2011. évi kockázatkezelési jelentés Kvantitatív adatok Erste Bank Hungary Zrt.

Átírás

1 2011. évi kockázatkezelési jelentés Kvantitatív adatok Erste Bank Hungary Zrt. A közzétett adatok i állapotot tükröznek Minden közzétett adat millió forintban került megadásra (az eltérések egyértelműen jelölve) -1-

2 Tartalomjegyzék Jogszabályi hivatkozás Tartalom Oldal - Kiegészítő magyarázatok a táblázatok értelmezéséhez 3 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (1) c) Hitelportfolió áttekintése kintlévőségek a kitettségi osztályonként, átlagos kintlévőségek 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 5. a)-e) Szavatoló tőke alakulása 5 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 6. b) 9. (8) Tőkekövetelmény és prognosztizált veszteség - kitettségi osztályonként 6 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 6. b) Tőkekövetelmény alakulása portfolió bontásban 6 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (1) d) Hitelportfolió a - országonként 7 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (1) e) Hitelportfolió a nemzetgazdasági ágazatonként 7 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (1) f) Hitelportfolió a lejárat alapján 8 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 12. (1) a) Hitelportfolió a fedezet-típusonként 8 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (1) g) 1. Késedelmes tételek és hitelminőség-romlást szenvedett kitettségek nemzetgazdasági ágazatonként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (1) g) 2. Céltartalékképzés a késedelmes tételekre és hitelminőség-romlást szenvedett kitettségekre nemzetgazdasági ágazatonként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (2) Céltartalék-képzés és elszámolt értékvesztések nemzetgazdasági ágazatonként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (1) h) Késedelmes tételek és hitelminőség-romlást szenvedett kitettségek országonként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 7. (1) h) Céltartalékképzés a késedelmes tételekre és hitelminőség-romlást szenvedett kitettségekre országonként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 9. f) Hitelportfolió áttekintése kintlévőségek a kitettségi osztályonként portfolió bontásban 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 12. (2) Sztenderd-portfolió kintlévőségek és fedezettségek a kitettségi osztályonként és RW% szerint 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 9. (2), (5) IRB-portfolió - összes központi kormánnyal, központi bankkal szemben fennálló kitettség, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 9. (2), (5) IRB-portfolió - helyi önkormányzatokkal szemben fennálló kitettség, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 9. (2), (5) IRB-portfolió - hitelintézettel, befektetési vállalkozással szemben fennálló kitettség, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 9. (2), (5) IRB-portfolió - vállalatokkal szemben fennálló kitettség, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 9. (2), (6) IRB-portfolió - lakossággal szemben fennálló kitettségek, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 11. Felügyeleti elvárás alapján külön kezelt portfolió kintlévőségek a lejárat és minősítési kategóriák szerint 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 9. (4) c) Saját PD-, LGD- és CCF-becslések (egyedi) /2007. (ŐX/4.) Kr. 13. (2) Piaci kockázatok tőkekövetelménye - Kereskedési könyvben nyilvántartott kockázatok tőkekövetelménye 234/2007. (ŐX/4.) Kr. 15/B. e) A szerződéses nettósítás hatása a tőkekövetelményre /2007. (ŐX/4.) Kr. 16. (1) Működési kockázatok tőkekövetelménye /2007. (ŐX/4.) Kr. 12. (1) e) Koncentrációs kockázat - TOP 20 ügyféllel szemben fennálló kitettség (egyedi)

3 Kiegészítő magyarázatok a táblázatok értelmezéséhez: 1. Kitettségi osztályok (kockázati kategóriák): az Erste Bank Hungary (továbbiakban EBH vagy Bank) hitelportfoliója három részre oszlik: IRB módszert (Internal Rating Based Approach: belső minősítésen alapuló módszer) alkalmazunk a lakossági szegmens mikrovállalkozáson kívüli részében, a vállalati szegmensben a bankokra és pénzügyi intézményekre, helyi önkormányzatokra, vállalkozásokra, jövedelemtermelő ingatlan-projektekre, valamint leányvállalataink közül az Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt., Erste Leasing Eszközfinanszírozási Zrt., Erste Leasing Bérlet Szolgáltató Kft. kitettségeire ; Sztenderd módszert alkalmazunk a vállalati szegmensben a központi kormányokkal szembeni kitettségekre, derivatívákra, jövedelemtermelő nem-ingatlan projektekre, egyéb pénzügyi szolgáltatásokra (lízing, biztosító, stb), Erste-csoportba tartozó egyéb cégekre, részesedésekre, a lakossági szegmensben a mikrovállalkozásokra; Felügyeleti előírás alapján külön kezeljük a jövedelemtermelő-ingatlan projekteket (különleges hitelezési kitettségek alosztály). A kitettségi osztályok a fenti ban: A sztenderd-módszerrel és a felügyeleti előírás alapján külön kezelt portfolióban a Hpt. 76/A. (1) bekezdés alapján 14 osztályt különböztetünk meg (az elemzésekben csak azok az osztályok szerepelnek, ahol van fennálló kitettség, a nem említett osztályokban a kitettség nulla): 1. központi kormánnyal, központi bankkal szembeni kitettség, 2. helyi önkormányzattal szembeni kitettség, 3. közszektorbeli intézménnyel szembeni kitettség, 4. multilaterális fejlesztési bankkal szembeni kitettség, 5. nemzetközi szervezettel szembeni kitettség, 6. hitelintézettel és befektetési vállalkozással szembeni kitettség, 7. vállalkozással szembeni kitettség, 8. lakossággal szembeni kitettség, 9. ingatlannal fedezett kitettség, 10. késedelmes tétel, 11. fedezett kötvény formájában fennálló kitettség, 12. értékpapírosítási pozíció, 13. kollektív befektetési értékpapírban fennálló kitettség, 14. egyéb tétel. Az IRB-módszerrel kezelt portfolióban a Hpt. 76/C. (1) bekezdés alapján 7 osztályt különböztetünk meg (az elemzésekben csak azok az osztályok szerepelnek, ahol van fennálló kitettség, a nem említett osztályokban a kitettség nulla): 1. központi kormánnyal, központi bankkal szembeni kitettség, 2. hitelintézettel és befektetési vállalkozással szembeni kitettség, 3. vállalkozással szembeni kitettség, 4. lakossággal szembeni kitettség, 5. részesedések, 6. értékpapírosítási pozíciók, 7. egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök. 2. és összevont alapú adatszolgáltatás: az EBH a 234/2007. (ŐX/4.) Kormányrendelet 2. (1) bekezdése alapján egyedi (EBH) és összevont alapon is közzéteszi a jogszabály által előírt adatokat. Az összevont adatszolgáltatás keretében az EBH, Erste Befektetési Zrt., Erste Faktor Zrt., ERSTE Ingatlanlízing Zrt., Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt., Erste Leasing Eszközfinanszírozási Zrt., Erste Leasing Bérlet Szolgáltató Kft. adatait teszi közzé. 3. : mérlegen belüli + kívüli tételeket is tartalmazó kitettség 4. Átlag: (előző évi záróállomány+tárgyévi záróállomány)/2 5. RW%: kitettséggel súlyozott átlagos kockázati súly 6. LGD: nem-teljesítéskori veszteségráta 9. CCF: hitelegyenértékesítési tényező 10. A kockázatkezelési jelentésben foglalt adatok az eltérő szempontú nyilvántartások miatt a számviteli beszámoló adataival nem minden esetben vethetők össze. -3-

