Kiegészítő melléklet Pécs, 2005. február 28.
Általános kiegészítés A Mecsek Egészségpénztár bemutatása A Mecsek Egészségpénztár 1996. szeptember 17-én alakult, 15 fő alapító taggal. Az Alapszabály szerint szolgáltatásai a tagok egészségvédelmét szolgáló programokra, az egészséges életmód kialakítására és megtartására, a fogászati kezelések, a gyógyszer és gyógyászati segédeszközök támogatására, az otthoni ápolás költségeihez való hozzájárulásra, betegség és keresőképtelenség esetén a kieső jövedelem teljes vagy részbeni pótlására terjed ki. A Baranya Megyei Bíróság 1996. november 12-én vette nyilvántartásba. A működési engedélyt a Pénztárfelügyelettől 1997. február 17-én kapta meg. A Mecsek Egészségpénztár 2004. évi Beszámolójának kiegészítése 1. A Pénztár tagásága A 2004. január 1-én a Pénztár taglétszáma 1372 fő volt. 2004-ben a Pénztár az alábbi munkáltatókkal kötött szerződést: - Hauni Hungária Kft., - Dél-Dunántúli Építész Kamara, - Vízhasznosító Kft., - CIB Közép Európai Bank Rt., - Honey Soft Kft., - Kászonyi és Bauer Ügyvédi Iroda, - Taar és Társa Bt.. Az év folyamán összesen 206 fő lépett be a Pénztárba. Az év folyamán a kilépők létszáma 1054 fő volt. A Mecsek Egészségpénztár 2004. december 16-án megtartott Közgyűlése határozata alapján a Mecsek Egészségpénztár 2005. április 1-vel beolvad az MKB Egészségpénztárba. Az Igazgatótanács a beolvadás hosszadalmas lebonyolítása, valamint a szolgáltatások és egészségszámlák folyamatos elérése miatt technikailag átlépéssel kívánja meggyorsítani a folyamatokat. Ennek eredményeként 855 tag lépett át az MKB Egészségpénztárba. 2004. december 31-én a Pénztár létszáma 524 fő volt. A tagság döntő többségét a munkáltatói hozzájárulásban részesülő tagok alkotják, amit a tagdíjfizetési fegyelem szempontjából lényeges megemlíteni. A munkáltatói tagdíj-átvállalási kötelezettségeinek minden munkáltató eleget tett, a munkáltatói hozzájárulások megfizetése rendben történt. A Pénztár 2001. január 1-től ügyvezetőt alkalmaz, az adminisztrációs feladatokat 1 főfoglalkozású mérlegképes könyvelő látja el. A Pénztár tisztségviselői tiszteletdíjban nem részesültek. Az alábbi táblázat mutatja a befektetett eszközök állományát forintban: Megnevezés Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Immateriális Bruttó 124.625 124.625 javak Értékcsökk. 99. 699 24.926 124.625 Nettó 24.926 24.926 0 Tárgyi Bruttó 653.438 653 438 eszközök Értékcsökk. 447.030 107.900 554.930 Nettó 206.408 107900 98.508
A 18.009.600.- Ft értékű diszkont kincstárjegyet beváltotta, illetve a Raiffeisen Bank Rt-nél lekötött 8.000.0001.- Ft értékű bankbetét lekötését a Mecsek Egészségpénztár 2004. december hónapban megszüntette. A Pénztár a működési alapból 4.000.000.- Ft-ot helyezett el a Siklós és Vidéke Takarészövetkezetnél egy hónapos ismétlődő lekötött bankbetétben. A Pénztár nem rendelkezik üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközökkel. 2. A 2004. évi Pénzügyi terv teljesítése A Mecsek Egészségpénztár a 2004. Évi Pénzügyi Tervet 1475 fő átlagos taglétszámmal és átlagosan 11 580 Ft forint egy pénztártagra eső negyedéves tagdíjjal tervezte. A Pénztár átlagos taglétszáma 2004 évben 1439 fő volt, akik átlagosan 14.250 Ft tagdíjat fizettek negyedévente. A Pénztár 2004. évi teljes bevétele 86.412 ezer Ft volt. A Pénzügyi terv a Fedezeti alap bevételénél 56.416 ezer Ft tagdíj- és 1.232 ezer forint befektetések hozamából fakadó bevétellel számolt. Az éves működés eredményeként a fedezeti alap tényleges bevétele 73.763 ezer Ft. A Fedezeti alap javára 70.528 ezer Ft tagdíj, 78 ezer Ft támogatás, 335 ezer Ft belépő tagok által hozott fedezet, és befektetések hozamából, illetve bankkamatból 2.822 ezer forint folyt be. A Fedezeti alap tervezett kiadása 46.018 ezer Ft, a Fedezeti alap tényleges kiadása 63.642 ezer Ft. A szolgáltatási kiadások tényleges összege 62.888 ezer Ft. A kilépő tagoknak 754 ezer forintot térítettünk vissza. A Fedezeti alap eredménye a 2004-es évben 10.121 ezer Ft. A Működési alap tervezett bevétele 9.196 ezer Ft, tényleges bevétele 12.232 ezer Ft. A Működési alap tervezett kiadása 8.584 ezer Ft, a tényleges kiadás 10.725 ezer Ft. A Működési alap tényleges adózott eredménye 1.507 ezer Ft. Az alábbi táblázat mutatja a Működési alap kiadásainak megoszlását: Megnevezés Kiadások (ezer Ft) Anyagjellegű kiadások 4.487 Személyi jellegű kiadás 5.043 Kis értékű tárgyi eszközök 200 Egyéb kiadások 768 Felügyeleti díj 227 Összesen 10.725 Anyagjellegű kiadások között bérleti díjakra (iroda+szoftver) összesen 2.714.707 Ft-ot fizetett ki a Pénztár. A postaköltség a tavalyi 46.514 Ft-ról 90.308 Ft-ra, a telefonköltségek a 229.583 Ft-ról 244.090 Ft-ra emelkedtek. A telefonköltség nem tartalmazza az évi 141.756 Ft-os Internet-előfizetés díját. Nyomtatványra, irodaszerre a Pénztár 320.868 Ft-ot költött. A Könyvvizsgálat díja 162 500 Ft volt. Egyéb szolgáltatásokra a Pénztár 2004-ban 812.314 Ft-ot fizetett ki az alábbiak szerint: - Kisokos hirdetés: 52.125 Ft - Kozultációk, továbbképzések: 83.106 Ft - Foglalkozásegészségügyi szolg.: 8.600 Ft - Bérszámfejtés: 112.050 Ft - Közgyűlések, közzététel költségei: 147.795 Ft - Piackutatás: 30.000 Ft - Tagszervezés 89.600 Ft - Egyéb szolgáltatás (riasztó szerelés, 289.038 Ft e-mail szolgáltatás) Személyi jellegű kiadások között a dolgozók részére kifizetett munkabér 3.394.112 Ft volt. A tervtől való eltérés oka, a két alkalmazott az év végén az Igazgatótanács döntésének megfelelően a beolvadással kapcsolatos feladatok elvégzéséért 2 havi bruttó bérnek megfelelő jutalmat kapott személyenként.
