Nagybajom és Vidéke Takarékszövetkezet Kaposvár, Berzsenyi u. 44. Üzleti jelentés 2009. év



Hasonló dokumentumok
Dél-Dunántúli Takarék Szövetkezet Hitelintézet Kaposvár, Berzsenyi u. 44. Üzleti jelentés december 31.

2009. évi üzleti jelentés

ÜZLETI JELENTÉS. a 2010 évi éves beszámolóhoz

Üzleti jelentés 2013.

Üzleti jelentés 2014.

A döntésre jogosult döntési szint a kockázatkezelı véleményét köteles a döntés során figyelembe venni.

ÉVES JELENTÉS a 2006-os üzleti évrıl

Somogy Megyei Bíróság Pk /2007/ Balatonszemes, Szabadság utca 1. Elemzés, értékelés

Szentlırinc-Ormánság TAKARÉKSZÖVETKEZET 7940 Szentlırinc, Munkácsy M. u. 20/a Adószám: Cg.: Üzleti jelentés 2013.

PONGOR TIBORNÉ BEJEGYZETT KÖNYVVIZSGÁLÓ 4026 Debrecen, Zsák u. 9/B. Tel.: /52/

Üzleti jelentés szeptember 30.-i zárómérleghez

ÜZLETI JELENTÉS

a(z) RICH SPORT EGYESÜLET fordulónapi egyszerősített mérlegbeszámolójához I. Általános rész

Gyorsjelentés a bankszektor első negyedévi fejlődéséről

A TakarékBank. és a Magyar Takarékszövetkezeti Szektor. MKVK Pénz és Tőkepiaci Tagozat rendezvénye. Budapest, június 5.

Egyszerűsített éves beszámoló

Kiegészítı melléklete

Üzleti jelentés 2014.

MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET

A vállalattal kapcsolatban lévık

Üzleti jelentés 2014.

Beszámoló: megbízható, valós képet ad a vállalkozás vagyoni, pénzügyi és jövedelmi

Kockázatkezelés stratégiája

Kevennes cos Vidéke TAKARÉKSZÖVETKEZET 5744 Kevertnes, Felszabadulás u. 2/ Üzleti jelentés 2014.

OTP Bank évi előzetes eredmények

Üzleti jelentés 2016.

Az OTP Bank Rt I. félévi összefoglaló nem konszolidált, nem auditált IAS pénzügyi adatai A Bank I. félévi fejlõdése

Üzleti jelentés 2015.

A CODEX Tızsdeügynökség és Értéktár Zártkörően Mőködı Részvénytársaság. Javadalmazási Politikájának Szabályzata

2013. évi beszámolójához

SAJTÓKÖZLEMÉNY. a hitelintézetekről 1 a II. negyedév végi 2 prudenciális adataik alapján

SAJTÓKÖZLEMÉNY. A hitelintézeti idősorok és sajtóközlemény az MNB-nek ig jelentett összesített adatokat tartalmazzák. 3

HR módszerek alkalmazása a Rába Jármőipari Holding Nyrt-nél

Kockázatkezelési elvek, módszerek

MKB Alapkezelı zrt Budapest, Váci utca 38. telefon: ; ; telefax: ;

1. Gazdálkodási körülmények. 2 Az üzletmenet fejlődése

Üzleti jelentés Cg.:

Üzleti jelentés 2013.

KIEGÉSZITÖ MELLÉKLET A évi beszámolóhoz

ÜZLETI JELENTÉS. a 2011 évi éves beszámolóhoz

2013.ÉVI ÜZLETI JELENTÉS

2012.ÉVI ÜZLETI JELENTÉS

Üzleti jelentés 2013.

ÜZLETI JELENTÉS

ESZKÖZÖK TERVEZÉSE millió Ft-ban Pénzeszközök MTB-nél lévő elszámolási számla

MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET V.A.

Az ERGO Életbiztosító Zrt. üzleti jelentése április december 31.

ÜZLETI JELENTÉS

Kis intézmények SREP kérdőíve

Üzleti jelentés 2013.

