Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet 3794 Boldva, Mátyás király út 76.

Átírás

1 Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet 3794 Boldva, Mátyás király út 76. Üzleti jelentés Cg.:

2 Tartalomjegyzék 1. BEVEZETŐ 3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG 3 3.A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK 9 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS 9 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ 9 6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA AZ ÁR-, HITEL-, KAMAT, LIKVIDITÁS- ÉS CASH-FLOW KOCKÁZAT BEMUTATÁSA 15 Mellékletek 19 2

3 1. Bevezető Gazdálkodási körülmények A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet a nehéz gazdasági helyzet ellenére a évet eredményesen zárta. Megőrizte szövetkezeti formáját, működési területén megtartotta, illetve erősítette piaci pozícióját, betét és hitelkamatát folyamatosan karban tartotta, hogy piacképességét megtartsa, vállalkozásként nyereséget termelt a saját vagyona (tőkéje) növelése céljából. Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, a negyedik negyedévtől indult meg a növekedés, azonban a válságból való kilábalásról még nem lehet beszélni. A munkanélküliségi ráta megyénkben magas szinten stabilizálódott, IV. negyedévhez képest is romlott. Az MNB kamatpolitikája lényegesen változott és a kihelyezett olcsó hitel pozitív hatást gyakorolt a kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. A Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét is erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése. A 2014.évi (XL.) tv. előírása alapján e Ft egyéb céltartalékot kellett képeznünk a forint, illetve deviza-kölcsön szerződések felülvizsgálata alapján kiszámított 2015-ben esedékes kötelezettségekre. A bankpiac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk, így a szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség év folyamán a vállalkozói hitelek iránt javult a kereslet, lakossági ügyfeleink hiteligénye mérséklődést mutat, e hiteligényeket szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A növekedési hitelprogram keretében folyósított hiteleink ellensúlyozták a fogyasztási kölcsönök visszaeséséből adódó hatásokat. A leglényegesebb külső körülmény a üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat 7 alkalommal csökkent, összességében 75 bázisponttal. Takarékszövetkezetünk 2014-ben betétkamatait 3 alkalommal mérsékelte, ügyelve arra, hogy a betétállományunk ne csökkenjen jelentős mértékben, a hitel kamatai csupán indirekt módon változtak a jegybanki alapkamat, illetve bankközi hitelkamatláb változásainak megfelelően. A jegybanki alapkamat csökkenési üteméhez képest betéti kamataink csökkenési üteme lassabb volt, utólag bevezetve, ezzel is a betétállományt és ügyfeleink érdekeit védve. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége. A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet 2014.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 12 millió Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a 464 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. 3

4 Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betétek kamatszintjét kellett csökkenteni, ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 80,3 %-át. Betétállományunk az előző évhez képest 3,6%-os növekedést mutat, mely a mérlegfőösszeg növekedési ütemétől elmarad. Jelen körülmények között a betétek növekedése jó eredménynek tekinthető. Az adatok azt mutatják, hogy az önálló vállalkozók és a non-profit szektor állománya nőtt jelentős mértékben. Betétállományunk e Ft-os növekedést mutat. A Takarékszövetkezet piaci pozícióját a térségben meg tudta erősíteni annak ellenére, hogy a forrásgyűjtésben a konkurencia jelentős, és folyamatos erősödése volt tapasztalható. A betétnövekedés hátterében az elfogadott jó kamatpolitikánk áll, betéteseink továbbra is bizalmat szavaznak szövetkezeti tevékenységünkhöz. Betét struktúra Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban BÁZIS: 2013 Ezer/Ft Megoszl % Ezer/Ft Megoszl % Önkormányzati , ,6 104,4 Nem pénzügyi vállalatok (Kft. Bt.) , ,6 97,9 Pénzügyi vállalkozás , ,2 94,0 Lakossági , ,3 103,2 Egyéni vállalkozói , ,9 142,0 Non profit , ,4 116,0 ÖSSZESEN , ,0 103,6 A szövetkezet arra törekszik, hogy az aktív pénzpiaci tevékenységét minél jobban hasznosítsa. A hitelállomány e Ft-os csökkenést mutat, mely 5,8%-os mérséklődést 4

5 jelent a év végi hitelállományunkhoz képest. A hitelkihelyezések 18,7 %-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 81,3 % jutott a vállalkozói körnek 2014-ben. Szövetkezetünk hitelportfóliója én az alábbiak szerint alakult: Hitelállomány Összeg e/ft Megoszlás %-ban Összeg e/ft Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban Megoszlás %-ban Bázis Index % Problémamentes , ,9 90,4 Külön figyelendő , ,2 127,3 Átlag alatti , ,9 88,1 Kétes , ,5 87,8 Rossz , ,5 96,9 Összesen: , ,0 94,2 Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban Időpont Összes hitelállomány 90 napon túli hitelállomány Portfólió mutató 90 napon túli értékvesztés Fedezeti mutató ezer Ft ezer Ft % ezer Ft % , , , , , , , , , ,49 A szövetkezet adózás előtti eredménye 2014-ben elérte a e Ft-ot, ami a tervezett 119,2 %-a, az előző évinek pedig 103,3 %-a. Ezen eredmény egyben a saját tőkét figyelembe-véve a küldöttgyűlés döntését is e Ft-tal növelte. A keletkezett "friss pénz" lehetővé tette a gazdálkodás stabilizálását, a törvényi előírásoknak való megfelelést, egyes mutatóknál pedig a feltételek "túlteljesítését". A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje e Ft-ra emelkedett, amely e Ft-os növekedést jelent egy év alatt. 5

