MAGYAR KÖZLÖNY szám. A MAGYAR KÖZTÁRSASÁG HIVATALOS LAPJA november 30., szerda. Tartalomjegyzék. 27/2011. (XI. 30.

Átírás

1 MAGYAR KÖZLÖNY A MAGYAR KÖZTÁRSASÁG HIVATALOS LAPJA november 30., szerda 141. szám Tartalomjegyzék 27/2011. (XI. 30.) PSZÁF rendelet 42/2011. (XI. 30.) BM rendelet 43/2011. (XI. 30.) BM rendelet 34/2011. (XI. 30.) KIM rendelet 64/2011. (XI. 30.) NFM rendelet 65/2011. (XI. 30.) NFM rendelet 66/2011. (XI. 30.) NFM rendelet 67/2011. (XI. 30.) NFM rendelet 68/2011. (XI. 30.) NFM rendelet 1407/2011. (XI. 30.) Korm. határozat 101/2011. (XI. 30.) ME határozat A magánnyugdíjpénztárak adatszolgáltatási kötelezettségérõl A hivatásos tûzoltóságok által végezhetõ szolgáltatások körérõl, valamint a hivatásos tûzoltósági célokat szolgáló ingatlanok, felszerelések kapacitás kihasználását célzó hasznosításának szabályairól A katasztrófavédelmi kirendeltségek illetékességi területérõl A fejezeti kezelésû elõirányzatok felhasználásának szabályairól szóló 12/2011. (III. 30.) KIM rendelet módosításáról A villamos energia rendszerhasználati díjak megállapításának és alkalmazásának szabályairól A földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009. (VI. 25.) KHEM rendelet és a földgáz rendszerhasználat árszabályozásának kereteirõl szóló 74/2009. (XII. 7.) KHEM rendelet módosításáról A távhõszolgáltatónak értékesített távhõ árának, valamint a lakossági felhasználónak és a külön kezelt intézménynek nyújtott távhõszolgáltatás díjának megállapításáról szóló 50/2011. (IX. 30.) NFM rendelet és a távhõszolgáltatási támogatásról szóló 51/2011. (IX. 30.) NFM rendelet módosításáról A légiközlekedési balesetek, a repülõesemények és a légiközlekedési rendellenességek szakmai vizsgálatának szabályairól szóló 123/2005. (XII. 29.) GKM rendelet módosításáról A léginavigációs és a légiközlekedés biztonságát szolgáló egyéb földi berendezések engedélyezési eljárásáról és hatósági felügyeletérõl Az állambiztonsági szolgálatoknál keletkezett iratokkal összefüggõ kormányzati feladatokról szóló 1283/2010. (XII. 15.) Korm. határozat visszavonásáról Helyettes államtitkár kinevezésérõl 33999

2 33796 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám IV. A Magyar Nemzeti Bank, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete és a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság elnökének rendeletei A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete elnökének 27/2011. (XI. 30.) PSZÁF rendelete a magánnyugdíjpénztárak adatszolgáltatási kötelezettségérõl A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletérõl szóló évi CLVIII. törvény 117. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletérõl szóló évi CLVIII. törvény 21. n) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következõket rendelem el: 1. (1) A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló évi LXXXII. törvény 2. (1) bekezdés a) pontjában meghatározott magánnyugdíjpénztár (a továbbiakban: adatszolgáltató) az e rendeletben foglaltak szerint felügyeleti jelentést készít, amelyet megküld a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet) részére. (2) A felügyeleti jelentések elkészítésének alapját a magyar számviteli jogszabályok szerint készített fõkönyvi és analitikus nyilvántartások képezik. 2. Az adatszolgáltató a rendszeres adatszolgáltatási kötelezettséget az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelõ tartalommal és formában a 2. mellékletben meghatározott kitöltési útmutató szerint köteles elkészíteni és a Felügyelet részére megküldeni. 3. (1) Az adatszolgáltató az e rendeletben elõírt rendszeres adatszolgáltatási kötelezettséget a Felügyelet által meghatározott elektronikus formában, fokozott biztonságú vagy minõsített elektronikus aláírással ellátva teljesíti. (2) A Felügyelet az (1) bekezdés szerinti kötelezettséget akkor tekinti teljesítettnek, ha az megfelel a 2. melléklet I. rész 3. pontjában foglalt feltételeknek. (3) Az adatszolgáltató a Felügyelet kérésére az adatszolgáltatási kötelezettség teljesítéséhez szükséges iratokat és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információkat a rendszeres adatszolgáltatás esedékessége naptári évének utolsó napjától számított öt évig bármikor köteles a Felügyelet számára rendelkezésre bocsátani. 4. (1) Az adatszolgáltató a) a napi jelentést a tárgyidõszakot követõ ötödik munkanap 9 óráig, b) a negyedéves jelentést a tárgyidõszakot követõ hónap huszadik munkanapjáig, c) az éves jelentést és a biztosításmatematikai statisztikai jelentést a tárgyévet követõ május 31-ig, d) az adatszolgáltató törzsadatairól szóló jelentést da) a Felügyelet által kiadott tevékenységi engedélyrõl szóló határozat jogerõre emelkedését követõ 15 munkanapon belül, db) a tárgyév június 30-i állapotot tükrözõ rendszeres jelentést a második negyedévre vonatkozó negyedéves jelentéssel egyidejûleg, a tárgynegyedévet követõ hónap huszadik munkanapjáig, dc) az idõközi változások miatti törzsadatjelentést a változást követõ 15 munkanapon belül köteles a Felügyelet részére megküldeni.