Bankismeretek 9. előadás. Lamanda Gabriella április 20.

SAJTÓKÖZLEMÉNY. A hitelintézeti idősorok és sajtóközlemény az MNB-nek ig jelentett összesített adatokat tartalmazzák. 3

Üzleti jelentés 2014.

SAJTÓKÖZLEMÉNY. a hitelintézetekről 1 a IV. negyedév végi 2 előzetes prudenciális adataik alapján

ÜZLETI JELENTÉS. a 2012 évi éves beszámolóhoz

Lamanda Gabriella április 21.

SAJTÓKÖZLEMÉNY. a hitelintézetekről 1 a III. negyedév végi 2 prudenciális adataik alapján

KSH: Cg.: TiszavasváriTakarékszövetkezet

Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet 3794 Boldva, Mátyás király út 76.

Kiegészítı melléklete

A HM ipari részvénytársaságok I-III, negyedéves gazdálkodásának elemzése év bázis évi terv

ÉVES BESZÁMOLÓ 2015.

Üzleti jelentés 2014.

CSEPEL HOLDING NYILVÁNOSAN M KÖD RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVI VEZET SÉGI JELENTÉSE BUDAPEST, ÁPRILIS 30.

Kiegészítı melléklet a. Vadászati Kulturális Egyesület

X. Energia Mőhely. Az innovatív vállalkozások finanszírozása. Körkép az energetikai gyártásunkról hazai hozzáadott érték.

1. Gazdálkodási körülmények. 2 Az üzletmenet fejlődése

Bankmérleg jellegzetességei

2005. I. FÉLÉVI BESZÁMOLÓ. (Nemzetközi Számviteli Szabályok, IFRS)

Konszolidált IFRS Millió Ft-ban

Főnix Takarékszövetkezet 4025 Debrecen, Petőfi tér 6. ÜZLETI JELENTÉS 2015.

I/4. A bankcsoport konszolidált vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetének értékelése

Megnevezés

Megnevezés

Mérleg Eszköz Forrás

Az OTP Bank Nyrt. mérlegének és eredménykimutatásának lényeges adatai

KSH számjel: Cégjegyzék szám: Szılısgyörökért Közösségi Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft. KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET

Megnevezés

SAJTÓKÖZLEMÉNY. a hitelintézetekről 1 a I. negyedév végi 2 prudenciális adataik alapján

HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK DECEMBER 31-i MÉRLEGE ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSA

Környe-Bokod Takarékszövetkezet ÜZLET JELENTÉS A ÉVI BESZÁMOLÓHOZ. Kelt: Környe, február 13. a Takarékszövetkezet vezetője

Üzleti jelentés Cg.:

Főnix Takarékszövetkezet 4025 Debrecen, Petőfi tér 6. ÜZLETI JELENTÉS 2013.

A konszolidált éves beszámoló elemzése

KOCKÁZATKEZELÉSI JELENTÉS A belső tőkemegfelelés értékelési folyamatára vonatkozó elvekről és stratégiákról

Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet Nyilvánosságra hozatala

Pénzgazdálkodás a szállodákban Finance. 2. Pénzügyi eredmény elemei Bevételek-kiadások. 3. Önfinanszírozás Cash Flow

Lakossági pénzügyi megtakarítások EU vs.. Magyarország

CSEPEL HOLDING NYRT évi VEZET SÉGI JELENTÉSE. Budapest, április 29.

Elemzés, értékelés 2017.

2009. évi Közhasznúsági jelentés az Magyar Vese Alapítvány Egyszerősített éves beszámolójához

Nyilvánosságra hozatal

OTP BANK NYRT. AZ EURÓPAI UNIÓ ÁLTAL ELFOGADOTT NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI BESZÁMOLÁSI STANDARDOK SZERINT KÉSZÍTETT NEM KONSZOLIDÁLT SZŰKÍTETT BESZÁMOLÓ

Banki kockázatok. Kockázat. Befektetési kockázat: Likviditási kockázat

Likviditási Stratégia

KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET. A PÉCS/SOPIANAE ÖRÖKSÉG NONPROFIT KFT évi egyszerősített éves beszámolójához