4 Hitelportfolió áttekintése kintlévőségek a kitettségi osztályonként, átlagos kintlévőségek Kitettségi osztály %-os Átlagos kintlévőség %-os Átlagos kintlévőség Központi kormány, központi bank ,85% ,42% Regionális kormány, helyi önkormányzat ,47% ,64% Hitelintézetek, befektetési vállalkozások ,32% ,08% Vállalatok ,95% ,34% Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) ,89% ,95% Részesedések ,39% ,40% Egyéb tétel ,12% ,17% Végösszeg ,00% ,00% bemásolva Hitelportfolió áttekintése hitelkeretek a kitettségi osztályonként, átlagos kintlévőségek Kitettségi osztály Hitelkeret Hitelkeret %-os Átlagos hitelkeret Hitelkeret Hitelkeret %-os Átlagos hitelkeret Központi kormány, központi bank 0 0,00% 0 0 0,00% 0 Regionális kormány, helyi önkormányzat ,26% ,79% Hitelintézetek, befektetési vállalkozások 737 0,32% ,29% 368 Vállalatok ,40% ,62% Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) ,03% ,29% Részesedések 0 0,00% 0 0 0,00% 0 Egyéb tétel 0 0,00% 0 0 0,00% 0 Végösszeg % %

5 Szavatoló tőke alakulása Megnevezés KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ SZAVATOLÓ TŐKE ÖSSZESEN december 31. Konszolidált ALAPVETŐ TŐKE ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TŐKEELEMEK Befizetett jegyzett tőke Tőketartalék ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TARTALÉKOK Tartalékok Általános tartalék Eredménytartalék Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti vagy évközi eredmény, ha pozitiv (-) Évközi eredmény, ha negatív Konszolidáció miatt az Alapvető tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözeteiből beszámítható rész Alapvető tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözetei Leányvállalatok saját tőke változása Konszolidáció miatti változások 123 ÁLTALÁNOS KOCKÁZATI CÉLTARTALÉK a kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének 1,25 %-áig 0 0 Általános kockázati céltartalék (-) Általános kockázati céltartalék adótartalma ALAPVETŐ KÖLCSÖNTŐKE teljes összege 0 0 (-) EGYÉB LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL (-) Immateriális javak JÁRULÉKOS TŐKE Értékelési tartalékok 3 3 valós értékelés értékelési tartalékából járulékos tőkében figyelembe vehető rész Konszolidáció miatt a Járulékos tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözeteiből beszámítható rész Járulékos tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözetei 724 Passzív/(-)aktív tőkekonszolidációs különbözet 724 a) Leányvállalatokból 724 IRB szerinti értékvesztés és céltartalék többlet Lejárattal rendelkező alárendelt kölcsöntőke

6 (-) LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL ÉS A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL Ebből:(-) Levonások az alapvető tőkéből (-) Levonás alapvető tőkéből az 50-50% arányú tételek miattt (-) Levonás limittúllépés miatt Ebből: (-) Levonások a járulékos tőkéből (-) Levonás járulékos tőkéből az 50-50% arányú tételek miatt (-) Levonás limittúllépés miatt (-) PIBv-ben lévő tőkebefektetések korlátozása miatt KORLÁTOZÁSOK ALAPJÁUL SZOLGÁLÓ ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE (-) IRB szerinti értékvesztés és céltartalék hiány, valamint IRB részesedések várható vesztesége (-) Befektetési korlátozások miatti limittúllépések összege (-) Hitelintézet egy vállalkozásban lévő befektetésének a vállalkozás jegyzett tőkéjének 51 %-át meghaladó része. KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES ALAPVETŐ TŐKE KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES JÁRULÉKOS TŐKE KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ, LEVONÁSOK UTÁNI ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE PIACI KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FELHASZNÁLHATÓ ÖSSZES KIEGÉSZÍTŐ TŐKE

7 Tőkekövetelmény és prognosztizált veszteség - kitettségi osztályonként Kitettségi osztály Tőkekövetelmény Prognosztizált veszteség Tőkekövetelmény Prognosztizált veszteség Központi kormány, központi bank Regionális kormány, helyi önkormányzat Hitelintézetek, befektetési vállalkozások Vállalatok Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) Részesedések Egyéb tétel Végösszeg Tőkekövetelmény alakulása portfolió bontásban Portfolió Kitettségi osztály Tőkekövetelmény -7- Tőkekövetelmény %-os a Tőkekövetelmény Tőkekövetelmény %-os a Sztenderd Központi kormány, központi bank ,43% ,22% Regionális kormány, helyi önkormányzat 48 0,06% 48 0,05% Hitelintézetek, befektetési vállalkozások 231 0,29% 392 0,42% Vállalatok ,66% ,11% Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) 84 0,10% 572 0,61% Részesedések 421 0,52% 968 1,03% Egyéb tétel ,31% ,56% Összesen ,38% ,00% IRB Központi kormány, központi bank 0 0,00% 0 0,00% Regionális kormány, helyi önkormányzat ,24% ,87% Hitelintézetek, befektetési vállalkozások 0 0,00% 0 0,00% Vállalatok ,34% ,20% Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) ,14% ,40% Egyéb tétel 0 0,00% 0 0,00% Összesen ,72% ,47% Felügyeleti előírás alapján külön kezelt Vállalatok ,90% ,54% Összesen ,90% ,54% Végösszeg ,00% ,00%

8 Hitelportfolió a országonként Ország %-os a %-os a Célpiac - Ausztria ,43% ,51% Célpiac - Horvátország 123 0,00% 123 0,00% Célpiac - Csehország ,17% ,18% Célpiac - Magyarország ,58% ,48% Célpiac - Románia ,11% ,12% Célpiac - Szerbia 454 0,01% 454 0,01% Célpiac - Szlovákia 741 0,02% 741 0,02% Célpiac - Szlovénia 13 0,00% 13 0,00% Célpiac - Ukrajna 853 0,02% 853 0,02% Feltörekvő piac - Ázsia ,03% ,03% Feltörekvő piac - Latin Amerika 56 0,00% 56 0,00% Feltörekvő piac - Közép/Kelet Afrika 636 0,02% 636 0,02% Feltörekvő piac - Dél-Európa/CIS 439 0,01% 439 0,01% Egyéb EU-tagállamok 0 0,00% 0 0,00% Egyéb ipari országok ,58% ,60% Összesen ,00% ,00% Hitelportfolió a országonként Ország Hitelkeret Hitelkeret %-os a Hitelkeret Hitelkeret %-os a Célpiac - Ausztria 0 0,00% 0 0,00% Célpiac - Horvátország 2 0,00% 2 0,00% Célpiac - Csehország 0 0,00% 0 0,00% Célpiac - Magyarország ,63% ,66% Célpiac - Románia 43 0,02% 43 0,02% Célpiac - Szerbia 6 0,00% 6 0,00% Célpiac - Szlovákia 8 0,00% 8 0,00% Célpiac - Szlovénia 0 0,00% 0 0,00% Célpiac - Ukrajna 6 0,00% 6 0,00% Feltörekvő piac - Ázsia 3 0,00% 3 0,00% Feltörekvő piac - Latin Amerika 2 0,00% 2 0,00% Feltörekvő piac - Közép/Kelet Afrika 3 0,00% 3 0,00% Feltörekvő piac - Dél-Európa/CIS 3 0,00% 3 0,00% Egyéb EU-tagállamok 0 0,00% 0 0,00% Egyéb ipari országok 776 0,33% 776 0,31% Összesen % % -8-