3 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám (2) Az adatszolgáltató a felügyeleti alapdíj számításáról szóló éves bevallást a tárgyév január 31. napjáig, a felügyeleti változó díj számításáról szóló negyedéves jelentést a negyedéves adatszolgáltatási jelentéssel egy idõben, a tárgyévre számított felügyeleti változó díj auditálás utáni esetleges különbözetét a tárgyévet követõ év második negyedévére vonatkozó bevallásban külön korrekciós tételként köteles megküldeni a Felügyelet részére. 5. (1) Ez a rendelet január 1-jén lép hatályba. (2) A üzleti évre vonatkozó éves és negyedéves jelentések esetében a magánnyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 222/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet december 31-én hatályos elõírásai szerint kell eljárni. Dr. Szász Károly s. k., a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének elnöke

4 33798 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 1. melléklet a 27/2011. (XI. 30.) PSZÁF rendelethez ADATSZOLGÁLTATÁSI TÁBLÁK ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLÁZAT Táblakód Megnevezés Gyakoriság Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum) Napi jelentés 70MP Elszámoló egységek árfolyama N 5 Negyedéves jelentés 71MA Bevételek (befizetések) NÉ 20 71MB Pénztár hozama NÉ 20 71MC Működési tevékenység eredménye NÉ 20 71MD Szolgáltatási kiadások NÉ 20 71MEA Statisztikai adatok I. NÉ 20 71MEB Statisztikai adatok II. NÉ 20 71MF Taglétszám alakulása NÉ 20 71MG A tagi számlák és az azonosítatlan (függő) befizetések portfoliójának befektetési eredménye NÉ 20 71MH Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfóliókra NÉ 20 71MI Elszámoló egységek alakulása NÉ 20 71MJ Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása NÉ 20 71MK Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása NÉ 20 71ML A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása NÉ 20 71MM A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása NÉ 20 71MN Devizamegfeleltetési kimutatás NÉ 20 71MP Nyilvántartásba vett panaszügyek NÉ 20 71MR Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén NÉ 20 71MS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek NÉ 20 71MT A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány NÉ 20 72MB Portfólió állomány NÉ 20 Éves jelentés 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége É május MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete É május MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet É május MCB Eredménykimutatás - Függő befizetések befektetési hozamának fedezete É május MD Cash-Flow kimutatás É május MEA Fedezeti céltartalék É május MEB Likviditási, kockázati céltartalékok É május MEC Függő befizetések befektetési hozamának céltartaléka É május MED Céltartalékok állománya összesen É május MF A taglétszám alakulása É május MME Mérleg - Eszközök É május MMF Mérleg - Forrás É május 31. Biztosításmatematikai statisztikai jelentés Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak 74MA1 É május MA2 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők É május MBE1 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28..) - férfiak É május MBE2 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28..) - nők É május MBE3 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa - férfiak É május MBE4 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa - nők É május MC Terv- és tényadatok összehasonlítása É május 31.

5 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám MD A szolgáltatási számlák tervezett és tényleges adatainak összehasonlítása szolgáltatástípusonként É május ME Hozamráta alakulása É május MF Szolgáltatási számlák vizsgálata É május MG Céltartalékok alakulása É május 31. Felügyeleti díjra vonatkozó táblák 73MNYAD Magánnyugdíjpénztár alapdíj számítása (éves) É tárgyév január MNYVDN Magánnyugdíjpénztár felügyeleti változó díj számítása (negyedéves) NÉ 20 Törzsadat jelentés (éves) KTAPT1 Intézményi alapadatok É, V É esetén: 20, V esetén: 15 KTAPT2 Vezető tisztségviselők/kötelező alkalmazottak É, V É esetén: 20, V esetén: 15 KTAPT3 Könyvvizsgálói adatok É, V É esetén: 20, V esetén: 15 KTAPT4 Megbízás/Kiszervezés adatai É, V É esetén: 20, V esetén: 15 KTAPT5 Pénztár tagdíjmegosztása É, V É esetén: 20, V esetén: 15 KTAPT6 Jogutódlás adatok É, V É esetén: 20, V esetén: 15 KTAPT7 Telephely adatok É, V É esetén: 20, V esetén: 15 Gyakoriság Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Napi Negyedéves Éves Változás esetén (pl. KTA táblák) N NÉ É V