E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K

KÉRDİÍV. A Raiffeisen Bank Zrt évi CXXXVIII. törvényben foglalt tájékozódási kötelezettsége alapján, ügyfelei

Bak és Vidéke TAKARÉKSZÖVETKEZET 8945 Bak, Széchenyi tér 2. Üzleti jelentés

M K B B a n k Z r t. C s o p o r t. TERVEZET Konszolidált Pénzügyi Beszámoló. készült

Átírás:

Nagybajom és Vidéke Takarékszövetkezet Kaposvár, Berzsenyi u. 44. Üzleti jelentés 2009. év 1

1. Gazdálkodási, közgazdasági körülmények: Az elızı évhez képest a gazdálkodás külsı körülményei lényegesen nem változtak. Somogy megye gazdasági helyzete A megyében meghatározó a mezıgazdaság, a vállalkozások méretét tekintve a mikro-, kis- és középvállalkozások. Az üzleti környezet szők, a lakosság gazdasági ereje csökkenı. A gazdasági teljesítıképességben differenciált az egyes területek teljesítménye /Balaton part, belsı-somogyi régió, dél-somogyi régió/. A megye lakosságának száma csökken, a munkanélküliségi ráta az országos átlagot meghaladja. 2009-ben a beruházások visszaestek, a beruházási teljesítmény alacsony a megyében. 2009-ben csökkenı reál- és átlagjövedelmekkel kellett szembenézni. A megszorító intézkedések a lakosság mellett- a kisebb önkormányzatokat, illetve a hazai piacon értékesítı mikro-, kis- és közép vállalatokat érintik leginkább. 2010-ben a lakosság eladósodási kedve várhatóan tovább mérséklıdik, a belsı fogyasztás tovább csökken, a megélhetési költségek emelkednek. A 2009-ben tapasztalt gazdasági és pénzpiaci válság a piaci kockázatokat jelentısen növelte, a forrásköltségeket drágította. Felértékelıdött a belsı és külsı tıkeképzés szükséglete. A bankpiacon az ügyfelek bankválasztási lehetısége széleskörő. E tényekbıl következıen erıs piaci versenyben mőködtünk. A Takarékszövetkezet 2009. évre megfogalmazott stratégiai célja, hogy eredményesen gazdálkodjon, ugyanakkor feleljen meg az ügyfelek igényeinek, és stabilan tartsa fizetıképességét, likviditását. Üzleti cél továbbá a biztonságos, prudens mőködés feltételeinek megteremtése. A Takarékszövetkezet vezetése ezekhez a célkitőzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, üzletpolitikai intézkedéseit. Erre ösztönözte a Takarékszövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevı nagyszámú versenytárs aktív tevékenysége, az alternatív befektetési lehetıségek bıvülése. Takarékszövetkezet céltudatosan törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására. A hitelnyújtásnál elınyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetıvel kialakult az üzleti kapcsolat. Takarékszövetkezetek a kistelepülések elsıdleges pénzügyi szolgáltatói. Erısségünk a helyi jelenlét, ami egy megbízható pénzügyi kiszolgáláshoz vezethet. 2

