a b c d

17 001 71MK1 HUF MK2 EUR MK3 GBP MK4 USD MK5 CHF MK6 JPY MK7 Egyéb MK8 Összesen 71MK Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken Befektetések időszak végi értéke piaci értéken Mód a b z

18 71ML A pénztári vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása és arra számított bruttó, nettó és referencia hozamráták alakulása ML1 Pénztári vagyon összesen ML2 Saját vagyonkezelés(ek) ML201 Saját vagyonkezelés ML299 Saját vagyonkezelés 99. Vagyonkezelő megnevezése Vagyonkezelő LEI kódja Portfólió azonosító kódja Portfólió megnevezése Vagyonkezelési alapdíj (%) Pénztári vagyon aránya (%) Pénztári vagyon összege (ezer forint) Tárgyidőszaki referencia hozamráta Tárgyidőszaki bruttó hozamráta Tárgyidőszaki nettó hozamráta a b c d e f g h i j z Mód ML3 Vagyonkezelők összesen ML301 Vagyonkezelő 1. 71ML399 Vagyonkezelő 99. Jelmagyarázat Tilos

19 71MM A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása Vagyon piaci értéken Forgóeszközként nyilvántartott Befektetett pénzügyi eszközként nyilvántartott Mód MM11 Portfolió összesen MM111 Bankszámla és készpénz MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven túl lejáró eszközök MM122 Lejárat nélküli eszközök a b z

20 001 71MN MN MN2999 A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerinti devizakitettség aránya A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerint figyelembe vett befektetési eszközök a portfolió arányában A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerint figyelembe vett befektetési eszközök a portfolió arányában 71MN Devizamegfeleltetési kimutatás ISIN kód Értékpapír megnevezése Klasszikus portfolió % Kiegyensúlyozott portfolió % Növekedési portfolió % a b c d e z Mód Tilos Jelmagyarázat

21 71MPA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. Panaszügy darabszáma a panasz elsődleges témája szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás) Hozamok (elszámoló egység árfolyama) IT rendszerhiba Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Tájékoztatási hiányosság szerződéskötés előtt Tájékoztatási hiányosság szerződés fennállása alatt Tájékoztatási hiányosság szerződés megszűnéséhez kapcsolódóan Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) Összesen Mód MPA1 TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN MPA2 PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK MPA21 Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén MPA22 Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma MPA221 Részben megalapozott panaszügy a b c d e f g h i j k l m n z MPA222 Megalapozott panaszügy MPA23 Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma MPA231 Részben megalapozott panaszügy MPA232 Elutasított panaszügy Tilos Jelmagyarázat

22 71MPB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II MPB1 TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN MPB13 Panaszkezelés időtartama szerint MPB131 A jogszabályban meghatározott határidőn belül MPB132 A jogszabályban meghatározott határidőn túl MPB14 Panaszügyek megalapozottsága szerint MPB141 Elutasított panaszügy MPB142 Részben megalapozott panaszügy MPB143 Megalapozott panaszügy MPB2 FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN MPB3 EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK MPB31 Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) MPB32 Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) MPB331 Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma MPB332 Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban MPB333 Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban MPB334 Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban Adat Mód 1 2 a z Tilos Jelmagyarázat