6 MEGNEVEZÉS E/FT E/FT INDEX % Jegyzett tőke ,0 Szavatoló tőke ,9 Tőkemegfelelési mutató 13,00 10,76 82,8 A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató 1 egy év alatt 13,00 %-ról 10,76 %-ra csökkent, ami a csökkenés ellenére is lényegesen meghaladja az előírt szintet. A szövetkezet évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket. Takarékszövetkezetünk a évi XXXVIII, és a évi XI tv-ben előírtaknak megfelelően végrehajtotta a céltartalék képzést e Ft értékben, melyet várható veszteségként elszámolt. A törvényileg előirt általános tartalék is megképzésre került. A takarékszövetkezet infrastruktúráját tovább fejlesztettük, az alábbi fejlesztéseket hajtottuk végre 2014-ben: o Működési területünkön 12 egységünk üzemel, melyek karbantartása folyamatos feladatunk évben Borsodszirák kirendeltségen fűtéskorszerűsítést hajtottunk végre 545 e Ft értékben, valamint a Boldva fióktelepen történt felújítás mintegy 5,26 m Ft értékben, mely az ügyfelek magasabb színvonalon való kiszolgálását tette lehetővé, nem utolsó sorban arculatunk javításához is hozzájárult. o 2014 februárjától értékpapír forgalmazással is foglalkozik takarékszövetkezetünk, ehhez kapcsolódva a Takinfo Kft által kínált CLAVIS Értékpapír Rendszerhez kapcsolódó Licenc szerződés keretében CLAVIS Branch modul használati jogának megvásárlásával biztosítjuk az ügyfelek kiszolgálását. o Az év folyamán szolgálati gépjármű cseréjére is sor került, mely mintegy 2,083 m Ft-tal növelte járművek bruttó értékét. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőrzés is segítette a vezetést. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani, a takarékszövetkezet vagyonát - az elszámolt veszteségek mellett is- növelni. (Lásd: 1. sz. mell) A takarékszövetkezet évi tevékenysége során a kamatkülönbözet e Ft-tal növekedett, a kapott jutalékok és díjbevételek e Ft-tal nőttek. Az általános költségek csökkenése e Ft az előző évhez képest. A bevétel az eszközökre vetítve 13,3%-os színvonalat ért el, ami 1,6 százalék-ponttal magasabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását, a hitelezési tevékenységet jól szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás intenzív volt, mivel mintegy m forintot folyósítottunk ki az adott időszakban. 1 Az un. II.Pillér alatti 6

7 A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség 0,1%, ami az előző évhez képest 0,1% pontos csökkenést jelent. A saját tőke arányos nyereség 2014-ben 1,2%-ra csökkent, amely 0,6 % ponttal alacsonyabb a 2013 évinél. A szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A csökkenő kamatmarzs ellenére a pénzügyi és befektetési szolgáltatás jövedelmezősége elérte az 1,8%-ot, ami a bázishoz viszonyítva 1,4 %-ponttal magasabb. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2013-ban 0,4% volt, és az év eltelt időszakában növekvő tendenciát mutat. A takarékszövetkezet kamatmarzsa 2014-ben 5,26% volt, ami 1,7 %-ponttal alacsonyabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága - mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett, alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de javult. A mérleg-főösszeg a saját tőke 12,4- szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképességi mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 14,20 %. Főbb mutatószámaink az alábbiak szerint alakultak a évi auditált adatok alapján Hatékonysági mutatók Saját tőke/ámfö 8,8 8,3 Saját eszköz/ámfö 7,2 6,8 Bruttó hitel/betétáll. 54,4 49,5 Bruttó hitel/ámfö 49,2 44,3 Kamatkülönbözet/áMFÖ 5,9 4,5 Jutalék és díj 1,8 1,9 eredmény/ámfö Általános ig.költség/ámfö Személyi Költség/áMFÖ jell. 4,9 4,6 3,2 3,1 ROA (AEE/áMFÖ) 0,2 0,2 ROE(AEE/Saját tőke) 2,1 2,1 Kamatkül./ált. ig. ktgek 120,8 98,6 Adatok %-ban A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. A folyó források forgóeszközökkel való fedezettsége 1,52-szeresen biztosított. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 30,7 %-os. 7

8 A hitelek a betétek %-ában 49,8%-ra csökkent a bázis 54,4 %-ról. Ennek oka, hogy a vállalkozói körben a hitelek iránti kereslet növekedett, de a betéteseink megtakarításai ettől nagyobb mértékben nőttek. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2014-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4. sz. melléklet) A hitelportfolió minősége kis mértékben romlott. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban én az átlagosan elszámolt értékvesztés az alábbiak szerint alakult: Hitelportfólió Képzett értékvesztés % Képzett értékvesztés % Problémamentes 0 PM rend. előírt % Külön figyelendő 5,5 6,0 Max.10 Átlag alatti 20,4 17, Kétes 33,9 32, Rossz 40,2 44, Összesen A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. A leírt kisebb összegű követelésekre is teljes egészében meg volt képezve a céltartalék. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az értékvesztés aránya a 90 napon túli elmaradással bíró követelésekhez viszonyítva 36,49%, amely a 2013 év végi állapothoz viszonyítva 8,92 %-kal növekedett. A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés-értékelés megalapozottságát. (5. sz. melléklet) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszint 56,4 %, ami 11,4 %-ponttal meghaladja a bázist. Az eszközarányos költségszint 4,8 %, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. A bérarányos adózott eredmény mutatója kissé elmarad a tervezettől. 8