A Pénztár a működéssel kapcsolatos személyi jellegű kifizetések között az étkezési támogatást, valamint az alkalmazottaknak nyújtott egészségpénztári hozzájárulást számolta el. A bérjárulék éves összege 2004-ben 1.244.687 Ft volt. Kis értékű tárgyi eszközök beszerzésén belül a Pénztár 200.000 Ft-ot fizetett ki az iroda berendezése. Az Egyéb kiadások között a bankköltség a tavalyi 368.274 Ft-ról 540.722 Ft-ra emelkedett. Az egyéb kiadások között került elszámolásra a kilépő tagoktól levont 227.304 Ft személyi jövedelemadó-előleg, amelyet a Pénztár az az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatalnak a kifizetést követő hónap 12. napjáig befizetett. A Likviditási alap tervezett bevétele 336 ezer Ft, tényleges bevétele 417 ezer Ft. A Likviditási alap terhére a 2004-ben a Pénztár nem számolt el kiadást. A 2004-es évben a Likviditási alap eredménye 417 ezer Ft. 3. A Pénztár szolgáltatásai Pénzár tagjai részére az év folyamán a következő szolgáltatásokat nyújtotta: - Egészségvédelmet szolgáló programok szervezése, finanszírozása - Tag életminőségét, életmódját javító programok - Aktív pihenés, gyógyüdülés - Egészségügyi szolgált. igénybevett eü. Szolgáltatás - Fogászati kezelések, fogtechnikai munkák költségeihez való hozzájárulás - Gyógyszertárban forgalmazható termékek - Gyógyászati segédeszközök árának támogatása - Optikai termékek (szemüveg, kontaktlencse) árának támogatása - Pénztártag betegség miatti keresőképtelensége esetén a kieső jövedelem pótlása Az alábbi táblázat mutatja a Fedezeti alap terhére kifizetett, finanszírozott szolgáltatásokat, a finanszírozott szolgáltatások költségét, valamint az ellátott személyek számát: Finanszírozott szolgáltatás megnevezése Szolgáltatás Ellátott költsége (E Ft) személyek (Fő) Egészségvédelmet szolgáló programok szervezése és finanszírozása 1.990 137 Tag életminőségét, életmódját javító programok 3.557 150 Aktív pihenés, gyógyüdülés, 1.887 18 Egészségügyi szolgáltatónál.igénybevett eü szolgáltatás 560 47 Fogászati kezelések, fogtechnikai munkák 5.024 154 Gyógyszertárban forgalmazható termékek 38.887 1183 Gyógyászati segédeszközök árának támogatása 2.975 232 Optikai termékek (szemüveg, kontaktlencse) árának támogatása 7.890 284 Keresőképtelenség esetén a kieső bér pótlása 118 14 Összesen 62.888 2219 3. Működéssel kapcsolatos egyéb kérdések A Mecsek Egészségpénztár továbbra is a biztonságos és megbízható működést tekinti a legfontosabb követelménynek. A Mecsek Egészségpénztár Közgyűlése az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság előterjesztése alapján az egészségpénztárak piacán kialakult helyzet, az elhúzódó kártyarendszer-probléma, a szigorodó jogszabályi előírások, valamint a beolvadástól remélt kedvezőbb feltételek miatt döntött az MKB Egészségpénztárba történő beolvadás mellett. A beolvadás meggyorsítása miatt a Mecsek Egészségpénztár Igazgatótanácsa javasolta a beolvadás átlépéssel történő lebonyolítását. Tagjaink döntő többsége (855 fő) ezt a megoldást választotta a szolgáltatások folyamatos igénybevételének reményében.
A Pénztár a Pénztártagoknak továbbra is rendszeresen megküldi az egyesült egészségpénztár igénybe vehető szolgáltatásairól szóló írásbeli tájékoztatót, illetve tájékoztatja a tagságot a finonszírozható szolgáltatások körében történt változásokról. 2005. év elején valamennyi Pénztártag megkapta egyéni számlájának alakulásáról szóló írásos tájékoztatót, amely tartalmazza a 2004. év folyamán teljesített be- és kifizetéseket. Lévai Miklós sk. A Mecsek Egészségpénztár Igazgatótanácsának elnöke Pécs, 2005. február 28.