23 71MPI Informatikai adatok MPI01 Az intézmény mérete MPI011 Az intézmény alkalmazottainak száma összesen (kiszervezés keretében az intézménynek dolgozókat nem számítva): MPI012 Az intézménynél az összes informatikai munkakörben foglalkoztatottak száma: MPI013 Az intézménynél informatikai üzemeltetésben foglalkoztatottak száma: MPI02 Belső ellenőrzés MPI021 Az informatikai belső ellenőrzés módja: Dedikált informatikai belső ellenőr/általános belső ellenőr/külső auditor MPI022 Van-e az intézmény informatikai belső ellenőrének (vagy az informatika ellenőrzését végző szervezetnek) valamilyen informatikai auditori képesítése (pl. CISA, Neumann szakértő, ISO271001)? (Igen/Nem) MPI023 Az intézmény legutolsó informatikai vizsgálatának (jelentés átadása) időpontja: MPI03 Szabályozás aktualitása MPI031 Informatikai szabályzat(ok)/eljárásrend(ek) utolsó felülvizsgálatának/módosításának dátuma: MPI04 Az informatikai kkockázat kezelése MPI041 Az informatikai kockázatok utolsó felülvizsgálatának időpontja? MPI042 A legutolsó informatikai kockázat elemzés eredményeképpen készült-e intézkedési terv az informatikai kockázatok csökkentése érdekében? (Igen/Nem) MPI043 A legutolsó informatikai kockázat elemzés maradékkockázatát az intézmény vezetése megismerte? (Igen/Nem) MPI05 Üzletmenet folytonossági terv MPI051 Van-e az intézménynek a felső vezetés által elfogadott üzletmenetfolytonossági terve (BCP)? (Igen/Nem) MPI052 Az üzletmenet-folytonossági terv utolsó aktualizálásának dátuma: MPI053 Az üzletmenet-folytonossági terv utolsó tesztelésének dátuma: MPI054 Van-e az intézménynek elfogadott informatikai katasztrófa utáni visszaállítási terve (DRP)? (Igen/Nem) MPI055 Az informatikai katasztrófa utáni visszaállítási terve (DRP) utolsó felülvizsgálatának dátuma? MPI056 Az informatikai katasztrófa utáni visszaállítási terv (DRP) tesztelésének utolsó dátuma? MPI06 Külső informatikai ellenőrzés MPI061 Az intézménynél külső auditor által készített utolsó informatikai vizsgálat készítője és tárgya? MPI062 Az intézménynél külső auditor által készített utolsó informatikai vizsgálat dátuma? MPI07 Kiszervezés MPI071 Kiszervezte-e az intézmény valamely tevékenységének informatikai üzemeltetését? (Igen/Nem) MPI072 A kiszervezett tevékenységet ellenőrizte-e az intézmény az elmúlt egy évben? (Igen/Nem) MPI08 Elérhetőségi adatok MPI081 Az intézmény informatikai vezetőjének neve: MPI082 Az intézmény informatikai vezetőjének címe: MPI083 Az intézmény informatikai vezetőjének telefonszáma: MPI084 Az intézmény informatikai biztonsági felelősének neve: MPI085 Az intézmény informatikai biztonsági felelősének címe: MPI086 Az intézmény informatikai biztonsági felelősének telefonszáma: MPI09 További információk MPI091 Az intézmény fő tevékenységét kiszolgáló nyilvántartási rendszer megnevezése MPI092 Az intézmény fő tevékenységét kiszolgáló nyilvántartási rendszer szállítója (saját fejlesztés/a szállító megnevezése) MPI093 A legfontosabb rendszerek üzemeltetése saját gépteremben, vagy külső adatközpont(ok)ban történik? (Saját/Külső) MPI094 Igénybe vesznek-e külső szolgáltatót virtualizált eszközeik üzemeltetésére (felhőszolgáltatás)? (Igen/Nem) Válasz Mód 1 2 a z Tilos Jelmagyarázat

24 71MR Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén MR1 Összesen MR MR1999 Vállalkozás megnevezése Részesedés névértéke (ezer forint) A jegyzett tőkében való részesedés aránya (%) Befizetési kvóta (%) Szavazati arány (%) a b c d e z Mód Jelmagyarázat Tilos

25 001 71MS1 Követelések összesen MS11 Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó követelések MS11001 Partner 1 71MS11999 Partner MS12 További követelések együttesen MS2 Kötelezettségek összesen MS21 Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó kötelezettségek MS21001 Partner 1 71MS21999 Partner MS22 További kötelezettségek együttesen 71MS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek Partner megnevezése Követelés/ kötelezettség összege 2. oszlopból: lejárt a b c z Mód Tilos Jelmagyarázat