9 3.A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok a) Lényeges portfólió változás nem történt. b) Tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése. 4. Várható fejlődés Az elmúlt évi eredmények alapján takarékszövetkezetünk elkészítette a évi feladatait, célkitűzéseit. Terveink, feladataink meghatározásánál figyelembe vettük a gazdasági folyamatokat, a makrogazdasági környezetet, az ország gazdasági helyzetét, a lakosság teherbíró képességét. A Takarékszövetkezet üzletpolitikája, az üzleti stratégiája a évi feladatait, célkitűzéseit foglalja össze. Mivel Takarékszövetkezetünk szerepvállalása a működési körzetében jelentős, ezért olyan célokat határozunk meg, amelyek hosszú távon is értéket teremtenek, és alacsony kockázattal bírnak. Főbb feladataink közé tartozik megőrizni a szövetkezeti jelleget, a tulajdonos tagjaink számának növelését, törekedni arra, hogy az újonnan belépők a tagságból adódó jogaikkal és kötelezettségeikkel éljenek, valamint járuljanak hozzá a takarékszövetkezet fejlődéséhez. További cél korszerű és versenyképes pénzintézeti termékek forgalmazása, a jutalékbevétel növelése, biztosítások kötése, kedvező kamatozású hitelek folyósítása, kis-és középvállalkozások hitelezési aktivitásának fokozása, a nem problémamentes állomány hatékony kezelése, különös tekintettel a 90 napon túli kintlévőségekre. Különösen fontos cél a bizalom megtartása. A stabilitás és növekedés összhangjának megteremtése a 2015-ös üzleti évnek a legfontosabb feladata lesz. A környezeti hatások és üzletpolitikánk eszközrendszere nagy valószínűséggel azt eredményezi, hogy kihelyezéseink összállománya növekedést, forrásaink stabilitást fognak mutatni. Fióktelepeink folyamatos karbantartásán felújításán keresztül igyekszünk megfelelni ügyfeleink elvárásainak. Főbb célkitűzéseink: Mérlegfőösszeg: millió Ft elérése Adózás előtti eredmény: 41,9 millió Ft elérése Betétállomány: millió Ft elérése Hitelállomány: millió Ft elérése 5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ 9

10 6. Környezetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumulátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2014-ben 52 fő volt, 3 fővel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozóink nagy hányada tulajdonosként is érdekelt szövetkezetünknél. A teljes részjegy állomány összegéből 7,79 %-ban részesülnek dolgozóink. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet is jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, a hatékonyság és a termelékenység érdekében. 8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 39 2 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. A szavatoló tőke elemeinek alakulása S.sz. Megnevezés Index% 01 Jegyzett tőke (3A111) % 03 Eredménytartalék % 05 Általános tartalék % 07 Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve % 08 Jegyzett, be nem fizetett tőke (3A121) Egyéb tartalékok Egyéb levonások alapvető tőkéből (Immat. javak) % 11 ALAPVETŐ TŐKE % 12 Alárendelt kölcsöntőke 13 Értékelési tartalék (számviteli) Járulékos tőkelemek csökkentése 3A2132, 3A22 15 JÁRULÉKOS TŐKE Levonások előtti szavatoló tőke 3A3 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt 3A41 csökkentő t. 18 Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51 19 Egyéb korrekciók +,- 20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) % 21 Fizetőképességi mutató-tmm 17,94 14,20 0,79 2 IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben 10

11 9. Kockázatkezelési politika A kockázatok kezelésével a Takarékszövetkezet korlátozza a tőkéjére és eredményére nézve kedvezőtlen események hatását, a kockázati stratégia kialakításával és rendszeres felülvizsgálatával pedig meghatározza a kockázatkezelés szervezeti kereteit, elveit és módszereit, valamint a tevékenysége során vállalható kockázatok méreteit. Takarékszövetkezet a kockázatkezelési tevékenységét a jogszabályi követelmények, és a felügyeleti elvárások a szerint végzi. A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, az üzleti stratégiával összhangban bemutatja a Takarékszövetkezet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát. A Takarékszövetkezet kockázati stratégiája az alábbi témakörökre terjed ki: Kockázatvállalási politika: összefoglalja Takarékszövetkezet vezetése által elfogadott kockázatvállalási és kockázatkezelési elveket, és tartalmazza mindazokat a szabályokat, kockázatkezelési célokat, amelyek egységes alkalmazását a vezetés az egész intézményen belül elvárja. A Takarékszövetkezet a kockázatvállalását olyan üzleti tevékenységekre összpontosítja, amelyeknél kellő szaktudással és technikai feltételekkel rendelkezik a kockázat megítélésére, mérésére és nyomon követésére, új termékek, szolgáltatások vonatkozásában a bevezetés előtt minden lényeges kockázati tényezőnél felméri a kockázatokat, meghatározza a kockázatkezelés módszereit, ideértve a monitoring tevékenységet is. A Takarékszövetkezet minden lényeges kockázat esetében gondoskodik az alábbi fő funkciók ellátásáról: Kockázati kitettségek és a kitettségeket mérséklő tételek azonosítása, számbavétele, nyilvántartása. Kockázatok mérési módszereinek meghatározása, kockázatok számszerűsítése. Kockázatok kezelése, kockázatvállalásra vonatkozó döntések, a kockázatvállalás mértékének a korlátozása, a kockázatok csökkentése. Kockázatok alakulásának figyelése. Kockázatokra vonatkozó belső és külső jelentések. A kockázati stratégiát a kockázatkezelő készíti el, és az Igazgatóság hagyja jóvá. A kockázati stratégiában foglaltak évente egyszer felülvizsgálatra kerülnek. A Takarékszövetkezet, mint kisintézmény a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatában a tőkeszükségletet a legegyszerűbb módszerekkel határozza meg. A Takarékszövetkezet lényeges kockázatainak 11

