Kockázatkezelés stratégiája

Átírás

1 Kockázatkezelés stratégiája A Hitelezési politika egy átfogó dokumentum az alapvetı kockázati fogalmakról, folyamatokról, felelısségi körökrıl. Tartalmazza a legjelentısebb kockázati kezelési alapelveket, nagy vonalakban meghatározza a folyamatban résztvevık alapfeladatait, és kitér a döntési hatáskörökre (kockázat, limitek stb.) A Hitelezési stratégia alapdokumentum a Hitelszövetkezet, illetve a hitelezési tevékenység céljairól, terveirıl. Megfogalmazza a Hitelszövetkezet pénzügyi és ehhez kapcsolódóan a kockázatvállalási terveit, hajlandóságát. Itt kerül meghatározásra és megfogalmazásra a hitelezési folyamat fejlesztésével kapcsolatos elképzelések, és adott esetben a tervek végrehajtásához szükséges személyzeti, technikai és szervezeti képességek és készségek. A kockázatvállalási szabályzatok a kockázatvállalási tevékenység konkrét mőködési rendjét, feltételeit, a limitek elıterjesztésének, kezelésének és monitoringjának szabályait tartalmazzák. A prudens mőködést meghatározó elem az Ügyletminısítési és értékelési szabályzat, mely a keretfeltételeket tartalmazza. Szintén ide tartozik a hitelezési döntési hatáskörök rendszere, annak mőködési elvei, melyet a Cenzúra Bizottság ügyrendje és mőködési szabályzata tartalmaz. A kockázatvállalási szabályozási elemeknek az a célja, hogy a kockázatvállalási tevékenységen belül, egy-egy speciális részterületet szabályozzon, annak eljárásrendjével együtt, mely ügyvezetı igazgatói utasításban jelenik meg. A hitelkockázati stratégia szabályozza a Hitelszövetkezet hitelezési kockázatkezelését az érvényes jogszabályi és felülvizsgálati feltételek figyelembe vétele mellett. A hitelkockázati stratégia alapdokumentum a Hitelszövetkezet, illetve a hitelezési tevékenység céljairól és tervérıl. Megfogalmazza a Hitelszövetkezet pénzügyi és ehhez kapcsolódó kockázatvállalási terveit, hajlandóságát. Ebben kerül megfogalmazásra a hitelezési folyamat fejlesztésével kapcsolatos stratágiai kezdeményezések és ott esetben a tervek végrehajtásához szükséges személyzeti, technikai és szervezeti készségek meghatározása. A stratégia leírja és követelményeket fogalmaz meg az alábbiakkal kapcsolatban: - kiinduló üzleti helyzet - kockázatviselési képesség - A hitelezési üzlet fejlesztése - Munkavállalói kapacitások, mőszaki-szervezeti lehetıségek - Felelısségek A Hitelszövetkezet ügyvezetése évente felülvizsgálja a hitelkockázati stratégiát és azt a tényleges helyzethez igazítja, az üzleti környezetre jellemzı, aktuális tendenciákhoz, az általános kockázati profilhoz, valamint a portfólió minıséghez igazítja. A Hitelkockázati stratégiát az Igazgatóság hagyja jóvá, illetve a Felügyelı Bizottság is megkapja tájékoztatás céljából.