6 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MP1 Elszámoló egység árfolyama Jelmagyarázat Tilos 70MP Elszámoló egységek árfolyama Nagyságrend: forint Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Mód a b c d MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

7 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám MA Bevételek (befizetések) Nagyságrend: ezer forint Tárgyidőszaki Tárgyév elejétől halmozott adatok Mód adatok Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b z MA01 Bevételek (befizetések) összesen MA011 Azonosított, egyéni számlán jóváírt tagdíj bevételek összesen MA0111 Kötelező tagdíjbevételek MA0112 Tagdíjkiegészítések MA01121 Munkáltató által a tag javára történő kiegészítés MA01122 Tag saját tagdíjának kiegészítése MA0113 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MA0114 Utólag befolyt tagdíjak MA012 Egyéni számlán jóváírt egyéb, nem tagdíj jellegű bevételek MA013 Azonosított, működési célra jóváírt bevételek összesen MA0131 Ebből: működési célú adomány, támogatás MA014 Azonosított, likviditási és kockázati tartalékra jóváírt bevételek öszesen MA015 Azonosítatlan befizetések (függő tételek) a tárgyidőszakban (+/-) (=71MA MA MA0153) MA0151 Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható befizetések (+/-) 015 ebből: Munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni 71MA01511 számlára fel nem osztható befizetések (+/-) 016 Munkáltatóhoz és pénztártaghoz nem rendelhető 71MA01512 befizetések (+/-) MA0152 Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni számlára fel nem osztható befizetések(+/-) MA0153 Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz és pénztártaghoz nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható befizetések (+/-) Tilos Jelmagyarázat

8 33802 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 71MB Pénztár hozama Nagyságrend: ezer forint Tárgyidőszaki Tárgyév elejétől halmozott adatok Mód adatok Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b z MB02 Befektetési tevékenység bevételei MB021 Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek MB022 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MB023 Befektetési jegyek realizált hozama MB024 Kapott osztalékok részesedések MB025 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MB026 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MB027 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB0271 Időarányosan járó kamat MB0272 Járó osztalék MB0273 Devizaárfolyam-változásából adódó értékkülönbözet MB0274 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MB03 Befektetési tevékenység ráfordításai MB031 Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások MB032 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) MB033 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB034 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MB035 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások MB036 Vagyonkezelői, letétkezelői díjak MB0361 Vagyonkezelői díjak 021 Ebből: Saját vagyonkezeléssel kapcsolatos 71MB03611 költség MB03612 Vagyonkezelőnek számla alapján fizetett díj MB0362 Letétkezelői díjak MB037 Egyéb, befektetési tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások MB04 Befektetési tevékenység eredménye (=71MB02-71MB03) MB041 Működési célú portfólió hozama MB0411 ebből: Működési portfólió realizált nettó hozama MB0412 Működési portfólió értékelési különbözete MB042 Fedezeti célú portfólió hozama MB0421 ebből: Egyéni számlán jóváírt realizált nettó hozam MB0422 Egyéni számlán jóváírt értékelési különbözet MB0423 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam MB0424 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet MB043 Likviditási célú portfólió hozama MB0431 ebből: Likviditási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam MB0432 Likviditási tartalékon jóváírt értékelési különbözet MB044 Függő portfolió hozama MB0441 Bevallási adatokhoz nem rendelhető befizetésekre jutó nettó hozam MB0442 Egyéb azonosítatlan (függő) befizetésekre jutó nettó hozam MB0443 Függő befektetési portfolió értékelési különbözete Tilos Jelmagyarázat