12 alakulását folyamatosan figyeli, folyamatosan gyűjti és elemzi az egyes kockázati típusok mértékének jelzésére vonatkozó adatokat, és a limittel kezelt kockázatok esetében 80%-os, illetve 90%-os limitterhelésnél jelzést küld a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározott személyeknek és/vagy szervezeti egységeknek, üzleti területeknek, annak érdekében, hogy biztosítsák a limitek betartását. A Takarékszövetkezet az Igazgatóságnak és a Felügyelő Bizottságnak szóló kockázati jelentéseit úgy alakítja ki, hogy azok tartalmazzák a MNB felügyeleti szervének küldött kockázati jelentések fő adatait, tükrözzék az adatszolgáltatás struktúráját. Az intézményünk törekszik a szervezet kockázat-tudatosságának erősítésére, a kockázati árazás kialakítására és alkalmazására, a hozam-vezérelt kockázati politika működtetésére. Kockázatvállalási hajlandóság, kockázati étvágy: Annak érdekében, hogy a Takarékszövetkezet kockázati étvágya a Takarékszövetkezet által meghatározott kockázati szintek között maradjon, a számszerűsíthető kockázatok esetében limitek kerülnek meghatározásra. A kockázatvállalási hajlandóságot a Takarékszövetkezet öt évre, a kockázati stratégia időhorizontjára határozza meg, rendszeresen, évente felülvizsgálja. A kockázati étvágyat a Takarékszövetkezet Igazgatósága állapítja meg, figyelembe véve a takarékszövetkezet célkitűzéseit. A kockázati szerkezetet az egyes kockázati típusok vonatkozásában a szabályozási minimális tőkekövetelmény nagyságával jellemezzük. A szabályozási tőkekövetelmény méréséhez alkalmazott módszerek: Hitelezési kockázat sztenderd módszer, Hitelkockázat mérséklés pénzügyi biztosítékoknál: egyszerű módszer, garanciák, készfizető kezessége esetében sztenderd módszer, Partnerkockázati kitettségek: eredeti kockázat módszere (vagy piaci árazás módszere), Devizaárfolyam kockázat sztenderd módszer, Működési kockázat alapmutató módszer. A számszerűsíthető kockázatok esetében limitek kerülnek meghatározásra az alábbi területeken: vállalkozói szegmensbe tartozó kitettségek, nagykockázat vállalás (állam, hitelintézet, befektetési váll, vállalkozások), ügyfelek/partnerek portfolió szintű koncentrációja, egy ágazattal szembeni kitettségek (meghatározott ágazatokra), devizaárfolyam kockázat, nem-kereskedési könyvi kamatkockázat, likviditási kockázat, egyes termékcsoportok. A takarékszövetkezet az MTB Zrt-vel, mint számlavezető bankjával szembeni kockázatvállalására nem alkalmaz limitet. 12

13 Kockázatkezelés szervezete: A Takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A takarékszövetkezet 1 fő főállású, a törvényi előírásoknak megfelelő képzettséggel rendelkező dolgozót alkalmaz a kockázatokkal kapcsolatos feladatok ellátására. A kockázatkezelő tevékenysége minden egyéb területtől független, felügyeletét közvetlenül az elnök-ügyvezető látja el. Beszámolási kötelezettséggel tartozik munkájáról és a kockázatok alakulásáról az Igazgatóságnak. A Takarékszövetkezet kockázati típusokra vonatkozó információk összefogásáért és a tőketervezésért a kockázatkezelő a felelős. Kockázatmérési és jelentési rendszerek alkalmazási köre: A szabályozói és a belső tőkemegfeleléséről, a releváns kockázatok alakulásáról legalább negyedévente készül jelentés az Igazgatóságnak és a Felügyelő Bizottságnak. Az Ügyvezetés a kockázatok és a tőkemegfelelés alakulását havonta nyomon követi. A limittel kezelt kockázatok esetében 80%-os, illetve 90%-os limitterhelésnél azonnali jelzésküldés történik a döntéshozók felé. A kockázatkezelő a belső kockázati jelentések útján tájékoztatja a vezetést és a testületeket a kockázatok alakulásáról. A kockázatok és a tőkekövetelmény vonatkozásában külső adatszolgáltatást készítünk. A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet a végzett tevékenységek kockázatának fedezetét mindenkor biztosító, megfelelő nagyságú szavatoló tőkével rendelkezik. A belső tőkemegfelelés értékelési folyamatának elvei és stratégiája: A tőkemegfelelés követelményrendszerét szabályozó jogszabályok előírják, hogy a Takarékszövetkezetnek a tőkemegfelelés megfelelősségére belső értékelési folyamattal kell rendelkezni. A tőkemegfelelés a rendelkezésre álló tőke és a kockázatok fedezéséhez szükséges tőke különbsége. Belső tőkemegfelelés értékelés folyamat mindazon takarékszövetkezeti folyamatokat magában foglalja, amelyekkel a Takarékszövetkezet Vezető Testületei biztosítják, hogy a Takarékszövetkezet az összes lényeges kockázatot megfelelően azonosítsa, mérje, összesítse és figyelje; a Takarékszövetkezet meghatározza a kockázatok fedezéséhez szükséges belső tőke nagyságát, és folyamatosan biztosítja, hogy a lényeges kockázatok fedezéséhez megfelelő, a belső szabályok szerint meghatározott tőkefedezet álljon rendelkezésre; hatékony kockázatkezelési rendszert működtessen, és azt folyamatosan fejlessze. 13