2 A Hitelszövetkezet hitelezési üzleti fejlesztése A Hitelszövetkezet bıvíteni kívánja portfólióját az ingatlanfinanszírozás, a különbözı iparágak elsısorban a mezıgazdaság területén, miközben további növekedést tervez a mikro-vállalkozói, KKV és a lakossági szegmensben is. Mindezt személyes kapcsolatokon és az ügynöki hálózat kiépítésén keresztül kívánjuk elérni. A portfólió minıségének a biztosítására a kockázati osztályozás szerinti megoszlás folyamatos monitoringja szükséges. A Hitelszövetkezet szándéka, hogy mérsékelje azon ügyfelek részarányát, akik átlag alatti minısítési kategóriához tartoznak, illetve hogy minimalizálja a kétes és rossz kategóriába tartozó kitettségek számát. A hitelszövetkezet betartja a pénzmosás és terrorizmus védelmével kapcsolatos elıírásokat, valamint a magyarországi jogszabályi elıírásokat. A Hitelszövetkezet nem finanszíroz olyan személyeket, vállalkozásokat, akiket csıdbüntett vagy fizetıképtelenségi jogszabálysértésért, súlyos vagyon elleni bőncselekményért ítéltek el. Jelen stratégia egységes kockázatkezelésen alapszik, a kockázatkezelési szabályzatban megfogalmazottakkal ellentétes nem lehet. A stratégia figyelembe veszi a vállalkozásokra jellemzı, egyedi követelményeket is. A hitelkockázati stratégia alkalmazási területe kiterjed az összes, nem-teljesítéskori kockázatot magában foglaló tranzakcióra is. A jelen hitelkockázati stratégiától való lényeges eltérések az Igazgatóság jóváhagyását teszik szükségessé. Folyamatos vizsgálat A Hitelkockázati stratégiát évente felül kell vizsgálni és azt a tényleges helyzethez, az üzleti környezetre jellemzı, aktuális tendenciákhoz, az általános kockázati elvekhez, valamint a portfólió minısítéséhez kell igazítani. A stratégia tartalmáról az érintett munkavállalókat tájékoztatni szükséges. A hitelezési üzletág kulcsfontosságú követelményeként a stratégia a Hitelszövetkezet szabályzatainak az írásban rögzített részét képezi. A Hitelkockázati stratégiát az ügyvezetés által elıírt üzleti és mőködési stratégiák részletezik. Az üzleti mőködési stratégiák nem lehetnem ellentétesek a hitelkockázati stratégiával. A hitelkockázatok kezelésének alapelvei többek között a felelısség felosztásával, a korlátozásokkal, céltartalék képzéssel együtt a hitelkockázati stratégiából származnak. Ezen követelmények részletesen megjelennek az eljárási rendekben, továbbá a szabályzatokban, melyeket a hitelkockázati stratégia megvalósítása érdekében be kell tartani. A Hitelszövetkezetre kiterjedı kockázatkezelés A hitelszövetkezetre kiterjedı kockázatkezelés és a hitelkockázati stratégia tulajdonképpen kölcsönös korlátozások útján kapcsolódnak egymáshoz. A Hitelszövetkezetre kiterjedı kockázatkezelés megvalósulása során a Hitelszövetkezet célkitőzései a tervezési folyamatban egyeztetésre kerülnek az adott üzleti területre jellemzı portfólióval, a fedezettel, a

3 költségtervezéssel, a hozammal. Az üzleti területi illetve a mőködéssel kapcsolatos tervezés alapját az üzleti területek képezik, és megfelelnek a jövıre vonatkozó elırejelzésekkel. A hitelkockázati stratégia határt szab az üzleti területek kihelyezési növekedésének az adott üzleti területre meghatározott alsóbb szintő célcsoportokkal együtt, melyek együttesen a Hitelszövetkezet portfólióját jelentik. A tervezési folyamatban, a kockázati eszközökkel kapcsolatos és piaci kockázati pozíció limitek a Hitelszövetkezet kockázatviselési képessége alapján felosztásra kerülnek az üzleti területek közt. Ezek a korlátok szabnak határt az üzleti limitek területi finanszírozási lehetıségeinek és egyúttal kiegészítendı feltételekként kezelendık az üzleti területek szintjén az alsóbb szintő célcsoportok meghatározásában és megvalósításában. A hitelkockázati stratégia a kockázati eszközökkel kapcsolatos és kockázati limitek közötti egyeztetés garantálja azt, hogy a kockázat és a hozam tervezése megvalósuljon a megfelelı monitoring tevékenység mellett. 