26 001 71MT1 Összesen MT MT1999 Jelmagyarázat Tilos 71MT A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány Támogató, adományozó megnevezése Támogatás, adomány összege Mód a b z

27 MB Portfolió állomány Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/ azonosító kód Tétel neve Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%) Devizanem Fedezeti portfolió Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Szolgáltatási tartalék Darab illetve Könyv Darab illetve Könyv Darab illetve kötvény, Könyv Darab illetve kötvény, Könyv Piaci Piaci Piaci kötvény, határidős szerinti kötvény, határidős szerinti határidős ügylet szerinti határidős ügylet szerinti érték érték érték ügylet névértéke érték ügylet névértéke érték névértéke érték névértéke érték Piaci érték MB1 Portfolió összesen MB11 Bankszámlák és készpénz összesen MB111 Házipénztár (forint és valuta) a b c d e f g h i j k l m n o p MB112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla MB1121 Pénzforgalmi számla MB MB MB1122 Befektetési számla MB MB MB113 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg MB MB MB12 Értékpapírok összesen MB121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) MB12101 Magyar állampapír MB MB MB12102 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal MB MB MB12103 Külföldi állampapír MB MB MB12104 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal MB MB MB12105 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12106 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12107 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB Külföldön bejegyzett hitelintézet által MB12108 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB Magyarországi helyi önkormányzat által MB12109 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB Külföldi önkormányzat által nyilvánosan MB12110 forgalomba hozott kötvény MB MB MB122 Részvények MB1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény MB MB MB1222 Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya MB MB Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön MB1223 kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény MB MB MB1224 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya MB MB Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív MB123 befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap MB1231 befektetési jegye MB Likviditási, pénzpiaci alap MB MB MB Kötvényalap MB MB MB Részvényalap MB MB MB Árupiaci alap MB MB MB Abszolút hozamú alap MB MB

28 054 72MB Származtatott alap MB MB MB Ingatlan alap MB MB MB Kockázati tőkealap MB MB MB Magántőkealap MB MB MB Vegyes alap MB MB MB1232 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye MB Likviditási, pénzpiaci alap MB MB MB Kötvényalap MB MB MB Részvényalap MB MB MB Árupiaci alap MB MB MB Abszolút hozamú alap MB MB MB Származtatott alap MB MB MB Ingatlan alap MB MB MB Kockázati tőkealap MB MB MB Magántőkealap MB MB MB Vegyes alap MB MB MB1233 Egyéb kollektív befektetési értékpapír MB MB MB124 Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan MB1241 forgalomba hozott jelzáloglevél MB MB Külföldön bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott MB1242 jelzáloglevél MB MB MB13 Határidős ügyletek MB MB MB14 Opciós ügyletek MB MB MB15 Repóügyletek MB MB MB16 SWAP ügyletek MB MB MB17 Ingatlan MB MB MB18 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések MB MB MB19 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír MB MB MB20 Követelés értékpapír ügyletekből MB MB MB21 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből MB MB MB22 Portfóliót választó tagok száma Fő Fő Fő Jelmagyarázat Tilos

29 MB Portfolió állomány (folytatás) Fedezeti portfolió összesen Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Azonosítatlan (függő) befizetések Összesen Darab illetve kötvény, határidős ügylet névértéke Könyv szerinti érték Darab illetve kötvény, Piaci határidős ügylet érték névértéke Könyv szerinti érték Piaci érték Darab illetve kötvény, határidős ügylet névértéke Könyv szerinti érték Piaci érték Darab illetve kötvény, Könyv Piaci határidős ügylet szerinti érték névértéke érték Darab illetve kötvény, határidős ügylet névértéke Könyv szerinti érték Piaci érték Mód q r s t u v w x y z aa ab ac ad ae af