9 Sorszám PSZÁF kód MC05 Működési célú bevételek összesen MC06 Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen MC0601 Anyagköltség MC0602 Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei MC0603 Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei MC0604 Tagszervezéssel kapcsolatos költségek MC0605 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díjak MC0606 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MC0607 Felügyeleti díj MC0608 Garancia díj MC0609 Egyéb (külön soron nem nevesített) működési költségek, ráfordítások 012 Ebből: céltartalék képzés értékelési 71MC06091 különbözete MC07 Szokásos működési tevékenység eredménye (71MC05-71MC06) MC08 Működési célú befektetési tevékenység eredménye MC09 Rendkívüli bevételek MC10 Rendkívüli ráfordítások MC11 Rendkívüli eredmény (71MC09-71MC10) MC12 Működés mérleg szerinti eredménye (71MC07+71MC08+71MC11) Tilos Megnevezés Jelmagyarázat 71MC Működési tevékenység eredménye Nagyságrend: ezer forint Tárgyév elejétől halmozott adatok Tárgyidőszaki adatok Mód a b z MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33803

10 71MD Szolgáltatási kiadások Nagyságrend: ezer forint Tárgyév elejétől halmozott Tárgyidőszaki Mód adatok adatok Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b z MD13 Egyösszegű kifizetés MD14 Járadékszolgáltatás MD141 Életjáradék MD142 Elején határozott időtartamos életjáradék MD143 Végén határozott időtartamos életjáradék MD144 Kettő vagy több életre szóló életjáradék MD15 Szolgáltatási kiadások összesen MD151 Biztosító intézettől vásárolt járadék szolgáltatás MD152 Pénztár által folyósított szolgáltatás MD16 Pénztári szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások Tilos Jelmagyarázat MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

11 Sorszám PSZÁF kód MEA MEA MEA MEA MEA MEA MEA MEA28 71MEA Statisztikai adatok I. Nagyságrend: ezer forint Tárgyév elejétől halmozott adatok Tárgynegyedévi adatok Mód Megnevezés a b z Átcsoportosítás a tartaléktőkébe a likiditási és kockázati céltartalékból Pénzügyileg realizált és a működési tevékenységre jóváírt összegek Pénzügyileg teljesített, működéssel összefüggő kiadások Működési tevékenység pénzforgalmi bevételeinek és kiadásainak különbsége (+/-) (=71MEA20-71MEA21) Más pénztárba átlépett tagok részére átutalt összeg Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő tagok részére átutalt összeg Más pénztárból átlépett tagok által hozott tagi követelés Bevalláshiánnyal kapcsolatban kezdeményezett eljárások (db) Tilos Jelmagyarázat MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33805

12 33806 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám Sorszám PSZÁF kód MEB28 Fedezeti céltartalék állománya MEB29 Tartaléktőke MEB30 Likviditási és kockázati céltartalék állománya MEB301 ebből: egyéb kockázatokra képzett céltartalék MEB MEB MEB MEB MEB314 Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhető tagdíjak, késedelmi pótlékok, önellenőrzési pótlékok 90 napon belüli, bevalláshoz nem rendelhető befizetések nap közötti, bevalláshoz nem rendelhető befizetések nap közötti, bevalláshoz nem rendelhető befizetések 360 napon túli, bevalláshoz nem rendelhető befizetések MEB32 Egyéb azonosítatlan (függő) tételek állománya MEB321 Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni számlára fel nem osztható befizetések MEB napon belüli azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB napon túli azonosítatlan befizetések MEB322 Megnevezés Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható befizetések MEB napon belüli azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB nap közötti azonosítatlan befizetések MEB napon túli azonosítatlan befizetések MEB33 Bevalláshiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon belüli bevalláshiányos egyéni számlák száma MEB napon túli bevalláshiányos egyéni számlák száma (db) MEB34 Befizetéshiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon belüli befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon túli befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB35 Bevallás- és befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon belüli bevallás- és befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB napon túli bevallás- és befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) MEB36 Pénztári alkalmazottak létszáma (fő) MEB361 ebből: tárgynegyedévben felvettek száma (fő) 71MEB Statisztikai adatok II. Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi nyitó adatok Tárgynegyedév végi adatok Mód a b z Tilos Jelmagyarázat

13 Sorszám PSZÁF kód MF38 Tárgyidőszak eleji létszám MF391 Új belépő MF392 Átlépő más pénztárból MF393 Átlépő más pénztárba MF394 Elhalálozott MF395 Rokkant nyugellátottá vált MF396 Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés MF397 Egyéb megszűnés MF40 Időszak végi létszám (=71MF38+71MF391+71MF392-71MF393-71MF394-71MF395-71MF396-71MF397) MF401 71MF40.sorból : számlatulajdonos MF MF40.sorból : férfi MF4022 nő Tilos 71MF Taglétszám alakulása Megnevezés Jelmagyarázat Taglétszám (fő) Mód 1 2 a z MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33807