1. Kiinduló helyzet A Hitelszövetkezet mint hitelintézet a lakossági és vállalati ügyfél kiszolgálási tevékenységében egyaránt érdekelt folyamatos, bıvülı szolgáltatások mellett. A hitelezési üzletág a Hitelszövetkezet teljesítményében kiemelt szerepet játszik. Ehhez stabil, hosszú távú hozamok szükségesek, melyek megfelelı mértékő megtérülést biztosítanak úgy, hogy közben az egyedi kockázatokat is figyelembe veszik. Elvárás az lenne, hogy a Hitelszövetkezet a hozamvárakozásokat a sajáttıkearányos megtérülésen keresztül kezelje. A Hitelszövetkezet az ügyfelekkel kapcsolatos üzleti tevékenységét közvetlen ügyfélkapcsolatokon keresztül és vállalati finanszírozás útján gyakorolja, figyelembe véve a piacon végbemenı termékfejlesztéseket. A hitelszövetkezet bıvíti piaci részesedését az alábbi területeken: - lakossági ügyfelek - mikrovállalkozások - KKV-k - pénzintézeti ügyfelek - önkormányzatok A tevékenység elsısorban a fiókhálózattal rendelkezı területekre, illetve az ügynökhálózaton keresztül az egész ország területére kiterjed. Hitelszövetkezetünk tagi körben tartja fenn üzleti kapcsolatait, további célkitőzés az új, hosszú távú ügyfelek bevonása, a megfelelı hőséges ügyfelek biztosítása. A nyereséges, kockázattal korrigált portfólió elérése érdekében a Hitelszövetkezet a mérsékelt partnerkockázattal rendelkezı ügyfelekre koncentrál, akik stabil pénzügyi és piaci pozíciót biztosítják. A megfelelı hitelképességnek tükrözıdni kell a belsı minısítésben. A Hitelszövetkezet a nehéz kialakult helyzet ellenére törekszik arra, hogy a minısítés hosszabb távon tovább javuljon, illetve az egyedi körülmények alapján kiáll ügyfelei mellett. Mindazonáltal a Hitelszövetkezet elvárja, hogy a valós alapokon nyugvó feltevések szerint és egy kezelhetı idıintervallumon belül az ügyfél minısítése elfogadható szintre változzon.

4 A kockázat korlátozása A kockázat korlátozásának az alapja a Hitelszövetkezet tıke finanszírozási forrásainak a mőködési tevékenység szolgálatába való állítása a szavatoló-tıke megfelelés és a belsı tıkemegfelelés figyelembe vételével. Fontos szempont, hogy a Hitelszövetkezet betartsa a nagykockázat vállalásra vonatkozó szabályokat és hónapról-hónapra vegye figyelembe az esetleges túllépésekbıl eredı levonandó tételeket! A hitelkockázati korlátok az éves tervezési folyamat keretében kerülnek megállapításra, ugyanakkor havi adatok alapján a kockázati korlát megállapításra kerül. Az egyes üzleti területekhez a kockázati eszközök és súlyok kerülnek, melyek a szavatoló tıke és a tıkemegfelelési mutatóhoz korrigálásra kerül. A limiteket folyamatosan monitorizálni kell. Kockázatviselési képesség Rövid távon a kockázatviselési képesség meghatározása a jogszabályi elıírások alapján történik. A kockázati kategóriákat a hitelszövetkezet számára elérhetı bevételek, nem realizált nyereség és a kockázati fedezet alapján korlátozzuk. Az egyes kockázati kategóriák a hitelezési kockázatok, mőködési kockázatok, deviza kockázat, stressz tesztek alakítják a Hitelszövetkezet kockázati tıkeszükségletét és határozza meg a belsı tıkeszükséglet mértékét. Hitelezési üzletág fejlesztése A teljes hitelportfólióra vonatkozó általános feltételeket a tervezési folyamat során hiteltípusokra, kockázati osztályokra határoztuk meg figyelembe véve az iparágakat és a földrajzi szórtságot, a finanszírozási termékek típusait, valamint a hitelszövetkezet kockázatviselı képességét! A hitelszövetkezet portfóliójában jelentıs szerepet játszik a mezıgazdasági szektor. Összességében az iparági koncentráció elkerülése lenne a cél. A koncepció részleteit külön kell szabályozni külön kockázatokra, ingatlanokra vonatkozóan a startégiai banki megfontolásokkal összhangban. Pl. Készpénzkezelés, új lakossági stratégia, jelzáloghitelezés kiterjesztése vállalkozások számára stb. Hitelszövetkezetünk bıvíteni kívánja portfólióját az ingatlan finanszírozás, a különbözı iparági csoportok irányában, miközben további növekedést tervez a KKV, a mikrovállalkozói és lakossági szegmensekben is. Az egyes ágazati csoportokat rendszeresen vizsgálni kell a minıség, a fejlıdési potenciál, valamint a portfólióban való részesedésük tekintetében. Ennek alapján az éves limitek a tervezés során korrigálásra kerülnek annak érdekében, hogy javuljanak a hozamok és a kockázati szempontok egyaránt. Hitelszövetkezetünk esetében az ügynöki hálózat bıvítésével számolni kell arra, hogy a földrajzi szórtság nagyobb lesz, nehezebb lesz ennek ellenırzése, felülvizsgálata, mely újabb kockázati tényezı fokozott vizsgálatát veti fel.