9 Hitelportfolió a nemzetgazdasági ágazatonként Nemzetgazdasági ágazat %-os a %-os a A: Mezőgazdaság és erdőgazdálkodás ,13% ,15% B: Bányászat ,04% ,04% C: Feldolgozóipar ,82% ,88% D: Energiaszektor ,78% ,80% E: Vízgazdálkodás ,60% ,61% F: Út, vasút, híd- építés (kivéve Fx) ,76% ,77% Fx: Ingatlanfejlesztés ,04% ,06% G: Kereskedelem ,48% ,51% H: Szállítás ,67% ,68% I: Vendéglátás ,40% ,41% J: Információ és kommunikáció-technológia ,13% ,14% K: Pénzügy és biztosítás (kivéve Kx) ,88% ,58% Kx: Leányvállalatok tevékenysége ,33% ,34% L: Építőipari kivitelezés ,26% ,52% M: Kutatás-fejlesztés ,50% ,51% N: Egyéb üzleti szolgáltatás ,24% ,20% O: Közszolgáltatások ,83% ,09% P: Oktatás ,07% ,07% Q: Egészségügyi és szociális ellátás 658 0,02% 658 0,02% R: Művészet, szórakozás és rekreáció ,08% ,08% S: Egyéb szolgáltatások ,34% ,34% T: Háztartások ,62% ,19% U: Külföldi szervezetek 40 0,00% 40 0,00% X: Egyéb 0 0,00% 0 0,00% Összesen ,00% ,00% -9-

10 Hitelportfolió a nemzetgazdasági ágazatonként Nemzetgazdasági ágazat Hitelkeret Hitelkeret %-os a Hitelkeret Hitelkeret %-os a A: Mezőgazdaság és erdőgazdálkodás ,54% ,53% B: Bányászat 325 0,14% 325 0,13% C: Feldolgozóipar ,20% ,73% D: Energiaszektor ,66% ,47% E: Vízgazdálkodás ,57% ,87% F: Út, vasút, híd- építés (kivéve Fx) ,69% ,73% Fx: Ingatlanfejlesztés 107 0,05% 107 0,04% G: Kereskedelem ,01% ,28% H: Szállítás ,51% ,47% I: Vendéglátás ,66% ,62% J: Információ és kommunikáció-technológia 224 0,10% 224 0,09% K: Pénzügy és biztosítás (kivéve Kx) ,18% ,91% Kx: Leányvállalatok tevékenysége 100 0,04% 100 0,04% L: Építőipari kivitelezés ,07% ,83% M: Kutatás-fejlesztés 849 0,36% 891 0,35% N: Egyéb üzleti szolgáltatás ,10% ,24% O: Közszolgáltatások ,94% ,50% P: Oktatás 84 0,04% 84 0,03% Q: Egészségügyi és szociális ellátás 87,76 0,04% 88 0,03% R: Művészet, szórakozás és rekreáció 395 0,17% 499 0,20% S: Egyéb szolgáltatások ,06% ,98% T: Háztartások ,88% ,92% U: Külföldi szervezetek 0 0,00% 0 0,00% X: Egyéb 0 0,00% 0 0,00% Összesen % % -10-

11 Hitelportfolió a lejárat alapján Lejárat %-os a %-os a 1: < 3 hónap ,77% ,52% 2: 3 hónap <= X < 1 év ,99% ,96% 3: 1 év <= X < 2,5 év ,00% ,41% 4: 2,5 év <= X < 5 év ,14% ,47% 5: 5 év <= X < 10 év ,48% ,59% 6: 10 év <= X < 15 év ,82% ,86% 7: 15 év <= X < 20 év ,17% ,46% 8: 20 év <= X ,64% ,72% Összesen ,00% % Hitelportfolió a - fedezet-típusonként FEDEZET_TIPUS Lakosság és micro %-os Nem lakosság %-os Készpénz, betét 644 0,05% ,82% Értékpapír 133 0,01% ,10% Kapott garancia 0 0,00% ,34% Kereskedelmi ingatlan ,62% ,23% Lakóingatlan ,90% ,44% Gépjármű 0 0,00% 0 0,00% Fedezetlen ,42% ,07% Összesen ,00% ,00% FEDEZET_TIPUS Lakosság és micro %-os Nem lakosság %-os Készpénz, betét 644 0,04% ,96% Értékpapír 133 0,01% ,12% Kapott garancia 0 0,00% ,53% Kereskedelmi ingatlan ,06% ,14% Lakóingatlan ,12% ,50% Gépjármű ,95% ,61% Fedezetlen ,82% ,15% Összesen ,00% ,00% -11-

12 Késedelmes tételek és hitelminőség-romlást szenvedett kitettségek nemzetgazdasági ágazatonként Nemzetgazdasági ágazat Kockázati kategória %-os %-os A: Mezőgazdaság és erdőgazdálkodás RK3 - késedelmes 369 0,07% 369 0,06% ,06% ,93% A: Mezőgazdaság és erdőgazdálkodás ,13% ,99% B: Bányászat RK3 - késedelmes 1 0,00% 1 0,00% 2 0,00% 2 0,00% B: Bányászat 3 0,00% 3 0,00% C: Feldolgozóipar RK3 - késedelmes ,23% ,21% ,61% ,16% C: Feldolgozóipar ,84% ,36% D: Energiaszektor RK3 - késedelmes 0 0,00% 350 0,05% ,67% ,46% D: Energiaszektor ,67% ,52% E: Vízgazdálkodás RK3 - késedelmes 41 0,01% 41 0,01% ,20% ,18% E: Vízgazdálkodás ,21% ,18% F: Út, vasút, híd- építés (kivéve Fx) RK3 - késedelmes 857 0,15% 864 0,13% ,80% ,70% F: Út, vasút, híd- építés (kivéve Fx) ,95% ,84% Fx: Ingatlanfejlesztés RK3 - késedelmes ,60% ,52% ,02% ,77% Fx: Ingatlanfejlesztés ,62% ,30% G: Kereskedelem RK3 - késedelmes ,60% ,55% ,68% ,10% G: Kereskedelem ,28% ,64% -12-