14 A Takarékszövetkezet belső tőkeértékelési folyamata az alábbi elemekből áll: Kockázati stratégia meghatározása Lényeges kockázatok meghatározása, a kockázatok mérése, kezelése, figyelése, a kapcsolódó tőkeszükséglet meghatározása és az ezekkel kapcsolatos jelentések Tőketervezés - a minimális szabályozási tőkekövetelmény meghatározása, a lényeges kockázatok belső tőkeszükségletének összegzése és összehasonlítása a minimális tőkekövetelménnyel, a tőke puffer mértékének a meghatározása és összehasonlítása a takarékszövetkezet rendelkezésére álló tőkével. A belső tőkeszámítás folyamata a következő: A belső tőkeszámítás során a következő kockázattípusokra meghatározzuk a minimális tőkeszükséglet nagyságát: Hitelezési kockázat, Piaci-devizaárfolyam kockázat, Piacikereskedési könyvi kockázat, Működési kockázat. A Takarékszövetkezet a számszerűsített belső tőkeszükségleten felül minimálisan tartandó stressz-puffert határoz meg az alábbi kockázatokra stressz tesztek segítségével: Hitelkockázat, Koncentrációs kockázat, Devizaárfolyam kockázat, Kamatkockázat, Likviditási kockázat, Működési kockázat. A felügyeleti felülvizsgálat elvárásaira való felkészülés érdekében a Takarékszövetkezet évente egyszer az éves üzleti terv és tőketervezés keretében kockázati önértékelést végez, melynek alapján meghatározza a következő évre vonatkozó tőke puffer érékét. A tőkeszükséglet összegzése az építő-kocka elv alapján, összeadással történik. A Takarékszövetkezet a stressz alatti tőkeszükségletet két forgatókönyvvel számítja, az egyik enyhe, a másik erős stressz hatásokat feltételez. A két forgatókönyv számítási elvei azonosak, eltérés csak a feltételezett stressz hatások mértékében van. Az egyes kockázati típusok stressz alatti tőkeszükségletét a Takarékszövetkezet külön-külön határozza meg, majd a teljes tőkeszükségletet az egyes kockázati típusok közötti feltételezett korrelációs mátrix alkalmazásával számítja ki. A kockázatok kezelésével a Takarékszövetkezet korlátozza a tőkéjére és eredményére nézve kedvezőtlen események hatását, a kockázati stratégia kialakításával és rendszeres felülvizsgálatával pedig meghatározza a kockázatkezelés szervezeti kereteit, elveit és módszereit, valamint a tevékenysége során vállalható kockázatok méreteit. Takarékszövetkezet a kockázatkezelési tevékenységét a jogszabályi követelményeknek, és a felügyeleti elvárásoknak a figyelembevételével kidolgozott belső szabályozás szerint végzi. A 14

15 kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, az üzleti stratégiával összhangban bemutatja a Takarékszövetkezet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát. 10. Az ár-, hitel-, kamat, likviditás- és cash-flow kockázat bemutatása Hitelezési mutató alakulása NPL ráta alakulása 19,42% 17,38% A késedelmes hitelek teljes hitelállományhoz viszonyított aránya 17,38 %, amely a bázisévhez viszonyítva 2,04%-os javulást mutat. Hitelezési kockázat Takarékszövetkezetünk hitelállományának mérlegfőösszeghez viszonyított aránya 43,3%. A bruttó hitelállományunk 227,4 millió Ft-tal csökkent az előző évhez képest. A minősített állományunk mintegy 39 millió Ft-tal nőtt az előző évhez képest. A megképzett értékvesztés értéke e Ft. Szövetkezetünk hitelportfóliója a következőképpen alakult: Adatok ezer Ft-ban Összeg Megoszlás Összeg Megoszlás Változás Problémamentes , ,9-9,6% Külön figyelendő , ,2 +27,3% Átlag alatti , ,9-11,9% Kétes , ,5-12,2% Rossz , ,5-3,1% Összesen ,8% 15