14 Sorszám PSZÁF kód MG1 Portfolió összesen MG11 Bankszámlák MG12 Értékpapírok MG13 Határidős ügyletek MG14 Opciós ügyletek MG15 SWAP ügyletek MG16 Repó ügyletek MG17 Értékpapír-kölcsönzési ügyletek MG18 Ingatlan MG19 Követelés értékpapír ügyletekből MG20 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Tilos 71MG A tagi számlák és az azonosítatlan (függő) befizetések portfoliójának befektetési eredménye Megnevezés Jelmagyarázat Vagyonkezelésre kiadott állomány befektetési eredménye Saját vagyonkezelés befektetési eredménye Befektetések eredménye összesen (1+2) Nagyságrend: ezer forint Azonosítatlan (függő) befizetések befektetési eredménye a b c d z Mód MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

15 Sorszám PSZÁF kód MH2 Klasszikus portfolió MH3 Kiegyensúlyozott portfolió MH4 Növekedési portfolió Jelmagyarázat Tilos nettó 71MH Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfoliókra Fedezeti tartalék negyedéves hozamrátái (%) Megnevezés bruttó Fedezeti tartalék negyedéves referenciahozamai (%) Fedezeti tartalék választható portfoliónkénti megoszlása (%) a b c d e Mód MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33809

16 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MI1 Klasszikus portfolió MI2 Kiegyensúlyozott portfolió MI3 Növekedési portfolió MI4 Függő portfolió Jelmagyarázat Tilos 71MI Elszámoló egységek alakulása Elszámoló egységek darabszáma Elszámoló egységek árfolyama Portfolió nettó piaci értéke (ezer Ft) előző negyedév zárónapján tárgynegyedév zárónapján előző negyedév zárónapján tárgynegyedév zárónapján előző negyedév zárónapján tárgynegyedév zárónapján Mód a b c d e f z MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

17 Sorszám PSZÁF kód MJ1 Összesen (=71MJ11+71MJ13) MJ11 Európai Gazdasági Térség összesen (=71MJ MJ MJ MJ12) MJ1101 Izland MJ1102 Liechtenstein MJ1103 Norvégia MJ12 EU tagországok összesen (=71MJ MJ MJ1227) MJ1201 Ausztria MJ1202 Belgium MJ1203 Bulgária MJ1204 Ciprus MJ1205 Cseh Köztársaság MJ1206 Dánia MJ1207 Egyesült Királyság MJ1208 Észtország MJ1209 Finnország MJ1210 Franciaország MJ1211 Görögország MJ1212 Hollandia MJ1213 Írország MJ1214 Lengyelország MJ1215 Lettország MJ1216 Litvánia MJ1217 Luxemburg MJ1218 Magyarország MJ1219 Málta MJ1220 Németország MJ1221 Olaszország MJ1222 Portugália MJ1223 Románia MJ1224 Spanyolország MJ1225 Svédország MJ1226 Szlovákia MJ1227 Szlovénia MJ13 Egyéb ország (71MJ MJ MJ1305) MJ1301 Amerikai Egyesült Államok MJ1302 Kanada MJ1303 Japán MJ1304 Svájc MJ1305 Egyéb más országok Tilos Megnevezés Jelmagyarázat 71MJ Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken Befektetések időszak végi értéke piaci értéken Nagyságrend: ezer forint Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci Mód értéken a b c d MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33811

18 71MK Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása Nagyságrend: ezer forint Befektetések időszak végi értéke Befektetések időszak végi értéke Mód könyv szerinti értéken piaci értéken Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c MK1 HUF MK2 EUR MK3 GBP MK4 USD MK5 CHF MK6 JPY MK7 Egyéb MK8 Összesen Jelmagyarázat Tilos MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

19 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés ML1 Kezelt vagyon összesen ML2 Saját vagyonkezelés ML3 Vagyonkezelők összesen ML301 Vagyonkezelő ML399 Vagyonkezelő99 Jelmagyarázat Tilos 71ML A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása Vagyonkezelő megnevezése Vagyonkezelő azonosító kódja Kezelt vagyon aránya (%) Kezelt vagyon összege (ezer Ft) a b c d z Mód MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33813

20 71MM A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása Nagyságrend: ezer forint Vagyon piaci értéken Forgóeszközként Befektetett pénzügyi eszközként Sorszám PSZÁF kód Megnevezés nyilvántartott nyilvántartott Mód a b z MM11 Portfolió összesen MM111 Bankszámla és készpénz MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM napon belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven belül lejáró eszközök MM éven túl lejáró eszközök MM122 Lejárat nélküli eszközök Jelmagyarázat Tilos MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