A Takarékszövetkezet a 2009-as évet 12.491,6 millió forintos mérlegfıösszeggel és 37,9 millió forint adózás elıtti eredménnyel zárta. A betétstruktúra érdemben nem változott, továbbra is a lakossági megtakarítások voltak a meghatározóak 87,3 százalékos részesedéssel, 2010.12.31.-én A Takarékszövetkezet 2009. végén 11.533 ügyfélnek vezetett pénzforgalmi számlát, jelentıs részét a lakossági ügyfélkör jelenti. - lakossági ügyfél számla 9.749 db - vállalkozói számla 1.773 db - Önkormányzati számla 11 db Az elızı évhez viszonyítva 2009. évben a hitelállomány 76,1 millió forinttal csökkent. Az aktív üzletágban 2009. év végén az ügyfelekkel szemben vállalt kockázatok együttes értéke meghaladja a 4.337 millió forint bruttó hitelállományt. A lakossági hitelek a hitelállomány 34,9 százalékát teszik ki, a vállalkozói hitelek állománya 65,1 százalékot képvisel. A Takarékszövetkezet adózás elıtti eredménye 2009-ban 37 972 eft, mely 63,7 %-a az elızı évinek. A Takarékszövetkezet saját tıkéje év végén 732,5 millió forint, egy év alatt 104,6 millió forint volt a bıvülés mértéke. A kockázatok fedezésére figyelembe vehetı szavatoló tıke az alábbiak szerint alakult: Adatok eft-ban Alapvetı tıke 643.559 Járulékos tıke 65.609 Fizetıképességi mutató számításához tartozó szavatoló tıke 708.968 A bankbiztonságot, a prudens mőködést kifejezı fizetıképességi mutató 13,26 %, mely jelentısen meghaladja a jogszabály által meghatározott minimumértéket (8 %). Takarékszövetkezet 2009. évben is megképezte - a szabályzatokban meghatározott módon - a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásokat. Az összes értékvesztés aránya a követelésekhez (teljes bruttó hitelállományhoz) viszonyítva 11,3 %. Értékvesztés állomány: 491.049 eft 2009. 12. 31-én (hitelekre, készletekre, egyéb követelésekre) 3

A portfolió minısége romlott az elızı évhez viszonyítva. Csökkent a problémamentes kategóriába sorolt hitelek állománya. Ugyanakkor a kétes és rossz kategóriájú hitelkövetelések állománya 53,6 %-al növekedett. A hitelek 17,4 %-a tartozott a problémás (átlag alatti, kétes, rossz ) kategóriába a 2008. évi 13,5 %-kal szemben. A törvényileg elıírt céltartalék megképzésre került. 2. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezıség A Takarékszövetkezet jövedelmezısége a különbözı mutatószámok tükrében 2009. évben romlott. A bevételek az eszközökre vetítve 12,7 %-ot képviselnek, ami 0,9 % ponttal magasabb, mint a bázis idıszakban. A bevételek alakulásának fı forrását a hitelnyújtásból származó kamatbevételek adják, a bázis évhez 6,6 % növekedést mutat. A hitelezés során törekedtünk a biztonságra, a megfelelı fedezeti pozíció kialakítására, az erıs biztosítéki háttérre, az elvárt jövedelmezıségre. A Takarékszövetkezet eredményességét döntıen a hitelezés kamatbevételei és a betétgyőjtés kamatköltségei határozzák meg. A Takarékszövetkezet kamatmarzsa 2009-ben 4,5 %, bázisévben 4,3 % volt. A Takarékszövetkezet likviditása az év során megfelelı volt, és stabil forrás ellátottsága lehetıvé teszi a hitelportfolió további növekedését. A Takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövıben is a likviditás megırzését, a folyamatos fizetıképesség fenntartásával. Az azonnal készpénzzé tehetı likvid eszközök aránya 62,5 % az eszközökön belül, ami likviditási szempontból kedvezı, jövedelmezıségi szempontból viszont nem. A Takarékszövetkezet 2009-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonására, ugyanakkor rendkívüli betét kivonásra sem került sor. Hitelek a betétek százalékában 37,7 %-ra csökkentek a bázisévi 38,4 %-ról. Ennek oka, hogy a belsı fogyasztás csökkent, a hitelek iránti kereslet visszaesett illetve a hitelezési kockázatok növekedtek. A hitelveszteségi ráta: A hitelek 2,3 %-a került veszteségként leírásra. A leírt követelésekre 100 %-ban megképeztük az értékvesztést. 4