16 2013. december a hitelállomány és a 90 napon túli késedelemmel rendelkező ügyletek alakulása Adatok e Ft-ban Szektorok Bruttó hitelállomány 90 napon túli hiteláll Fedezet 90 napon túli fedezet Értékveszté s 90 napon túli értékvesztés Pénzügyi vállalkozás - Nem pénzügyi vállalkozás Lakosság ebből: jelzáloghitel Egyéni vállalkozó Egyéb Összesen december a hitelállomány és a 90 napon túli késedelemmel rendelkező ügyletek alakulása Adatok e Ft-ban Bruttó hitelállomány 90 napon túli hiteláll 90 napon túli fedezet Értékveszté s 90 napon túli értékvesztés Szektorok Fedezet Pénzügyi vállalkozás Nem pénzügyi vállalkozás Lakosság ebből: jelzáloghitel Egyéni vállalkozó Egyéb Összesen A bruttó hitelállomány az év végi auditált adatokhoz képest 5,8 %-os csökkenést mutat. A nem pénzügyi vállalkozás hitelállománya 16 millió Ft-tal nőtt, a lakossági hitelállomány 247 millió Ft-os csökkenést mutat. Az egyéni vállalkozói hitelállományban 44 millió Ft-os növekedés figyelhető meg, az önkormányzati és non-profit szektorban 25 millió Ft-os csökkenés következett be az előző évhez viszonyítva. A hitelezési kockázatunknál a devizahitelezés is szerepet játszik, de ez továbbra is csekély mértékben. A devizakockázat szövetkezetünknél csak közvetetten jelentkezik, mivel a deviza hitelállomány aránya az összes hitelállományhoz viszonyítva 2,5 %. Takarékszövetkezetünk számára a deviza hitelek és a minden egységünkre kiterjedő devizaszámla vezetés, valutapénztár működtetés alacsony kockázatot jelent. Törekszünk a folyósított és felvett hitelállomány egyeztetésével a minimálisra csökkenteni az ebből adódó árfolyamkockázatot. 16

17 Devizaárfolyam kockázat Ahhoz, hogy a devizaárfolyam kockázat miatt ne lépjen fel tőkeszükséglet, valamint a jelentősebb árfolyam veszteség elkerülése érdekében a devizában lévő pozícióinkat naponta figyeljük, hogy a számunkra kedvező árfolyam változás esetén a szükséges intézkedéseket meg tudjuk hozni. Tőkelimit: Ha a Takarékszövetkezet teljes (összesített) nyitott devizapozíciója meghaladja a túllépések levonása előtti szavatoló tőke 2 %-át, akkor a devizaárfolyam kockázat tőkekövetelménye a nyitott devizapozíció 8 %-a. Ennek a limitfelállításnak a célja, hogy a devizaárfolyam kockázat tőkekövetelmény teljesítése ne veszélyeztesse a Takarékszövetkezet egészének tőkemegfelelését decemberben nyitott hosszú devizapozíciónk e Ft. A szavatoló tőke 2 %-a e Ft. Mivel a nyitott pozíciónk nem haladja meg a szavatoló tőke 2 %-át, így tőkekövetelményt ebben a hónapban nem kell a deviza műveletek után állítanunk. Likviditási kockázat Betétállományunk bázisidőszakhoz viszonyítva 245,941 millió Ft-tal nőtt. A betétek struktúrája évek óta változatlan, továbbra is a lakossági megtakarítások a meghatározóak. Szövetkezetünk a következő mutatószámokat alkalmazza: Nettó likviditási pozíció mérése A nettó likviditási pozíció a kiegyensúlyozó kapacitások és egy meghatározott időhorizonton mért kumulált nettó finanszírozási igény különbsége. Ez a mutató általános esetben nem lehet negatív. A nettó likviditási pozíciónk december 31-én e Ft, a likviditási pozíciós mutatónk 2384%, míg a likviditási többlettartalékunk e Ft. Hitelek bruttó állományának aránya a betétekhez 49,5%, amely bázisidőszakhoz viszonyítva 5%-kal alacsonyabb. A lejárati összhang-elemzés során figyelembe veendő, hogy az ügyfélbetét-állomány egy része tartósan a Takarékszövetkezet forrásai között szerepel, ezért a lejárat nélküli számlapénzeket és a lejárattal rendelkező ügyfélbetéteket át kell sorolni más, az eredeti hátralévő lejárati sávból egy későbbi hátralévő lejárati sávba. Szövetkezetünknek a folyamatos fizetőképességét kell fenntartania, és ehhez ad segítséget a lejárati összhangra vonatkozó előírások betartása. Az ügyfélbetét-állomány tartós részét meg kell becsülni. Tartós állománynak a minimum összeg 85 %-át tekintjük, mellyel a Takarékszövetkezet hosszú távon gazdálkodhat. 90 napos lejárati összhanghiányra vonatkozó mutató A 90 napos lejárati összhanghiány ráta a likvid eszközöknek a finanszírozási hiányhoz viszonyított arányát jelzi. A 90 napos lejárati összhanghiány rátára vonatkozó integrációs szintű limit mértéke január 1.-től 100 %. A 90 napos lejárati összhanghiány ráta mutatónk 134 %. Nagy egyedi betétektől való függőség szövetkezetünket nem fenyegeti. A szavatoló tőke 15 %-át egy betétesünk haladta meg december végével. 17