21 Sorszám PSZÁF kód MN MN MN MN Devizamegfeleltetési kimutatás Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési ISIN kód Értékpapír megnevezése portfolió % portfolió % portfolió % Mód Megnevezés a b c d e z A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerinti devizakitettség aránya A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerint figyelembe vett befektetési eszközök a portfolió arányában A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. -ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerint figyelembe vett befektetési eszközök a portfolió arányában Tilos Jelmagyarázat MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33815

22 33816 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám Lezárt panaszügyek: Előző negyedéves tábla "18/q" és a tárgy negyedéves tábla "1/a1" oszlopaiban Tárgyidőszakban lezárt panaszok összesen Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszok összesen Tagsági jogviszony létrejötte (Tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás) Hozamok (elszámoló egység árfolyama) Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) szereplő adatok összege Nyilvántartásba vett panaszügyek: Előző negyedéves tábla "19/r" és a tárgy negyedéves tábla "2/a2" oszlopaiban szereplő adatok összege Egyéb (az előzőekben nem nevesítetteken kívüli ügyek) A jogszabályban meghatározott határidőn belül Jogszabályban meghatározott határidőn túl Elutasított panaszügyek Részben megalapozott Megalapozott Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MP01 Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszügyek száma összesen MP02 Tárgyidőszakban lezárt panaszügyek száma összesen MP MP MP05 Folyamatban lévő panaszügyek száma az időszak elején (negyedév első napján) Folyamatban lévő panaszügyek száma az időszak végén (negyedév utolsó napján) PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK: MP051 Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma MP052 Panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma MP053 Intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma MP06 PANASZÜGYEK RENDEZÉSE MIATT KIFIZETETT KÁRTÉRÍTÉS ÖSSZEGE ÖSSZESEN, EZER FORINTBAN MP071 Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma MP072 Az intézmény előzetes alávetési nyilatkozatot tett MP073 Az intézmény a békéltető testületi döntést végrehajtotta MP074 Az intézmény egyezségre jutott a panaszossal MP08 Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Tilos Jelmagyarázat Tárgyidőszaki (negyedéves) adatok összesen 71MP Nyilvántartásba vett fogyasztói panaszügyek Panasztípusok szerinti megoszlás Panaszkezelés (lezárt ügyek) Panaszügyek megalapozottsága Tárgyévi halmozott adatok összesen b c d e f g h i j k l m n o p q r z a1 a2 Mód

23 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MR1 Összesen MR MR Jelmagyarázat Tilos 71MR Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén Vállalkozás megnevezése Részesedés névértéke (ezer Ft) A jegyzett tőkében való részesedés aránya (%) Befizetési kvóta (%) Szavazati arány (%) a b c d e z Mód MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33817

24 Sorszám PSZÁF-kód Megnevezés MS1 Követelések összesen MS11 Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó követelések MS11001 Partner_követelés_1 71MS11999 Partner_követelés_ MS12 További követelések együttesen MS2 Kötelezettségek összesen MS21 Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó kötelezettségek MS21001 Partner_kötelezettség_1 71MS21999 Partner_kötelezettség_ MS22 További kötelezettségek együttesen 71MS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek Partner megnevezése Követelés/ kötelezettség összege 2. oszlopból: lejárt ezer forint a b c z Mód MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

25 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MT1 Összesen MT MT1999 Jelmagyarázat Tilos 71MT A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány Támogató, adományozó megnevezése Támogatás, adomány összege ezer forint Mód a b z MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33819

26 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MB1 Portfolió összesen MB11 Bankszámlák és készpénz összesen MB111 Házipénztár (forint és valuta) MB112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla MB MB MB113 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg MB MB MB12 Értékpapírok összesen MB121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) MB12101 Magyar állampapír MB MB MB12102 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal MB MB MB12103 Külföldi állampapír MB MB MB12104 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal MB MB MB12105 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12106 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12107 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12108 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12109 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12110 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB122 Részvények MB1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény MB MB MB1222 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya MB MB MB1223 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény MB MB MB Portfolió állomány Fedezeti portfolió Ár (ezer Ft), Fedezeti portfolió összesen ISIN/ illetve kötvény Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Szolgáltatási tartalék Tétel neve azonosító kód esetében Darab, illetve Könyv Darab, illetve Könyv Könyv Könyv Könyv Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény árfolyam (%) kötvény esetében szerinti Piaci érték kötvény esetében szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték esetében névérték esetében névérték esetében névérték névérték érték névérték érték érték érték érték a b c d e f g h i j k l m n o p q r MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