Eszközminıségi mutató a jövedelmezıség szempontjából meghatározó tényezı. Ebbıl a szempontból a hitelportfolió minıségének a mutatója, az átlag alatti, a kétes és a rossz minısítéső hitelek aránya meghatározó, a kockázattal súlyozott eszközállományhoz. A mutató 2009. december 31-én 17,4 %, mely az elızı évhez növekedést mutat. Hatékony, szakmailag megalapozott, eredményes intézkedések történtek a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel az ügyfélkör jövedelemtermelı képessége romló, további szigorításokat vezettünk be a hitelezési gyakorlatban (preventív kockázatkezelés, pénzügyi kockázatok tudatos kezelése, behajtás szakmai erısítése, hitelezési szabályzatok felülvizsgálata, módosítása). Hatékonysági mutatók a takarékszövetkezet mőködésével kapcsolatos teljesítményt, illetve annak hatékonyságát mutatják. Az eszközarányos költségszint 3,9 %, ami elsısorban az inflációs hatásokat tükrözi. Bevételarányos költségszint mutatja, hogy a bevételek 31,2 %-át tették ki a költségek. 5

3. Mutatószámok Megnevezés Elızı év Tárgyév Eltérés +,- (% pont) Jövedelmezıségi mutatók Saját tıke arányos nyereség (AEE/saját tıke) % 7,9 5,2-2,7 Eszközarányos nyereség (AEE/Mfıı) % 0,4 0,3-0,1 Eszközarányos bevétel (Bevételek/Mfıö) % 11,8 12,7 +0,9 Bevétel arányos nyereség (AEE/bev.) % 3,3 2,4-0,9 Kamatrés (kamatkül./mfıö.) % 4,3 4,5 +0,2 Tıkeellátottsági mutatók Tıkeellátottság (Saját tıke/mfıö.) % 5,0 5,9 +0,9 Fizetıképességi mutató % 11,82 13,26 +1,44 Tıkeáttételi mutató (Mfıö/Saját tıke) % 20 17,1-2,9 Likviditás Likviditási ráta % 0,88 0,87-0,1 Likviditási ráta (gyorsráta) % 0,42 0,71 +0,29 Likvid eszközök aránya mérlegfıösszeghez % 59,2 62,5 +3,3 Eszközminıségi mutatók Eszközminıségi mutató (min.hit./össz.hit.) % 13,5 17,4 +3,9 Hitelveszteségi ráta (leírt hitelek/össz.hitel) % 2,0 2,3 +0,3 Elszámolt értékvesztés arány % 8,8 11,3 +2,5 Hatékonysági mutatók Bevétel arányos költségek (össz.ktg./össz.bev.) % 36,5 31,2-5,3 Eszközarányos költség (össz.ktg./össz.eszköz) % 4,8 3,9-0,9 A mérleg fordulónapja ( december 31. ) után: Lényeges portfolió változás nem történt Új termék nem került bevezetésre 4. Fejlıdési kilátások, 2010-es várakozások és tervek A Takarékszövetkezet elkészítette 2010. évi üzleti tervét, a környezeti, közgazdasági hatások és üzletpolitikánk eszközrendszere nagy valószínőséggel azt eredményezi, hogy - A mérlegfıösszeg 2,0 %-kal, - A betétállomány 0,1 %-kal, - A nettó hitelállomány 27,4 %-kal növekedik. - A prognosztizált adózás elıtti eredmény 111,4 millió Ft. - A hitelezési üzletág célja 2010. évre új termékek bevezetése, konzorciális hitelekben való aktív részvétel, új piacok irányában történı nyitás valamint saját munkatársaink értékesítési készségének, üzleti szemléletének fejlesztése. 6