18 Működési kockázat A működési kockázatokra is az I. pillér alatt képezzük meg a tőkét, az alapmutató módszer alapján. Ez az érték az év folyamán állandó, mert a szabályozás értelmében, az előző 3 üzleti év könyvvizsgálóval hitelesített éves beszámoló Eredmény kimutatásának átlaga alapján számított érték 15 %-a, ami 2014 évben e Ft. Kereskedési könyvi kockázat Takarékszövetkezetünk azért köteles kereskedési könyvet vezetni, mert a Diófa Alapkezelő Zrt.-vel portfólió kezelési megbízási keretszerződés jött létre. A kereskedési könyvben tartjuk nyilván azokat a pozíciókat, illetőleg kockázatvállalásokat, amelyek nem befektetési célokat szolgálnak, hanem kereskedési célból kerültek a portfolióba, azzal a céllal, hogy a vételi és eladási ár különbsége, illetőleg a kamatváltozások révén, lehetőleg rövidtávon nyereséget realizáljon. A Takarékszövetkezet a kereskedési könyvi pozíciókat naponta értékeli és folyamatos nyilvántartást vezet. A nyilvántartás tartalmazza mindazon adatokat, amelyek a kereskedési könyv vezetéséhez, illetve kereskedési könyvi pozíciók tőkekövetelményének számításához szükségesek. Értékpapír állományunkból e Ft értékben tartunk nyílván kereskedelmi céllal vásárolt értékpapírt, ez a teljes állományunk 61,79 %-a. A kereskedési könyvi kockázat tőkeszükséglete decemberben e Ft. Boldva, január 31. Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet Tóth Bálintné ügyvezető elnök Vékei Béláné ügyvezető 18

19 1. sz. melléklet 1. A vagyoni-, pénzügyi és jövedelmi helyzet Ssz. Megnevezés Jövedelmezőségi mutatók Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- 1 Bevételarányos nyereség % 1,3% 0,7% -0,6% 2 Eszközarányos bevétel % 11,7% 13,3% 1,6% 3 Eszközarányos nyereség % 0,2% 0,1% -0,1% 4 Saját tőke arányos nyereség % 1,8% 1,2% -0,6% 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 63,5% 71,0% 7,5% 6 Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége % 0,4% 1,8% 1,4% 7 Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége % 0,0% 0,0% 8 Kamatmarge % 6,97% 5,26% -1,7% Tőkeellátottsági mutatók 9 Tőkeáttételi mutató 11,7 12,0 0,3 10 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) % 17,94% 14,2% -3,74% 11 Hitelfedezettségi mutató % 25,7% 25,73% 0,03% 12 Kockázatvállalási mutató 1297,3 1993,7 696,4 Likviditás, szolvencia 13 3 hónapos fedezettség % - 24,2% 14 Likviditási ráta I. 1,03 1,52 0,49 15 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 0,50 0,47-0,03 16 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 33,0% 30,7% -2,28% Eszközminőségi mutatók 17 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) % 28,3% 31,1% 2,8% 18 Hitelveszteségi ráta % 0,00% 0,00% 0,0% 19 Elszámolt értékvesztés arány % 23,0% 22,8% -0,2% 20 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 3,1% 3,1% 0,0% Hatékonysági mutatók 21 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) % 45,0% 56,4% 11,4% 22 Eszközarányos költségek % 5,1% 4,8% -0,3% 23 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség % 4,8% 3,1% -1,7% 19

20

21 2. sz. melléklet BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM Sorsz. Állomány Elhelyezés Elhelyezés Felvét Felvét Állomány BETÉTFAJTA Takarékbetétek Életciklus betétek Lakáscélú megt. (ifj.,otthon) Betét I Lak. folyószla.+ lekötött betétek Váll. folyószla.+ lekötött betétek Betét II Takarékszelvény Kamatjegy Egyéb ép.szerű betétek Takaréklevél Betét III Mindösszesen

22 3. sz. melléklet HITEL ÁLLOMÁNY Adatok e Ft-ban, illetve %-ban Hiteltípus Index (%) Önkormányzati ,0% Pénzügyi vállalkozás ,1% Nem pénzügyi vállalkozások ,2% ebből deviza ,0% Lakossági ,0% Éven belüli fogyasztási ,1% Éven túli fogyasztási ,9% Deviza alapú ,0% Folyószámlahitel ,3% Lakáscélú ,8% Záloghitel+ egyéb ,6% Egyéni vállalkozói ,7% Non - profit ,3% Összesen ,5% 22

23 4. sz. melléklet Hiv. Megnevezés Lejárt (a) 1-30 nap (b) LEJÁRATI ÖSSZHANG ELEMZÉS év 2-3 év között között nap (c) nap (d) nap (e) (f) (g) 3-5 év között (h) 5-10 év között (i) 10 év felett (j) Lejárat nélkül (k) Összesen (a+...+k) (l) 4AT011 Eszközök 370, ,3 927,49 606,65 638,81 591,68 506, ,7 618,71 377,61 461, AT012 Források 1767,1 3039,6 1462,8 846,28 143,57 30,998 15,84 87,668 93, , ,3 4AT05 4AT07 Eredménytételek Eszközmódosítások 4AT0711 Lej. tét-k korr AT072 Ép-k átcsop. 1701,5-201, ,2-273,5-236,8-452, AT073 Lej nélk eszk. átcs AT074 Hitel-tőke konv-ból szárm vagyoni érd. és átvett eszközök AT075 Egyéb eszkmód AT081 Háztartások betétei ,12 958, , ebből: látra sz és 4AT0811 folyószla betétek 0-306, ,09 61,357 15, AT0812 lek betétek ,03 896, , AT082 Nem pü-i váll bet 0-378,5 53, ,08 33,087 60, ebből: látra sz és 4AT0821 folyószla bet 0-110, ,544 33,087 60, AT0822 lek betétek 0-268,2 53, , AT083 Egyéb for átcsop