30

31 001 73MA01 Tagok által fizetett tagdíj MA02 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) MA03 Utólag befolyt tagdíjak MA04 Tagdíjbevételek összesen (=73MA01-73MA02+73MA03) MA05 Működési célra kapott támogatás, adomány MA06 Pénztári befizetések összesen (=73MA04+73MA05) MA07 Egyéb bevételek MA08 Működési célú bevételek összesen (=73MA06+73MA07) MA09 Működéssel kapcsolatos ráfordítások MA091 Anyagjellegű ráfordítások MA0911 Anyagköltség MA0912 Igénybe vett szolgáltatások MA09121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) MA09122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) MA09123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) MA09124 Aktuáriusi díj (számla alapján) MA09125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) MA09126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MA0913 Egyéb anyagjellegű ráfordítások MA092 Személyi jellegű ráfordítások MA0921 Bérköltség MA09211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére MA09212 Állományba nem tartozók munkadíja MA Aktuáriusi díj (megbízási díj) MA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) MA Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) MA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja MA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja MA0922 Személyi jellegű egyéb kifizetések MA0923 Bérjárulékok MA093 Értékcsökkenési leírás MA094 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások MA0941 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások MA0942 Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások MA0943 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségre MA0944 Egyéb ráfordítások MA10 Szokásos működési tevékenység eredménye (73MA08-73MA09) (+/-) MA11 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) MA12 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek MA121 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott kamat MA122 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MA123 Hitelviszont megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MA13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MA14 Befektetési jegyek realizált hozama MA15 Kapott osztalékok és részesedések MA16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MA17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MA171 Időarányosan járó kamat MA172 Járó osztalék MA173 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MA1731 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MA1732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MA174 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MA1741 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MA1742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség (-) MA18 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MA19 Befektetési tevékenység bevételei összesen (=73MA MA18) MA20 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások MA21 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellgű különbözete (árfolyamveszteség) MA22 Befektetési jegyek realizált vesztesége MA23 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék MA231 Időarányosan járó kamat MA232 Járó osztalék MA233 Devizaárfolyam különbözet MA234 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MA24 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MA25 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MA26 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MA261 Vagyonkezelői díjak MA262 Letétkezelői díjak MA263 Befektetési tevékenységgel kapcsoslatos különböző egyéb ráfordítások MA27 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (=73MA MA26) MA28 Befektetési tevékenység eredménye (=73MA19-73MA27) (+/-) MA29 Rendkívüli bevételek MA30 Rendkívüli ráfordítások MA31 Rendkívüli eredmény (=73MA29-73MA30) (+/-) MA32 Működési tevékenység eredménye (=73MA10+73MA11+73MA28) (+/-) 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai a b c d e f z Mód

32 001 73MB01 Tagok által fizetett tagdíj MB02 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MB03 Utólag befolyt tagdíjak MB04 Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) MB05 Szolgáltatási célú egyéb bevételek MB06 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (4+5) MB07 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások MB08 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek MB081 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MB082 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MB09 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MB10 Befektetési jegyek realizált hozama MB11 Kapott osztalékok és részesedések MB12 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MB13 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB131 Időarányosan járó kamat MB132 Járó osztalék MB133 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MB1331 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MB1332 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB134 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MB1341 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MB1342 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB14 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MB15 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MB151 Egyéni számlákat megillető hozambevételek MB1511 Egyéni számlákat megillető realizált hozam MB1512 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet MB152 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek MB1521 Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam MB1522 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet MB16 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások MB17 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) MB18 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB19 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MB20 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MB21 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MB211 Vagyonkezelői díjak MB212 Letétkezelői díjak MB213 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások MB22 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MB221 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások MB222 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások MB23 Befektetési tevékenység eredménye (15-22) (+/-) MB231 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam MB232 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet MB233 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam MB234 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet MB24 Fedezeti céltartalék képzés (6-7+/-23) (-) MB241 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében MB242 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból MB243 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MB2431 Időarányosan járó kamat MB2432 Járó osztalék MB2433 Devizaárfolyam különbözetekből MB2434 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből MB244 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból MB245 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből MB2451 Időarányosan járó kamat MB2452 Járó osztalék MB2453 Devizaárfolyam különbözetből MB2454 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai a b c d e f z Mód