5. Kutatási kísérleti fejlesztés: nem jellemzı. 6. Környezetvédelem. A Takarékszövetkezet környezetvédelemmel kapcsolatos tevékenységet nem végez. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája. Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2009. évben 82 fı volt. A tudás, képesség, motiváció, értékesítés, vezetıi kompetencia rendszer fejlesztése jellemzi a foglalkoztatás politikát. 8. Kockázatkezelési politika Ahhoz, hogy a pénzügyi szektorban kialakult erıs versenyben, a megnövekedett gazdasági, pénzügyi, piaci kockázatok mellett a Takarékszövetkezet fenn tudjon maradni, alkalmazkodni kell a környezeti változásokhoz. A kockázatainkat az alábbiakban foglaljuk össze: - környezeti kockázatok - jogi kockázatok - versenyképességi kockázatok - szabályozási kockázatok - gazdasági kockázatok - menedzsment kockázatok - az érdekeltségi rendszer kockázata - szervezeti kockázatok - szolgáltatási kockázatok - mőködési kockázat - új-termék kockázat - stratégiai kockázat - pénzügyi kockázatok - piaci kockázatok (ár-, deviza-, kamatláb) - hitelkockázat - likviditási kockázat - cash-flow kamatláb kockázat. A pénzpiacon megjelent innovatív, spekulatív célú, kockázati szempontból átláthatatlan termékektıl a jövıben is tartózkodni kívánunk. A kockázatok kezelése szerves részét képezi a tevékenységünknek. Kiemelt figyelmet fordítunk a versenyképesség megtartására, hogy mőködésünket a jövıben is színvonalas szolgáltatásokkal, alacsony mőködési költségekkel fenn 7

tudjuk tartani. A jövedelmezıség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos mőködési kritérium. A belsı és külsı tıkeképzés alapvetı a hosszútávú, eredményes mőködés kereteinek kialakításához. Ma a tıkeerı a veszteségpótló képesség szerepe jelentısen felértékelıdött. A hitelkockázat kezelésére, a prudens mőködésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Megemlítjük, hogy szigorúan a törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az alapvetı kockázat, hogy a hiteladósok nem tudják visszafizetni a hitelt és a kamatokat lejáratkor, illetve egyáltalán nem fizetnek. Az ügyfélkockázatot az ügyfelek minısítési rendszere, a belsı szabályzatok jelentıs mértékben kezelni tudják. A partnerkockázat szempontjából a Takarékbank Zrt a fı partnerünk, amelynek egyben tulajdonosai is vagyunk integrációs szinten. A hitelkockázat kézben tartása alapvetıen az alábbi módszerekkel, eszközökkel történik: - Pozíciók korlátozásával, ennek fı eszköze a limitrendszerünk. - Diverzifikáljuk a hitel kihelyezéseket (hitelportfóliót), szektor, futamidı, fedezet, ágazati oldalról. Alapvetı követelmény a biztosítékok rendszere, a fedezetalapú hitelezés, az erıs biztosítéki háttér. - Tıkemegfelelés. Fizetıképességi mutatónk az elıírt 8 %-kal szemben 13,26 % volt a mérleg fordulón. - Preventív kockázatkezelést vezettünk be, az aktív üzletágban a döntés elıkészítés során kockázatkezelıt alkalmazunk. Árkockázat A Takarékszövetkezetnek árkockázata a részvények és részesedések hasznosításával kapcsolatosan állhat fenn. Kamatlábkockázat A Takarékszövetkezet hitelezési kockázatát követıen a legjelentısebb kockázati tényezı. A kamatkockázatot növelheti a piaci kamatláb nem várt változása, jelentıs volatilitása. A kamatlábkockázaton belül az átárazási kockázatot kezelni tudtuk azzal, hogy hiteleink jelentıs része a jegybanki alapkamathoz ( lakossági ügyletek ) illetve a BUBOR-hoz ( vállalati ügyletek ) kötött. Likviditási kockázat A Takarékszövetkezet likviditáskezelése szintén az alapvetı mőködési feladatok közé tartozik. Két szinten mőködik, egyrészt a napi pénz pozíció kezelése, másrészt a teljes lejárati struktúra átfogó kezelése szintjén. Mindenkor biztosítottuk és biztosítjuk a jegybanki tartalékolási kötelezettségünket. Nem 8

csökkent az elhelyezés- a tartalékolás- az elıirt szint alá. A napi likviditás alapvetıen a szolvencia tervezésével és fenntartásával érhetı el. Cash-flow kamatláb kockázat Annak a kockázata, hogy a jövıbeni pénzáramlás ingadozni fog, mert a piaci kamatlábak változnak. Kaposvár, 2010. január 31. Kiss Géza elnök ügyvezetı Antal Katalin ügyvezetı 9