24 5.sz. melléklet: Megnevezés Követelés ek Nem lejárt (a) Követelé sek Átstruktu rált (b) Követelé sek 1-30 nap (c) Követelé sek nap (d) Követelé sek nap (e) Követelé sek 1 év felett (f) KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT Követelés ek Összesen (g) Fedezete k Nem lejárt (h) Fedezet ek Átstrukt urált (i) Fedezet ek 1-30 nap (j) Fedezet ek nap (k) Fedezet ek nap (l) Fedezet ek 1 év felett (m) Fedezete k Összesen (n) Köv.ért.v eszt Nem lejárt (o) Köv.ért.v eszt Átstruktu rált (p) Köv.ért.v eszt 1-30 nap (q) Köv.ért.v eszt nap (r) Adatok: ezer Ft-ban 8AB0 MÉRLEGTÉTELEK ÖSSZESEN 6301,63 20, , , , , ,4 1539,01 18, ,92 122,77 289, ,55-13,286-2,861-3,743-7,023-29,86-195,21-251,98 8AB1 Értékpapírok 1928, , AB2 Jegyb-i és bankközi bet 2010, , AB3 Hitelek 2216,89 20, , , , , , ,95 18, ,69 241,83 122,36 289, ,67-13,286-2,861-3,743-7,023-29,86-195,21-251,98 8AB31 8AB311 8AB32 8AB33 Hitelek-Belföld-Pü-i váll 21, ,006 0, ,338 21, , , ,009 ebből:pü-i vállalkozások 21, ,313 21, , Hitelek-Belföld- Nem pénzügyi vállalatok 431, ,379 31,002 46, , , , ,47 30,266 32,171 65, ,671-6, ,74-3,358-3,956-87, ,39 Hitelek-Belföld- Háztartások 1719,27 20, , , , , , ,28 18, ,22 211,56 90, , ,44-7,179-2,861-2,003-3,664-25, ,98-149,58 8AB331 Hitelek-Belföld- Háztart- Lakosság 1514,26 20, ,12 165, , , ,3 940,417 18, ,23 131,56 90, , ,23-6,121-2,861-2,003-3,264-25,895-92, ,02 8AB3311 ebből: Jelzáloghitel 1001,28 18, , , , , ,18 940,417 18, ,23 131,56 90, , ,23-6,071-2,611-0,435-0,562-17,834-62,143-89,656 8AB332 Hitelek-Belföld- Háztart- Önálló vállalkozók 205, ,899 80, , , , , , ,216-1, ,4 0-15,108-16,566 8AB34 Hitelek-Belf-Egyéb 45, ,52 0,003 0, ,776 37, , , ,001 8AB341 ebből: Önkormányzatok 0 0 0, , AB35 Hitelek - Külföld AB4 Egyéb követelések 94,08 0 0,449 0,096 0,421 0,002 95,048 0, ,308 0,092 0,418 0,002 0, AB5 Egyéb eszközök 51, , AB6 8AB61 8AB611 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN 294, ,389 20,588 0,079 0, ,221 77, ,842 25, , ,061 Függő köt szárm ügyletek nélkül 294, ,389 20,588 0,079 0, ,221 77, ,842 25, , ,061 peres ügyekkel kapcs áll követelésért miatt 8AB612 fennm függő köt AB613 egyéb függő köt 294, ,389 20,588 0,079 0, ,221 77, ,842 25, , ,061 Jövőbeni köt szárm 8AB62 ügyl nélkül AB63 Szárm ügyletek Köv.ért.v eszt nap (s) Köv.ért.v eszt 1 év felett (t) Köv.ért.v eszt Összesen (u) 8AB7 MÉRLEG- ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN 6595,75 20, , , , , , ,85 18, ,92 122,77 289, ,39 12,675-2,861-3,743-6,923-29,86-195,21-225,92 24

25 6. sz. melléklet A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői Sor szám Cím Létszám Fő Betétállomány ezer Ft Hitelállomány ezer Ft 1. Boldva Központ, Mátyás király út Boldva, Mátyás király út Sajóbábony, Erkel Ferenc út 2/ Lak, Kossuth Lajos út 1/c Borsodszirák, Fő út Edelény, Tóth Árpád utca Sajókeresztúr, Rákóczi Ferenc út Sajóvámos. Hunyadi János út 2/a Miskolc I., Szentpéteri kapu 66. (bérleti jog) Miskolc II., Nagyváthy J. u. 1/a Miskolc III., Bajcsy Zs. E. u Miskolc IV., Árpád út Miskolc V. Miskolc-Szirma, Hajnóczy u Összesen