13 H: Szállítás RK3 - késedelmes 143 0,03% 143 0,02% ,84% ,74% H: Szállítás ,87% ,76% I: Vendéglátás RK3 - késedelmes 567 0,10% 569 0,09% ,51% ,44% I: Vendéglátás ,61% ,53% Nemzetgazdasági ágazat Kockázati kategória %-os %-os J: Információ és kommunikáció-technológia RK3 - késedelmes 98 0,02% 98 0,02% 245 0,04% 245 0,04% J: Információ és kommunikáció-technológia 343 0,06% 343 0,05% K: Pénzügy és biztosítás (kivéve Kx) RK3 - késedelmes 145 0,03% 145 0,02% ,45% ,39% K: Pénzügy és biztosítás (kivéve Kx) ,47% ,41% Kx: Leányvállalatok tevékenysége RK3 - késedelmes 0 0,00% 0 0,00% ,54% ,48% Kx: Leányvállalatok tevékenysége ,54% ,48% L: Építőipari kivitelezés RK3 - késedelmes ,38% ,21% ,38% ,58% L: Építőipari kivitelezés ,76% ,79% M: Kutatás-fejlesztés RK3 - késedelmes 140 0,02% 140 0,02% ,58% ,51% M: Kutatás-fejlesztés ,61% ,53% N: Egyéb üzleti szolgáltatás RK3 - késedelmes 23 0,00% 23 0,00% ,33% ,29% -13-

14 N: Egyéb üzleti szolgáltatás ,34% ,30% O: Közszolgáltatások RK3 - késedelmes 0 0,00% 0 0,00% ,04% ,91% O: Közszolgáltatások ,04% ,91% P: Oktatás RK3 - késedelmes 1 0,00% 1 0,00% 17 0,00% 17 0,00% P: Oktatás 18 0,00% 18 0,00% Q: Egészségügyi és szociális ellátás RK3 - késedelmes 8 0,00% 8 0,00% 8 0,00% 8 0,00% Q: Egészségügyi és szociális ellátás 16 0,00% 16 0,00% R: Művészet, szórakozás és rekreáció RK3 - késedelmes 382 0,07% 382 0,06% 391 0,07% 391 0,06% R: Művészet, szórakozás és rekreáció 773 0,14% 773 0,12% S: Egyéb szolgáltatások RK3 - késedelmes 6 0,00% 6 0,00% 432 0,08% 432 0,07% S: Egyéb szolgáltatások 438 0,08% 438 0,07% Nemzetgazdasági ágazat Kockázati kategória %-os %-os T: Háztartások RK3 - késedelmes ,04% ,98% ,73% ,23% T: Háztartások ,77% ,21% U: Külföldi szervezetek RK3 - késedelmes 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% U: Külföldi szervezetek 0 0,00% 0 0,00% X: Egyéb RK3 - késedelmes 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% X: Egyéb 0 0,00% 0 0,00% Összesen ,00% ,00% -14-

15 Értékvesztés és céltartalékképzés a késedelmes tételekre és hitelminőség-romlást szenvedett kitettségekre nemzetgazdasági ágazatonként Nemzetgazdasági ágazat Kockázati kategória Értékvesztés képzés Céltartalék képzés Értékvesztés képzés Céltartalék képzés A: Mezőgazdaság és erdőgazdálkodás RK3 - késedelmes A: Mezőgazdaság és erdőgazdálkodás B: Bányászat RK3 - késedelmes B: Bányászat C: Feldolgozóipar RK3 - késedelmes C: Feldolgozóipar D: Energiaszektor RK3 - késedelmes D: Energiaszektor E: Vízgazdálkodás RK3 - késedelmes E: Vízgazdálkodás F: Út, vasút, híd- építés (kivéve Fx) RK3 - késedelmes F: Út, vasút, híd- építés (kivéve Fx) Fx: Ingatlanfejlesztés RK3 - késedelmes Fx: Ingatlanfejlesztés G: Kereskedelem RK3 - késedelmes G: Kereskedelem

16 H: Szállítás RK3 - késedelmes H: Szállítás I: Vendéglátás RK3 - késedelmes I: Vendéglátás J: Információ és kommunikációtechnológia RK3 - késedelmes J: Információ és kommunikáció-technológia K: Pénzügy és biztosítás (kivéve Kx) RK3 - késedelmes K: Pénzügy és biztosítás (kivéve Kx) Nemzetgazdasági ágazat Kockázati kategória Értékvesztés képzés Céltartalék képzés Kx: Leányvállalatok tevékenysége RK3 - késedelmes Kx: Leányvállalatok tevékenysége L: Építőipari kivitelezés RK3 - késedelmes L: Építőipari kivitelezés M: Kutatás-fejlesztés RK3 - késedelmes M: Kutatás-fejlesztés N: Egyéb üzleti szolgáltatás RK3 - késedelmes N: Egyéb üzleti szolgáltatás O: Közszolgáltatások RK3 - késedelmes

17 O: Közszolgáltatások P: Oktatás RK3 - késedelmes P: Oktatás Q: Egészségügyi és szociális ellátás RK3 - késedelmes Q: Egészségügyi és szociális ellátás R: Művészet, szórakozás és rekreáció RK3 - késedelmes R: Művészet, szórakozás és rekreáció S: Egyéb szolgáltatások RK3 - késedelmes S: Egyéb szolgáltatások T: Háztartások RK3 - késedelmes T: Háztartások U: Külföldi szervezetek RK3 - késedelmes U: Külföldi szervezetek X: Egyéb RK3 - késedelmes X: Egyéb Összesen

18 Céltartalékképzés és értékvesztés-elszámolás nemzetgazdasági ágazatonként Nyitó értékvesztés Értékvesztés elszámolás Értékvesztés visszaírás -18- Záró értékvesztés Céltartalék képzés Céltartalék felszabadítás és felhasználás Nyitó céltartalék A: Mezőgazdaság és erdőgazdálkodás B: Bányászat C: Feldolgozóipar D: Energiaszektor E: Vízgazdálkodás F: Út, vasút, híd- építés (kivéve Fx) Fx: Ingatlanfejlesztés G: Kereskedelem H: Szállítás I: Vendéglátás J: Információ és kommunikációtechnológia K: Pénzügy és biztosítás (kivéve Kx) Kx: Leányvállalatok tevékenysége L: Építőipari kivitelezés M: Kutatás-fejlesztés N: Egyéb üzleti szolgáltatás O: Közszolgáltatások P: Oktatás Q: Egészségügyi és szociális ellátás R: Művészet, szórakozás és rekreáció S: Egyéb szolgáltatások T: Háztartások U: Külföldi szervezetek X: Egyéb Összesen

19 Céltartalékképzés és értékvesztés-elszámolás nemzetgazdasági ágazatonként Nemzetgazdasági ágazat Nyitó értékvesztés Értékvesztés elszámolás Értékvesztés visszaírás Záró értékvesztés Nyitó céltartalék Céltartalék képzés Céltartalék felszabadítás és felhasználás A: Mezőgazdaság és erdőgazdálkodás B: Bányászat C: Feldolgozóipar D: Energiaszektor E: Vízgazdálkodás F: Út, vasút, híd- építés (kivéve Fx) Fx: Ingatlanfejlesztés G: Kereskedelem H: Szállítás I: Vendéglátás J: Információ és kommunikációtechnológia K: Pénzügy és biztosítás (kivéve Kx) Kx: Leányvállalatok tevékenysége L: Építőipari kivitelezés M: Kutatás-fejlesztés N: Egyéb üzleti szolgáltatás O: Közszolgáltatások P: Oktatás Q: Egészségügyi és szociális ellátás R: Művészet, szórakozás és rekreáció S: Egyéb szolgáltatások T: Háztartások U: Külföldi szervezetek X: Egyéb Összesen

