EREDMÉNYKIMUTATÁS I. (függőleges tagolás)

Átírás

1 EREDMÉNYKIMUTATÁS I. (függőleges tagolás) A tétel megnevezése Az előző év év(ek) Tárgyév a b d Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) Bevételek értékpapírokból a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordítását) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Kelt Rajka, április 14.

2 EREDMÉNYKIMUTATÁS I. (függőleges tagolás) osít év(ek) A tétel megnevezése Az előző év Tárgyév a b c ásai d e Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak értékelési különbözet 39. c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása értékelési különbözet 44. d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak forgatási célú értékpapírok értékvesztése értékelési különbözet Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól készletek értékvesztésének visszaírása Általános igazgatási költségek 58. a) személyi jellegű ráfordítások ab) személyi jellegű egyéb kifizetések = nyugdíjjal kapcsolatos költségek Ebből: - társadalombiztosítási költségek 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) Értékcsökkenési leírás aa) bérköltség Ebből: - társadalombiztosítási költségek ac) bérjárulékok Kelt Rajka, április 14.

3 EREDMÉNYKIMUTATÁS I. (függőleges tagolás) A tétel megnevezése Az előző év év(ek) Tárgyév a b c d e Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak készletek értékvesztése a) értékvesztés követelések után Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a) értékvesztés visszaírása követelések után Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye b) kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 12/A Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ , ,+12/A-13+14] - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (16-17) Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (+,-19-20) Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék és részesedés 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Mérleg szerinti eredmény ( )

4 Kelt Rajka, április 14.

5 FORRÁSOK (passzívák) A tétel megnevezése Az előző év év(ek) Tárgyév a b c d e Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látra szóló b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolg. adódó kötelezettség ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 6. - egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 7. - MNB-vel szemben 8. - elszámolóházzal szemben 9. bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben 14. c) befektetési szolgáltatásból 15. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben elszámolóházzal szemben 18. 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 20. a) takarékbetétek ab) éven belüli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben bb) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 31. bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 34. c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben aa) látraszóló ac) éven túli lejáratú ba) látraszóló ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tev. adódó kötelezettség cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tev. adódó kötelezettség cc) befektetési szolg. tev. adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tev. végző szervezettel szembeni kötelezettség 41. ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42. 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete Kelt Rajka, április oldal, összesen: 11

6 FORRÁSOK (passzívák) A tétel megnevezése Az előző év év(ek) Tárgyév a b c d e Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 48. ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 51. b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba) éven belüli lejáratú 53. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 55. bb) éven túli lejáratú 56. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben ca) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 62. cb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben Egyéb kötelezettségek 66. a) éven belüli lejáratú 67. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 69. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Hpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 70. b) éven túli lejáratú 71. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 73. 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások 75. a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 76. b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 77. c) halasztott bevételek Céltartalékok 79. a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80. b) kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 81. c) általános kockázati céltartalék 82. d) egyéb céltartalék Kelt Rajka, április oldal, összesen: 11

7 FORRÁSOK (passzívák) A tétel megnevezése Az előző év év(ek) Tárgyév a b d Hátrasorolt kötelezettség 84. a) alárendelt kölcsöntőke 85. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 89. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Jegyzett tőke 92. Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) b) egyéb Általános tartalék Eredménytartalék (+,-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék 101. a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 102. b) valós értékelés értékelési tartaléka Mérleg szerinti eredmény (+,-) 104. Források összesen: Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c) +1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+2/A+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a)+4/A] HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.bb)+2.ac)+2.bc) +3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] SAJÁT TŐKE ( , ,-15) MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 200. Függő kötelezettségek 201. Jövőbeni kötelezettségek 202. Ellenőrző szám Kelt Rajka, április oldal, összesen: 11

8 ESZKÖZÖK (aktívák) A tétel megnevezése Az előző év év(ek) Tárgyév a b d Pénzeszközök Állampapírok 3. a) forgatási célú 4. b) befektetési célú 5. 2/A. Állampapírok értékelési különbözete Hitelintézetekkel szembeni követelések 7. a) látraszóló 8. b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 9. ba) éven belüli lejáratú 10. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben 14. bb) éven túli lejáratú 15. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben 19. c) befektetési szolgáltatásból 20. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben elszámolóházzal szemben 23. 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete Ügyfelekkel szembeni követelések 25. a) pénzügyi szolgáltatásból 26. aa) éven belüli lejáratú 27. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 29. ab) éven túli lejáratú 30. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 32. b) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 35. ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tev. adódó követelés 36. bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tev. adódó követelés 37. bc) befektetési szolgáltatási tev. eredő, ügyfelekkel szembeni követelés 38. bd) elszámolóházi tev. végző szervezettel szembeni követelés 39. be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40. 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete Kelt, Rajka, április oldal, összesen: 11

9 KSH: ESZKÖZÖK (aktívák) A tétel megnevezése Az előző év év(ek) Tárgyév a b c d e Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is a) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa) forgatási célú 44. ab) befektetési célú 45. b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú 47. Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő váll. által kibocsátott visszavásárolt saját kibocsátású 50. bb) befektetési célú 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési visz. lévő váll. által kibocsátott /A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete Részvények és más változó hozamú értékpapírok 55. a) részvények, részesedések forgatási célra 56. Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő váll. által kibocsátott 58. b) változó hozamú értékpapírok 59. ba) forgatási célú 60. bb) befektetési célú /A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 7. Részvények, részesedések befektetési célra 63. a) részvények, részesedések befektetési célra 64. Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 65. b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66. Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés /A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 69. a) részvények, részesedések befektetési célra 70. Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 71. b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 72. Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés Immateriális javak 74. a) immateriális javak 75. b) immateriális javak értékhelyesbítése Kelt, Rajka, április oldal, összesen: 11

10 KSH: ESZKÖZÖK (aktívák) A tétel megnevezése Az előző év év(ek) Tárgyév a b c d e Tárgyi eszközök 77. a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 78. aa) ingatlanok 79. ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 80. ac) beruházások 81. ad) beruházásra adott előlegek 82. b) nem közvetlenül pénzügyi és bef. szolg. célú tárgyi eszközök ba) ingatlanok 84. bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások 86. bd) beruházásra adott előlegek 87. c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése Saját részvények Egyéb eszközök 90. a) készletek 91. b) egyéb követelések 92. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési visz. lévő váll. szembeni követelés /A. Egyéb követelések értékelési különbözete /B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete Aktív időbeli elhatárolások 97. a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 98. b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 99. c) halasztott ráfordítások 100. Eszközök összesen: Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.c)+3.a)+3.ba)+4.aa)+4.b) +5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12, a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb) , a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei]] Kelt, Rajka, április oldal, összesen: 11

11 11. oldal, összesen: 11