33 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai Mód MCA01 Tagok által fizetett tagdíj MCA02 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MCA03 Utólag befolyt tagdíjak MCA04 Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) MCA05 Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek MCA06 Likviditási és kockázati célú egyéb ráfordítások MCA07 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek MCA071 Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegű bevétel MCA072 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok vételárában lévő kamat (-) MCA08 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) (+) MCA09 Befektetési jegyek realizált hozama MCA10 Kapott osztalékok és részesedések MCA11 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei MCA12 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MCA121 Időarányosan járó kamat MCA122 Járó osztalék MCA123 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MCA1231 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MCA1232 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MCA124 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MCA1241 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MCA1242 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MCA13 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MCA14 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MCA141 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek MCA142 Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek MCA15 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások MCA16 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) MCA17 Befektetési jegyek realizált vesztesége MCA18 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MCA19 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MCA20 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MCA201 Vagyonkezelői díjak MCA202 Letétkezelői díjak MCA203 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások MCA21 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MCA211 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások MCA212 Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások MCA22 Befektetési tevékenység eredménye (14-21) (+/-) MCA23 Likviditási és kockázati céltartalék képzés ( ) (-) MCA231 Demográfiai kockázatokra MCA232 Saját tevékenységi kockázatokra MCA233 Azonosítatlan (függő) befizetések hozama MCA234 Egyéb kockázatokra MCA235 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék MCA2351 Időarányosan járó kamat MCA2352 Járó osztalék MCA2353 Devizaárfolyam különbözetek MCA2354 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek a b c d e f z

34 001 73MD01 Működés mérleg szerinti eredménye (+/-) MD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD03 Immateriális javakra adott előlegek állományváltozása (+/-) MD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD05 Beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek állományváltozása (+/-) MD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása (+/-) MD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) MD09 Követelésállomány változása (+/-) MD10 Tartaléktőke állomány változása (+/-) MD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) MD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) MD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása (+/-) MD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/- ) MD15 Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) MD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) MD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) MD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) MD19 Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések állományváltozása (+/-) MD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) MD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) MD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) MD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) MD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) MD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) MD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) MD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) MD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) MD29 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékből (-) MD30 Más pénztárba átlépő pénztáragok átvitt tagi követelése (-) MD31 Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-) MD32 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) MD33 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) MD34 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása (+/-) MD35 Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) MD36 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) MD37 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) MD38 Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) MD39 Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) MD40 Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás (+/-) MD41 Pénzeszköz változás MD411 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) MD412 73MD Cash-Flow kimutatás Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása Előző év Tárgyév Mód a b z

35 001 73MEA1 I. Egyéni számlákon MEA101 Nyitó állomány MEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) MEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) MEA104 Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) MEA105 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) MEA106 Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA107 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) MEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) MEA110 Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) MEA111 Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-) MEA112 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) MEA113 Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) MEA114 Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) MEA115 Egyéb változás (+/-) MEA116 Egyéni számlák záróállománya MEA2 II. Szolgáltatási tartalékon MEA201 Nyitó állomány MEA202 73MEA Fedezeti céltartalék Egyéni számlákról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) MEA203 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) MEA204 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) MEA205 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) MEA206 Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA207 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) MEA208 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) MEA209 Biztosítóintézettől vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) MEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) MEA211 Likviditási, kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) MEA212 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) MEA213 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) MEA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) MEA215 Egyéb változás (+/-) MEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya Előző év Tárgyév Mód a b z Tilos Jelmagyarázat