27 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MB1224 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya MB MB Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív MB123 befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan MB1231 befektetési alapot MB MB Magyarországon bejegyzett ingatlan MB1232 befektetési alap befektetési jegye MB MB Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan MB1233 befektetési alapot MB MB Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési MB1234 alap befektetési jegye MB MB MB1235 Egyéb kollektív befektetési értékpapír MB MB MB124 Jelzáloglevél MB1241 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél MB MB MB1242 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél MB MB MB13 Határidős ügyletek MB MB MB14 Opciós ügyletek MB MB MB15 Repóügyletek MB MB MB16 SWAP ügyletek MB MB MB17 Ingatlan MB MB MB18 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések MB MB MB19 Kockázatitőkealap-jegy MB MB MB20 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír MB MB MB21 Követelés értékpapír ügyletekből MB MB MB22 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből MB MB MB23 Portfoliót választó tagok száma Tilos Jelmagyarázat Fedezeti portfolió Ár (ezer Ft), Fedezeti portfolió összesen ISIN/ illetve kötvény Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Szolgáltatási tartalék Tétel neve azonosító kód esetében Darab, illetve Könyv Darab, illetve Könyv Könyv Könyv Könyv Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény árfolyam (%) kötvény esetében szerinti Piaci érték kötvény esetében szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték esetében névérték esetében névérték esetében névérték névérték érték névérték érték érték érték érték a b c d e f g h i j k l m n o p q r Fő Fő Fő MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33821

28 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MB1 Portfolió összesen MB11 Bankszámlák és készpénz összesen MB111 Házipénztár (forint és valuta) MB112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla MB MB MB113 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg MB MB MB12 Értékpapírok összesen MB121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) MB12101 Magyar állampapír MB MB MB12102 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal MB MB MB12103 Külföldi állampapír MB MB MB12104 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal MB MB MB12105 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12106 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12107 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12108 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12109 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB12110 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MB MB MB122 Részvények MB1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény MB MB MB1222 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya MB MB MB1223 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény MB MB ezer forint Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Azonosítatlan befizetések Összesen Mód Könyv Könyv Könyv Könyv Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték esetében névérték esetében névérték esetében névérték esetében névérték érték érték érték érték s t u v w x y z aa ab ac ad ae MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám

29 Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Azonosítatlan befizetések Összesen Mód Könyv Könyv Könyv Könyv Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény Darab, illetve kötvény Sorszám PSZÁF kód Megnevezés szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték szerinti Piaci érték esetében névérték esetében névérték esetében névérték esetében névérték érték érték érték érték s t u v w x y z aa ab ac ad ae MB1 P tf lió ö MB1224 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya MB MB MB123 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír MB1231 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot MB MB MB1232 Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye MB MB MB1233 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot MB MB MB1234 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye MB MB MB1235 Egyéb kollektív befektetési értékpapír MB MB MB124 Jelzáloglevél MB1241 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél MB MB MB1242 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél MB MB MB13 Határidős ügyletek MB MB MB14 Opciós ügyletek MB MB MB15 Repóügyletek MB MB MB16 SWAP ügyletek MB MB MB17 Ingatlan MB MB MB18 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések MB MB MB19 Kockázatitőkealap-jegy MB MB MB20 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír MB MB MB21 Követelés értékpapír ügyletekből MB MB MB22 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből MB MB MB23 Portfoliót választó tagok száma Jelmagyarázat Tilos MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33823