20 Késedelmes tételek és hitelminőség-romlást szenvedett kitettségek országonként Ország Célpiac Ausztria Célpiac Horvátország Célpiac Csehország Célpiac Magyarország Célpiac Románia Célpiac Szerbia Célpiac Szlovákia Kockázati %-os kategória %-os RK3 késedelmes 35 0,01% 35 0,01% RK4 hitelminőségromlás 2 0,00% 2 0,00% Célpiac Ausztria 37 0,01% 37 0,01% RK3 késedelmes 13 0,00% 13 0,00% RK4 hitelminőségromlás 2 0,00% 2 0,00% Célpiac Horvátország 15 0,00% 15 0,00% RK3 késedelmes 0 0,00% 0 0,00% RK4 hitelminőségromlás 0 0,00% 0 0,00% Célpiac Csehország 0 0,00% 0 0,00% RK3 késedelmes ,20% ,82% RK4 hitelminőségromlás ,05% ,52% Célpiac Magyarország ,25% ,34% RK3 késedelmes 307 0,05% 307 0,05% RK4 hitelminőségromlás 875 0,16% 875 0,14% Célpiac Románia ,21% ,18% RK3 késedelmes 5 0,00% 5 0,00% RK4 hitelminőségromlás 99 0,02% 99 0,02% Célpiac Szerbia 104 0,02% 104 0,02% RK3 késedelmes 28 0,00% 28 0,00% RK4 hitelminőségromlás 83 0,01% 83 0,01% -20-

21 Célpiac Szlovénia Célpiac Ukrajna Feltörekvő piac Ázsia Célpiac Szlovákia 111 0,02% 111 0,02% RK3 késedelmes 0 0,00% 0,00% RK4 hitelminőségromlás 12 0,00% 12 0,00% Célpiac Szlovénia 12 0,00% 12 0,00% RK3 késedelmes 9 0,00% 9 0,00% RK4 hitelminőségromlás 278 0,05% 278 0,04% Célpiac Ukrajna 287 0,05% 287 0,04% RK3 késedelmes 52 0,01% 52 0,01% RK4 hitelminőségromlás 131 0,02% 131 0,02% Feltörekvő piac Ázsia 183 0,03% 184 0,03% Ország Kockázati kategória %-os %-os Feltörekvő piac - Latin Amerika RK3 - késedelmes 5 0,00% 5 0,00% RK4 - hitelminőségromlás 1 0,00% 1 0,00% Feltörekvő piac - Latin Amerika 6 0,00% 6 0,00% Feltörekvő piac - Közép/Kelet Afrika RK3 - késedelmes 21 0,00% 21 0,00% RK4 - hitelminőségromlás 169 0,03% 169 0,03% Feltörekvő piac - Közép/Kelet Afrika 190 0,03% 190 0,03% Feltörekvő piac - Dél- Európa/CIS RK3 - késedelmes 72 0,01% 72 0,01% RK4 - hitelminőségromlás 121 0,02% 121 0,02% Feltörekvő piac - Dél-Európa/CIS 193 0,03% 193 0,03% Egyéb EU-tagállamok RK3 - késedelmes 0 0,00% 0 0,00% RK4 - hitelminőségromlás 0 0,00% 0 0,00% -21-

22 Egyéb EU-tagállamok 0 0,00% 0 0,00% Egyéb ipari országok RK3 - késedelmes 311 0,06% 311 0,05% RK4 - hitelminőségromlás ,29% ,25% Egyéb ipari országok ,34% ,30% Összesen ,00% ,00% -22-

23 Céltartalékképzés a késedelmes tételekre és hitelminőség-romlást szenvedett kitettségekre országonként Ország Kockázati kategória Értékvesztés képzés Értékvesztés %-os a Céltartalék képzés Céltartalék %-os a Értékvesztés képzés Értékvesztés %-os a Céltartalék képzés Céltartalék %-os a Célpiac Ausztria RK3 késedelmes 23 0,01% 0 0,00% 23 0,01% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 1 0,00% 0 0,00% 1 0,00% 0 0,00% Célpiac Ausztria 24 0,01% 0 0,00% 24 0,01% 0 0,00% Célpiac Horvátország RK3 késedelmes 1 0,00% 0 0,00% 1 0,00% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% Célpiac Horvátország 2 0,00% 0 0,00% 2 0,00% 0 0,00% Célpiac Csehország RK3 késedelmes 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% Célpiac Csehország 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% Célpiac Magyarország RK3 késedelmes ,86% 46 5,71% ,51% 46 5,71% RK4 hitelminőség-romlás ,62% ,28% ,03% ,28% Célpiac Magyarország ,47% ,00% ,54% ,00% Célpiac Románia RK3 késedelmes 43 0,02% 0 0,00% 43 0,02% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 177 0,10% 0 0,00% 177 0,08% 0 0,00% Célpiac Románia 220 0,12% 0 0,00% 220 0,10% 0 0,00% Célpiac Szerbia RK3 késedelmes 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 47 0,03% 0 0,00% 47 0,02% 0 0,00% Célpiac Szerbia 47 0,03% 0 0,00% 47 0,02% 0 0,00% Célpiac Szlovákia RK3 késedelmes 6 0,00% 0 0,00% 6 0,00% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 25 0,01% 0 0,00% 25 0,01% 0 0,00% Célpiac Szlovákia 31 0,02% 0 0,00% 31 0,01% 0 0,00% Célpiac Szlovénia RK3 késedelmes 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 4 0,00% 0 0,00% 4 0,00% 0 0,00% Célpiac Szlovénia 4 0,00% 0 0,00% 4 0,00% 0 0,00% Célpiac Ukrajna RK3 késedelmes 1 0,00% 0 0,00% 1 0,00% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 53 0,03% 0 0,00% 53 0,02% 0 0,00% Célpiac Ukrajna 54 0,03% 0 0,00% 54 0,03% 0 0,00% -23-

24 Feltörekvő piac Ázsia RK3 késedelmes 4 0,00% 0 0,00% 4 0,00% 0 0,00% RK4 hitelminőség-romlás 32 0,02% 0 0,00% 32 0,02% 0 0,00% Ország Feltörekvő piac Ázsia 36 0,02% 0 0,00% 36 0,02% 0 0,00% Kockázati kategória Értékvesztés képzés Értékvesztés %-os a Céltartalék képzés Céltartalék %-os a Értékvesztés képzés Értékvesztés %-os a Céltartalék képzés Céltartalék %-os a Feltörekvő piac - Latin Amerika RK3 - késedelmes 2 0,00% 0 0,00% 2 0,00% 0 0,00% RK4 - hitelminőség-romlás 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% Feltörekvő piac - Latin Amerika 2 0,00% 0 0,00% 2 0,00% 0 0,00% Feltörekvő piac - Közép/Kelet Afrika RK3 - késedelmes 4 0,00% 0 0,00% 4 0,00% 0 0,00% RK4 - hitelminőség-romlás 34 0,02% 0 0,00% 34 0,02% 0 0,00% Feltörekvő piac - Közép/Kelet Afrika 38 0,02% 0 0,00% 38 0,02% 0 0,00% Feltörekvő piac - Dél-Európa/CIS RK3 - késedelmes 7 0,00% 0 0,00% 7 0,00% 0 0,00% RK4 - hitelminőség-romlás 32 0,02% 0 0,00% 32 0,02% 0 0,00% Feltörekvő piac - Dél-Európa/CIS 39 0,02% 0 0,00% 39 0,02% 0 0,00% Egyéb EU-tagállamok RK3 - késedelmes 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% RK4 - hitelminőség-romlás 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% Egyéb EU-tagállamok 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% Egyéb ipari országok RK3 - késedelmes 41 0,02% 0 0,00% 41 0,02% 0 0,00% RK4 - hitelminőség-romlás 441 0,24% 0 0,00% 441 0,21% 0 0,00% Egyéb ipari országok 482 0,26% 0 0,00% 482 0,23% 0 0,00% Összesen ,00% ,00% ,00% ,00% -24-