5 A Hitelszövetkezetnek arra kell törekedni, hogy tagjainak, leendı ügyfeleinek versenyképes finanszírozási terméket kínáljon. Az ügyfélkör támogatása, bıvitése érdekében további olyan hitel termékeket kínál, mely magasabb szintő szakértelmet követelnek meg, összetettebbek és ezért a belélpési korlátjuk is magas. A Hitelszövetkezet célja, hogy különbözı színtő komplexitást jelenítsen meg a fejlesztés alatt álló finanszírozási termékekben. Az egyes termékek felhasználása elıtt a vonatkozó kockázatokat minden esetben, teljes mértékben és megfelelıképpen értékelni kell, és szükséges. Ez minden esetben az új termék elıkészítése során kell, hogy megvalósuljon. A Hitelszövetkezet akkor fejleszt és valósít meg új terméket, ha arra megfelelı kereslet kínálkozik, illetve ahol a termék indításából az elıre becsülendı hozamok számottevıen meghaladják a kapcsolódó költségeket. A hiteltermékek típusait rendszeres vizsgálni kell, hogy meghatározzuk, azok megtartása ésszerő-e a volumenre vagy az egyedi kockázatokra való tekintettel. Az ügyfelek hitelképessége jelentısen befolyásolja a Hitelszövetkezet kockázatviselı képességét, valamint az eredmény megırzésére, megtartására irányuló képességét is. Ezért a hitelszövetkezet célja, hogy adott kockázatok mellett nyereséges prortfóliót tartson fenn. A portfólió minıségének a biztosítására a kockázati osztályok szerinti megoszlás folyamatos monitoringja szükséges. A Hitelszövetkezet szándéka, hogy mérsékelje azon ügyfelek részarányát, akik átlag alatti minısítési kategóriába tartoznak, illetve, hogy minimalizálja a kétes vagy rossz kategóriába tartozó kitettségek számát. Ez elkövetkezendı idıben nagyobb figyelmet kell fordítani a kétes és rossz portfólió tisztítására. A portfólió befektetési kategóriába tartozó arányának növelése elınyben részesítendı cél. Léteznek olyan elıre meghatározott, rögzített kezelendı minısítésfüggı értékek, korlátok, melyeket az egyes ügyfélcsoportokra be kell tartani, az ügyfélcsoport alapelveivel azonosan. Természetesen ez az érték a Hitelszövetkezet szavatoló tıkéjétıl és a belsı tıkemegfelelési mutató értékétıl függ alapvetıen. Munkavállalói kapacitások Az ügyfelek, tranzakciók és termékek fejlesztését, értékelését, megvalósítását és monitoringját a megfelelı számú és jól képzett szakember személyzet, valamint mőszaki támogatás garantálja. Az intézkedéseket az ügyvezetés teszi meg, illetve valósítja meg az éves terv keretén belül. Ehhez folyamatos intézkedésekre, szabályozásokra van szükség, melyet az érintett dolgozók képzésével lehet olyan szintre emelni, mely a megnövekedett feladatok ellátására alkalmassá teszi Hitelszövetkezetünket.