30 33824 MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám Sorszám PSZÁF kód Megnevezés MA01 Tagok által fizetett tagdíj MA02 Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás MA03 Tagdíj kiegészítések MA031 Munkáltató által a tag javára történő kiegészítés MA032 Tag saját tagdíjának kiegészítése MA04 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) MA05 Utólag befolyt tagdíjak MA06 Tagdíjbevételek összesen (=73MA01+73MA02+73MA03-73MA04+73MA05) MA07 Működési célra kapott támogatás, adomány MA08 Azonosítatlan tagdíj célú működési bevétel Pénztári befizetések összesen MA09 (=73MA06+73MA07+73MA08) MA10 Egyéb bevételek MA11 Működési célú bevételek összesen (=73MA09+73MA10) MA12 Működéssel kapcsolatos ráfordítások MA121 Anyagjellegű ráfordítások MA1211 Anyagköltség MA1212 Igénybe vett szolgáltatások MA12121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) MA12122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) MA12123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) MA12124 Aktuáriusi díj (számla alapján) MA12125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) MA12126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MA1213 Egyéb anyagjellegű ráfordítások MA122 Személyi jellegű ráfordítások MA1221 Bérköltség MA12211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére MA12212 Állományba nem tartozók munkadíja MA Aktuáriusi díj (megbízási díj) MA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) MA Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) MA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja MA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja MA1222 Személyi jellegű egyéb kifizetések MA1223 Bérjárulékok MA123 Értékcsökkenési leírás MA124 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások MA1241 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások MA1242 Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások MA1243 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségre MA1244 Egyéb ráfordítások MA13 Szokásos működési tevékenység eredménye (73MA11-73MA12) (+/-) MA14 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) MA15 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek MA151 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott kamat MA152 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MA153 Hitelviszont megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MA16 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MA17 Befektetési jegyek realizált hozama MA18 Kapott osztalékok és részesedések MA19 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MA20 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MA201 Időarányosan járó kamat MA202 Járó osztalék MA203 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MA2031 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MA2032 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MA204 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MA2041 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MA2042 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség (-) MA21 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MA22 Befektetési tevékenység bevételei összesen (=73MA MA21) MA23 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások MA24 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellgű különbözete (árfolyamveszteség) MA25 Befektetési jegyek realizált vesztesége MA26 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék MA261 Időarányosan járó kamat MA262 Járó osztalék MA263 Devizaárfolyam különbözet MA264 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MA27 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MA28 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MA29 ráfordítások MA291 Vagyonkezelői díjak MA292 Letétkezelői díjak MA293 Befektetési tevékenységgel kapcsoslatos különböző egyéb ráfordítások MA30 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (=73MA MA29) MA31 Befektetési tevékenység eredménye (=73MA22-73MA30) (+/-) MA32 Rendkívüli bevételek MA33 Rendkívüli ráfordítások MA34 Rendkívüli eredmény (=73MA32-73MA33) (+/-) MA35 Működés mérleg szerinti eredménye (=73MA13+73MA14+73MA31+73MA34) (+/-) 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Nagyságrend: ezer forint Előző évi Tárgyévi Előző évi Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Megállapított felülvizsgált beszámoló beszámoló Mód eltérések (+/-) beszámoló eltérések (+/-) beszámoló záró adatai záró adatai záró adatai záró adatai c d e f g h z Tilos Jelmagyarázat

31 Sorszám PSZÁF kód MB01 Tagok által fizetett tagdíj MB02 Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás MB03 Tagdíjkiegészítések MB031 Munkáltató által a tag javára történő kiegészítés MB032 Tag saját tagdíjának kiegészítése MB04 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MB05 Utólag befolyt tagdíjak MB06 Tagdíjbevételek összesen (=73MB01+73MB02+73MB03-73MB04+73MB05) MB07 Szolgáltatási célú egyéb bevételek MB08 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (=73MB06+73MB07) MB09 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások MB10 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek MB101 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MB102 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MB11 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MB12 Befektetési jegyek realizált hozama MB13 Kapott osztalékok, részesedések MB14 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MB15 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB151 Időarányosan járó kamat MB152 Járó osztalék MB153 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MB1531 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MB1532 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB154 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MB1541 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MB1542 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB16 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MB17 Befektetési tevékenység bevételei összesen (=73MB MB1016) MB171 Egyéni számlákat megillető hozambevételek MB1711 Egyéni számlákat megillető realizált hozam MB MB MB1721 Megnevezés Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai c d e f g h z Mód MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám 33825

32 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési MB1722 különbözet Fizetendő kamatok és kamatjellegű MB18 ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok MB19 veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) MB20 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MB22 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MB23 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MB231 Vagyonkezelői díjak MB232 Letétkezelői díjak MB233 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások MB24 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (=73MB MB23) MB241 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások MB242 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások MB25 Befektetési tevékenység eredménye (=73MB17-73MB24) (+/-) MB251 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam MB252 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet MB253 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam MB254 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet MB26 Fedezeti céltartalék képzés (=73MB8-73MB9+/-73MB25) (-) MB261 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében MB2611 A mérlegfordulónapig beérkezett bevallási adatok alapján előírt, mérlegfordulónapig pénzügyileg rendezett fedezeti portfolióban nyilvántartott szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék MB2612 A mérlegkészítés időpontjáig beérkezett bevallási adatok alapján előírt, pénzügyileg rendezett, a mérlegfordulónapon függő portfolióban nyilvántartott szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék MB2613 A mérlegkészítés időpontjáig beérkezett bevallási adatok alapján előírt, de a mérlegfordulónapot követően esedékes szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék MB262 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból MB263 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MB2631 Időarányosan járó kamat MB2632 Járó osztalék MB2633 Devizaárfolyam különbözetekből MB2634 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből MB264 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból MB265 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből MB2651 Időarányosan járó kamat MB2652 Járó osztalék MB2653 Devizaárfolyam különbözetekből MB2654 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből Jelmagyarázat Tilos MAGYAR KÖZLÖNY évi 141. szám