25 Hitelportfolió áttekintése kintlévőségek a kitettségi osztályonként portfolió bontásban Portfolió Kitettségi osztály %-os %-os Sztenderd Központi kormány, központi bank ,85% ,42% Regionális kormány, helyi önkormányzat ,08% ,09% Hitelintézetek, befektetési vállalkozások ,32% ,26% Vállalatok ,35% ,44% Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) ,06% ,42% Részesedések ,39% ,40% Egyéb tétel ,12% ,17% Összesen ,18% ,20% IRB Központi kormány, központi bank 0 0,00% 0 0,00% Regionális kormány, helyi önkormányzat ,39% ,55% Hitelintézetek, befektetési vállalkozások 0 0,00% 0 0,00% Vállalatok ,85% ,49% Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) ,83% ,84% Egyéb tétel 0 0,00% 0 0,00% Összesen ,07% ,89% Felügyeleti előírás alapján külön kezelt Vállalatok ,74% ,92% Összesen ,74% ,92% Végösszeg ,00% ,00% -25-

26 Sztenderd-portfolió kintlévőségek a és fedezettsége kitettségi osztályonként és RW% szerint Kitettségi osztály (Sztenderd portfolió) Központi kormány, központi bank Regionális kormány, helyi önkormányzat Hitelintézetek, befektetési vállalkozások Kockázati súly csoportok 1: 0% <= X < 20% 3: 50% <= X < 100% 4: 100% <= X < 150% %-os Fedezetlen kintlévőség Fedezetlen kintlévőség %-os Fedezett kintlévőség %-os ,90% ,90% 0,00% ,99% ,99% 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% Központi kormány, központi bank ,89% ,89% 0,00% 1: 0% <= X < 20% ,21% ,21% 0,00% 2: 20% <= X < 50% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% Regionális kormány, helyi önkormányzat ,21% ,21% 0,00% 1: 0% <= X < 20% 2: 20% <= X < 50% 3: 50% <= X < 100% 4: 100% <= X < 150% ,72% ,72% 0,00% ,99% 500 0,03% 1,95% 500 0,03% 0 0,03% 0,00% 268 0,02% 0 0,02% 0,00% Vállalatok Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) Hitelintézetek, befektetési vállalkozások ,75% ,75% 2,00% 1: 0% <= X < 20% ,45% ,26% 0,19% 2: 20% <= X < 50% ,57% 0 0,00% 1,57% 3: 50% <= X < 100% ,84% ,58% 1,26% 4: 100% <= X < 150% ,36% ,16% 1,20% 5: 150% <= X < 350% 15 0,00% 0 0,00% 0,00% Vállalatok ,22% ,00% 4,22% 1: 0% <= X < 20% - 0,00% 0 0,00% 0,00% 2: 20% <= X < 50% 7 0,00% 0 0,00% 0,00% -26-

27 3: 50% <= X < 100% 4: 100% <= X < 150% ,15% ,14% 0,00% - 0,00% 0 0,00% 0,00% Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) ,15% ,15% 0,00% Részesedések 1: 0% <= X < 20% ,62% ,62% 0,00% 3: 50% <= X < 100% ,36% ,36% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% Részesedések ,98% ,98% 0,00% Egyéb tétel 1: 0% <= X < 20% ,90% ,90% 0,00% 3: 50% <= X < 100% ,90% ,90% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% Egyéb tétel ,80% ,98% 3,28% Összesen ,00% ,98% 9,51% Sztenderd-portfolió kintlévőségek a és fedezettsége kitettségi osztályonként és RW% szerint Kitettségi osztály (Sztenderd portfolió) Kockázati súly csoportok %-os Fedezetlen kintlévőség Fedezetlen kintlévőség %-os Fedezett kintlévőség %-os Központi kormány, központi bank 1: 0% <= X < 20% ,98% ,98% 0,00% 3: 50% <= X < 100% ,22% ,22% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% Regionális kormány, helyi önkormányzat Központi kormány, központi bank ,20% ,20% 0,00% 1: 0% <= X < 20% ,26% ,26% 0,00% 2: 20% <= X < 50% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% Regionális kormány, helyi önkormányzat ,26% ,26% 0,00% Hitelintézetek, befektetési 1: 0% <= X < 20% vállalkozások ,72% ,72% 0,00% 2: 20% <= X < 50% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% -27-

28 3: 50% <= X < 100% 500 0,04% 500 0,04% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% Hitelintézetek, befektetési vállalkozások ,76% ,76% 0,00% Vállalatok 1: 0% <= X < 20% ,15% 543 0,05% 0,00% 2: 20% <= X < 50% ,01% 0 0,00% 2,06% 3: 50% <= X < 100% ,21% ,63% 1,65% 4: 100% <= X < 150% ,26% ,20% 0,01% 5: 150% <= X < 350% 44 0,00% 0 0,00% 0,00% Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) Vállalatok ,63% ,88% 0,00% 1: 0% <= X < 20% ,12% 0 0,00% 0,00% 2: 20% <= X < 50% 760 3: 50% <= X < 100% ,13% ,20% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 943 0,08% 3 0,00% 0,00% 5: 150% <= X < 350% 105 0,01% 0 0,00% 0,00% 6: X>=350% 139 Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) ,40% ,20% 0,00% Részesedések 1: 0% <= X < 20% ,77% ,77% 0,00% 3: 50% <= X < 100% ,45% ,45% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% Részesedések ,22% ,22% 0,00% Egyéb tétel 1: 0% <= X < 20% ,43% ,35% 0,00% 3: 50% <= X < 100% ,11% ,11% 0,00% 4: 100% <= X < 150% 25 0,00% 0 0,00% 0,00% Összesen Egyéb tétel ,54% ,46% 0,00% ,00% ,96% 3,72% -28-

29 IRB-portfolió - összes központi kormánnyal, központi bankkal szemben fennálló kitettség, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési kategória (PD osztály) %-os Kockázati súly LGD CCF Központi kormány, központi bank 3: 0,11% <= X < 0,31% : 1,71% <= X < 3,11% Összesen 0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési kategória (PD osztály) %-os Kockázati súly LGD CCF Központi kormány, központi bank 3: 0,11% <= X < 0,31% : 1,71% <= X < 3,11% Összesen 0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Megjegyzés: A központi kormánnyal, központi bankkal szemben fennálló kitettségeket sztenderd módszer szerint kezeljük. -29-

30 IRB-portfolió helyi önkormányzatokkal szemben fennálló kitettség, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként Kitettségi osztály (IRB portfolió) Regionális kormány, helyi önkormányzat Minősítési katergória (PD osztály) %-os Értékvesztés Kockázati súly LGD CCF 1: 0,00% <= X < 0,04% ,28% 0 15,32% 45,00% 99,94% 2: 0,04% <= X < 0,11% ,39% 0 24,68% 45,00% 69,87% 3: 0,11% <= X < 0,31% ,54% ,46% 44,66% 94,35% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,06% 11 36,46% 44,66% 94,35% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,68% 2 88,83% 44,86% 98,98% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,39% 4 122,88% 44,98% 99,80% 10: X = 100 % ,67% ,00% 44,97% 98,95% Összesen ,00% Kitettségi osztály (IRB portfolió) Regionális kormány, helyi önkormányzat Minősítési katergória (PD osztály) %-os Értékvesztés Kockázati súly LGD CCF 1: 0,00% <= X < 0,04% ,28% 0 15,32% 45,00% 99,94% 2: 0,04% <= X < 0,11% ,39% 0 24,68% 45,00% 69,87% 3: 0,11% <= X < 0,31% ,54% ,46% 44,66% 94,35% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,06% 11 36,46% 44,66% 94,35% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,68% 2 88,83% 44,86% 98,98% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,39% 4 122,88% 44,98% 99,80% 10: X = 100 % ,67% ,00% 44,97% 98,95% Összesen ,00%

31 IRB-portfolió helyi önkormányzatokkal szemben fennálló hitelkeret, RW, LGD és CCF minısítési kategóriánként Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési kategória (PD osztály) Hitelkeret Hitelkeret %-os Kockázati súly LGD CCF Regionális kormány, helyi önkormányzat 1: 0,00% <= X < 0,04% 0 0,00% 15,32% 45,00% 75,00% 2: 0,04% <= X < 0,11% ,09% 24,89% 45,00% 75,00% 3: 0,11% <= X < 0,31% ,12% 39,47% 45,00% 58,17% 4: 0,31% <= X < 0,71% 4 0,03% 64,77% 45,00% 65,48% 5: 0,71% <= X < 1,71% 46 0,32% 89,11% 45,00% 62,50% 6: 1,71% <= X < 3,11% 191 1,34% 122,92% 45,00% 64,77% 10: X = 100 % 300 2,11% 0,00% 37,88% 61,27% Összesen % Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési kategória (PD osztály) Hitelkeret Hitelkeret %-os Kockázati súly LGD CCF Regionális kormány, helyi önkormányzat 1: 0,00% <= X < 0,04% 0 0,00% 15,32% 45,00% 75,00% 2: 0,04% <= X < 0,11% ,09% 24,89% 45,00% 75,00% 3: 0,11% <= X < 0,31% ,12% 39,47% 45,00% 58,17% 4: 0,31% <= X < 0,71% 4 0,03% 64,77% 45,00% 65,48% 5: 0,71% <= X < 1,71% 46 0,32% 89,11% 45,00% 62,50% 6: 1,71% <= X < 3,11% 191 1,34% 122,92% 45,00% 64,77% 10: X = 100 % 300 2,11% 0,00% 37,88% 61,27% Összesen % -31-

32 IRB-portfolió - összes hitelintézetekkel, befektetési vállalkozásokkal szemben fennálló kitettség, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési kategória (PD osztály) %- os Kockázati súly LGD CCF Hitelintézetek, befektetési vállalkozások 1: 0,00% <= X < 0,04% 0 0% 0% 0% 0% Összesen 3: 0,11% <= X < 0,31% 0 0% 0% 0% 0% 4: 0,31% <= X < 0,71% 0 0% 0% 0% 0% 5: 0,71% <= X < 1,71% 0 0% 0% 0% 0% 6: 1,71% <= X < 3,11% 0 0% 0% 0% 0% 7: 3,11% <= X < 5,81% 0 0% 0% 0% 0% 9: 10,81% <= X < 100,00% 0 0% 0% 0% 0% 10: X = 100 % 0 0% 0% 0% 0% Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési kategória (PD osztály) %- os Kockázati súly LGD CCF Hitelintézetek, befektetési vállalkozások 1: 0,00% <= X < 0,04% 0 0% 0% 0% 0% Összesen 3: 0,11% <= X < 0,31% 0 0% 0% 0% 0% 4: 0,31% <= X < 0,71% 0 0% 0% 0% 0% 5: 0,71% <= X < 1,71% 0 0% 0% 0% 0% 6: 1,71% <= X < 3,11% 0 0% 0% 0% 0% 7: 3,11% <= X < 5,81% 0 0% 0% 0% 0% 9: 10,81% <= X < 100,00% 0 0% 0% 0% 0% 10: X = 100 % 0 0% 0% 0% 0% Megjegyzés: a hitelintézetekkel, befektetési vállalkozásokkal szemben fennálló kitettségeket sztenderd módszer szerint kezeljük. -32-

33 IRB-portfolió - összes vállalatokkal szemben fennálló kitettség, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési katergória (PD osztály) %-os Értékvesztés Kockázati súly Vállalatok 1: 0,00% <= X < 0,04% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% 0,00% 2: 0,04% <= X < 0,11% 10 0,00% 0 24,70% 45,00% 0,04% 3: 0,11% <= X < 0,31% ,00% 2 44,72% 42,01% 45,22% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,18% 1 48,38% 39,95% 84,98% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,26% ,00% 40,67% 70,46% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,73% ,91% 39,11% 81,33% 7: 3,11% <= X < 5,81% ,52% ,59% 37,48% 87,08% 8: 5,81% <= X < 10,81% ,32% ,88% 36,92% 92,45% 9: 10,81% <= X < 100,00% ,14% ,65% 39,33% 89,32% 10: X = 100 % ,85% ,00% 42,13% 99,14% Összesen ,00% LGD CCF Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési katergória (PD osztály) %-os Értékvesztés Kockázati súly Vállalatok 1: 0,00% <= X < 0,04% 0 0,00% 0 0,00% 0,00% 0,00% 2: 0,04% <= X < 0,11% 10 0,00% 0 24,70% 45,00% 0,04% 3: 0,11% <= X < 0,31% ,84% 2 44,72% 42,01% 45,22% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,05% 1 48,38% 39,95% 84,98% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,21% ,00% 40,67% 70,46% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,39% ,27% 39,18% 81,82% 7: 3,11% <= X < 5,81% ,26% ,20% 37,57% 87,39% 8: 5,81% <= X < 10,81% ,25% ,51% 33,61% 94,99% 9: 10,81% <= X < 100,00% ,03% ,80% 39,33% 89,35% 10: X = 100 % ,98% ,00% 42,22% 99,18% Összesen ,00% LGD CCF -33-

34 IRB-portfolió - összes vállalatokkal szemben fennálló hitelkeret, RW, LGD és CCF minősítési kategóriánként Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési katergória (PD osztály) Hitelkeret Hitelkeret %-os Kockázati súly Vállalatok 1: 0,00% <= X < 0,04% 0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2: 0,04% <= X < 0,11% 10 0,02% 30,14% 45,00% 74,34% 3: 0,11% <= X < 0,31% ,04% 44,37% 45,00% 63,45% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,49% 49,12% 45,00% 67,87% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,33% 71,50% 44,95% 66,92% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,52% 103,83% 44,95% 65,85% 7: 3,11% <= X < 5,81% ,50% 123,73% 44,98% 64,13% 8: 5,81% <= X < 10,81% 769 1,31% 159,89% 44,99% 65,33% 9: 10,81% <= X < 100,00% ,97% 201,85% 45,01% 72,56% 10: X = 100 % 481 0,82% 0,00% 45,00% 66,25% Összesen % LGD CCF Kitettségi osztály (IRB portfolió) Minősítési katergória (PD osztály) Hitelkeret Hitelkeret %-os Kockázati súly Vállalatok 1: 0,00% <= X < 0,04% 0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2: 0,04% <= X < 0,11% 10 0,02% 30,14% 45,00% 74,34% 3: 0,11% <= X < 0,31% ,04% 44,37% 45,00% 63,45% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,49% 49,12% 45,00% 67,87% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,33% 71,50% 44,95% 66,92% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,52% 103,83% 44,95% 65,85% 7: 3,11% <= X < 5,81% ,50% 123,73% 44,98% 64,13% 8: 5,81% <= X < 10,81% 769 1,31% 159,89% 44,99% 65,33% 9: 10,81% <= X < 100,00% ,97% 201,85% 45,01% 72,56% 10: X = 100 % 481 0,82% 0,00% 45,00% 66,25% Összesen % LGD CCF -34-

35 IRB-portfolió - összes lakossággal szemben fennálló kitettség, RW és LGD és CCF minősítési kategóriánként Kitettségi osztály (IRB portfolió) Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) Minősítési katergória (PD osztály) %-os Értékvesztés Kockázati súly LGD CCF 3: 0,11% <= X < 0,31% ,80% 74 24,51% 15,89% 100,06% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,58% ,54% 15,84% 100,10% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,87% ,45% 14,89% 100,09% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,72% ,97% 18,22% 100,24% 7: 3,11% <= X < 5,81% ,57% ,16% 18,66% 100,13% 8: 5,81% <= X < 10,81% ,87% ,35% 18,64% 100,10% 9: 10,81% <= X < 100,00% ,87% ,18% 17,64% 100,08% 10: X = 100 % ,71% ,14% 17,57% 100,02% Összesen % Kitettségi osztály (IRB portfolió) Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) Minősítési katergória (PD osztály) %-os Értékvesztés Kockázati súly LGD CCF 3: 0,11% <= X < 0,31% ,93% 74 24,51% 15,89% 100,06% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,82% ,54% 15,84% 100,10% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,51% ,13% 23,10% 100,07% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,72% ,49% 22,11% 100,21% 7: 3,11% <= X < 5,81% ,65% ,22% 19,19% 100,13% 8: 5,81% <= X < 10,81% ,44% ,53% 20,90% 100,09% 9: 10,81% <= X < 100,00% ,84% ,35% 21,80% 100,07% 10: X = 100 % ,09% ,42% 23,38% 100,02% Összesen %

36 IRB-portfolió - összes lakossággal szemben fennálló hitelkeret, RW és LGD és CCF minősítési kategóriánként Kitettségi osztály (IRB portfolió) Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) Minősítési katergória (PD osztály) Hitelkeret Hitelkeret %-os Kockázati súly LGD CCF 3: 0,11% <= X < 0,31% ,16% 14,91% 63,84% 98,49% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,57% 14,94% 63,01% 98,88% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,98% 20,26% 63,03% 98,90% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,37% 19,30% 62,82% 99,03% 7: 3,11% <= X < 5,81% ,96% 20,31% 62,97% 99,06% 8: 5,81% <= X < 10,81% ,82% 22,25% 63,20% 99,14% 9: 10,81% <= X < 100,00% ,72% 16,63% 63,17% 98,41% 10: X = 100 % 558 2,43% 0% 63,20% 97,88% Összesen ,00% Kitettségi osztály (IRB portfolió) Lakosság (mikrovállalatokkal együtt) Minősítési katergória (PD osztály) Hitelkeret Hitelkeret %-os Kockázati súly LGD CCF 3: 0,11% <= X < 0,31% ,16% 14,91% 63,84% 98,49% 4: 0,31% <= X < 0,71% ,57% 14,94% 63,01% 98,88% 5: 0,71% <= X < 1,71% ,98% 20,26% 63,03% 98,90% 6: 1,71% <= X < 3,11% ,37% 19,30% 62,82% 99,03% 7: 3,11% <= X < 5,81% ,96% 20,31% 62,97% 99,06% 8: 5,81% <= X < 10,81% ,82% 22,25% 63,20% 99,14% 9: 10,81% <= X < 100,00% ,72% 16,63% 63,17% 98,41% 10: X = 100 % 558 2,43% 0% 63,20% 97,88% Összesen ,00% -36-

37 Felügyeleti előírás alapján külön kezelt portfolió kintlévőségek a lejárat és minősítési kategóriák szerint Lejárat Minősítési kategória (Slot) %-os 1. X <2,5 év ERŐS ,06% JÓ ,39% KIELÉGÍTŐ ,89% GYENGE ,46% NEM TELJESITŐ ,45% 1. X <2,5 év ,24% 2. X = > 2,5 év ERŐS ,07% JÓ ,28% KIELÉGÍTŐ ,07% GYENGE ,38% NEM TELJESITŐ ,97% 2. X = > 2,5 év ,76% Összesen ,00% -37-

38 Saját PD, LGD és CCF-becslések (egyedi) PD Minősítési kategória Hitelintézet/Befektetési vállalkozás Önkormányzat Vállalat 1 0,03% 0,03% 0,03% 2 0,03% 0,03% 0,03% 3 0,04% 0,03% 0,10% 4A 0,07% 0,03% 0,25% 4B 0,12% 0,05% 0,32% 4C 0,19% 0,09% 1,06% 5A 0,25% 0,11% 1,34% 5B 0,35% 0,16% 2,10% 5C 0,51% 0,23% 3,00% 6A 0,85% 0,38% 4,12% 6B 1,71% 0,78% 5,54% 7 4,48% 2,07% 10,13% 8 17,74% 8,86% 21,86% R % % % PD Minősítési kategória Lakosság A1 0,27% A2 0,56% B1 1,25% B2 2,44% C1 4,54% C2 8,57% D1 17,82% D2 39,27% R 100,00% Lakosság LGD CCF Folyószámla-hitel 66,94% 97,11% Hitelkártya 54,24% 110,85% Jelzáloghitel 10,00% - Jelzáloghitel - HLTV 30,00% - Egyéb lakossági termék 63,62%

39 Piaci kockázatok tıkekövetelménye 1 - Kereskedési könyvben nyilvántartott kockázatok tőkekövetelménye Kereskedési könyvi kockázat típusa MFt %-os MFt %-os Pozíciókockázat ,9% ,7% Partnerkockázat ,1% ,6% Nagykockázat 289 7,6% 302 7,5% Devizaárfolyam-kockázat ,4% ,2% Összesen ,0% ,0% A szerződéses nettósítás hatása a tőkekövetelményre Tőkekövetelmény Nettósítás M Ft M Ft M Ft M Ft Kereskedési könyvi partnerkockázat Összesen A figyelembe vett hitelkockázati fedezet összege (M Ft): Kereskedési könyvben nem szereplő részvények, pozíciók és egyéb piaci kockázatok nincsenek -39-