A D í D jszá zá ítás á i s D o D k o u k m u en e t n um u so s r o án á, n a z a a d t a szo

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "A D í D jszá zá ítás á i s D o D k o u k m u en e t n um u so s r o án á, n a z a a d t a szo"

Bertalan Péter
5 évvel ezelőtt
Látták:

1 A Díjszámítási Dokumentum során, az adatszolgáltatással kapcsolatban szerzett tapasztalatok, nyilvántartási rendszerekben történt változások bemutatása Dr. Hanyecz Pál MÁV Zrt. Kontrolling Igazgatóság Pályavasúti Operatív Kontrolling október 15.

2 A hálózat-hozzáférési díjakat meghatározó tényezık - Költségek A pályahálózatmőködtetık költségei Mőködési támogatás DÍJ A vállalkozó vasúti társaságok teljesítménye Állami költségtérítés

3 MÁV Zrt. Pályavasúti Üzletág költségei és bevételei MFt Hálózathozzáférési díjbevételek Vontatási energia (villamos és gázolaj) szolgáltatás bevétele Alaptevékenységbıl származó egyéb bevételek Egyéb bevételek Bevételek összesen Aktivált saját teljesítmény Üzemi hozamok összesen Anyagjellegő ráfordítások (vontatási energia nélkül) Vontatási energia (ELÁBÉ és közvetített szolgáltatás) költsége Személyi jellegő ráfordítások (céltartalékkal fedezett egyszeri ráfordítások nélkül) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzleti ráfordítások összesen Üzleti eredmény Pénzügyi eredmény Rendkívüli eredmény Mérleg szerinti eredmény (központi MÁV irányítási költség nélkül) MÁV központi irányítási költség Mérleg szerinti eredmény Állami költségtérítés Nullszaldós finanszírozás költségtérítési szükséglet egyszeri ráfordítással

4 Pályavasúti költségfedezettség % Állami költségtérítés Bevételek Költségek Költségek Bevételek Állami költségtérítés 120,0% 100,0% 80,0% 60,0% 40,0% 20,0% 0,0% Fedezettség Fedezettség költségtérítéssel

5 A hálózat-hozzáférési díjakat meghatározó tényezık - Teljesítmények A pályahálózatmőködtetık költségei Mőködési támogatás DÍJ A vállalkozó vasúti társaságok teljesítménye Állami költségtérítés

6 MÁV Zrt. Pályavasúti Üzletág teljesítménye Szegmens/teljesítmény Év Személyszállítás (MÁV- START) Árufuvarozás (MÁV Cargo) Magánvasutak Összesen mft ezer vonatkm mft ezer vonatkm mft ezer vonatkm mft ezer vonatkm

7 A próbaszámításhoz kapcsolódó adatszolgáltatások tapasztalatai A Díjképzési Módszertan kalkulációi az elemi szinten (szervezet, fıkönyvi szám, tevékenység, pályaszakasz dimenzió szerint) regisztrált költségeken alapulnak, a jelenlegi önköltségszámítás közvetlenül nem alkalmazható. A DM új elveket (pl. bruttótonna hatás) vezetett be, amelyre a jelenlegi önköltségszámítás nem terjed ki. Az DM adatszolgáltatás alaptáblája szerinti adatok és az elemi szinten regisztrált költségadatok között elızetes költségallokációk szükségesek. Az adatszolgáltatásokhoz kapcsolódó strukturális információk (pl. vonali és állomási kategóriák, pályaszakaszok) értelmezésében, és használatában eltérések vannak. A szolgáltatásokhoz tartozó naturális teljesítményjellemzık bizonyos része csak több, különbözı nyilvántartásból győjthetı össze. A DM bevezetésének idıpontja és követelményének megismerése már nem tette lehetıvé a MÁV Zrt évi költségregisztrációjának visszamenıleges változtatását. Egyes költségek SAP rendszerbıl és ingatlan rendszerbıl lettek legyőjtve. Összességében a próbaszámítás adatszolgáltatási igényének kielégítése az elızıkben felsorolt problémák miatt is rendkívül idıigényes volt, az eredetileg becsült 1 hónapos idıszükséglet helyett 3 hónapot vett igénybe.

8 Intézkedések a próbaszámítás tapasztalatai alapján Az elsıdleges költségregisztráció módosítása a DM igényeihez igazodva (pl.: új tevékenységi kódok bevezetése, illetve meglevık megbontása). Automatizált feldolgozást biztosító elıallokációs táblák elıállítása. A próbaszámítás során nehezen elıállítható naturáliák szisztematikus begyőjtése. A DM-hez kapcsolódó szakismeret oktatása. Megfelelı humán erıforrás allokálása. Az intézkedések hatása: Az éles adatszolgáltatás határidıi tarthatók voltak. Az adatpontosság jelentısen nıtt. De: A munkaerı-ráfordítás továbbra is kiemelkedıen magas.

9 Az adatszolgáltatási képességének javítására tervezett jövıbeli lépések A DM adatszolgáltatáshoz kapcsolódó valamennyi teljesítmény- és allokációs naturália illetve infrastruktúrajellemzı (pl. állomási és vonali kategorizálás) egységesítése, adatbázisba foglalása. A lekönyvelt költségadatok és a DM alaptáblázatok között szükséges elızetes allokációk teljes automatizálása. A pályavasúti költségregisztráció elveinek továbbfejlesztése a szolgáltatási folyamatköltség szemlélet irányában, és a kialakított módszertan beépítése a GIR rendszerbe. A DM díjkalkulációs elveinek teljes körő beépítése a MÁV Zrt. Önköltség-számítási szabályzatába és az utókalkulációs rendszerbe. A MÁV Zrt. Pályavasút Üzletág költség-elırejelzési képesség javítása a középtávú (3 éves) tervezés megbízhatóságának növelésével. Egységes teher-, személy-, mozdony- és üzemi vonati díjelszámoló rendszer kialakítása/pass2. Pontos teljesítmény-adat regisztráció: A tolatási naturáliák (tolatás óra) megbízható regisztrálása. Üzleti folyamatok kontrolling rendszerének kialakítása. A 83/2007. rendelet elıírja a DM szerinti negyedéves folyamatos adatszolgáltatást.

10 Teljesítménymutatók/Naturáliák A év teljesítményei a évi várható teljesítmények alapján, a középtávú tervvel összhangban, üzleti szegmensenként álltak elı. Az árufuvarozási szegmens teljesítménye évi szintő, a személyszállítás minimális emelkedéssel számol. Mozdonyvonati teljesítmények a két szegmens kombinációi. A több üzleti szegmenshez tartozó teljesítménymutatók az érintett szegmensek súlyozott átlagaként kerültek meghatározásra. A jövıben tervezett beruházásokat, esetleges hálózatméretváltozásokat a vonal- és állomáskategóriák belsı arányait mutató adatok elırejelzésekor nem vettük figyelembe, mert erre vonatkozóan jelenleg nem állnak rendelkezésre auditálható pontosságú adatok.

11 Teljesítménymutatók/Naturáliák 2011.

12 Köszönöm megtisztelı figyelmüket!

Hasonló dokumentumok

DÍJSZÁMÍTÁSI DOKUMENTUM

2015/2016. MENETRENDI IDŐSZAKRA VONATKOZÓ DÍJSZÁMÍTÁSI DOKUMENTUM MÁV ZRT. HATÁLYOS: 2015. DECEMBER 13. 00:00 ÓRÁTÓL - 2016. DECEMBER 12. 24:00 ÓRÁIG TARTALOM 1 BEVEZETÉS... 3 2 ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK...