MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET

Átírás

1 MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET Székhely: 7623 Pécs, Köztársaság tér 2. Adószám: KSH: Cg.: Honlap: ÜZLETI JELENTÉS Kelt:... Györök Zoltán Békési Rita ügyvezető igazgató főkönyvelő

2 TARTALOMJEGYZÉK 1. BEVEZETŐ 3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG 4 3. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK 6 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS 6 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ 6 6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA 6 7. A HITELSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA 7 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA 7 Mellékletek: 1. számú melléklet 8 2. számú melléklet 9 3. számú melléklet számú melléklet számú melléklet számú melléklet 13 2

3 Gazdálkodási körülmények: Magyar Vidék Hitelszövetkezet 1. BEVEZETŐ Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, a IV. negyedévtől indult meg a növekedés, azonban a válságból való kilábalásról még nem lehet beszélni. A munkanélküliségi ráta megyénkben közepes szinten stabilizálódott. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és a kihelyezett olcsó hitel pozitív hatást gyakorolt a kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. Hitelszövetkezetünk jövedelmezőségét erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése. A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi szférában egyre nagyobb részarányt képviselnek. Ezek hatása az ügyfélkörünkbe tartozó kis- és középvállalkozásokra kettős: a beszállítói körnek piacot jelentenek, viszont gyengítik a kereskedelmi kisvállalkozók pozícióját. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. A év folyamán a vállalkozói hitelek iránt csökkent a kereslet, ugyanez volt tapasztalható a lakossági ügyfelek körében is. Gyakorlatilag a hitelezési produktum a negyedik negyedévre a nullára csökkent. A leglényegesebb külső körülmény a üzleti évben az irányadó kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat 12 alkalommal csökkent az év eleji 5,75%-ról év végére 3,00%-ra. A Hitelszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva 2013-ban betétkamatait folyamatosan hozzáigazította az irányadó kamathoz, a hitel kamatait, melyek alapvetően a 3 havi BUBOR bázishoz kötöttek, minden negyedév elején változtatta. A Hitelszövetkezet évre jelentős üzleti aktivitást tűzött ki célként, mely mellett célként tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással feleljen meg a tagok bizalmának és stabilizálja a szövetkezet helyzetét, fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása, az üzleti aktivitás növelés problémájának kezelése, a bankbiztonsági követelményeknek való teljeskörű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni kellett, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, az állami papírok túlkínálata is. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével kívántuk ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. 3

4 A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 87,6 %-át. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a folyamatos leépülés jellemezte. A hitelállomány eft-tal csökkent, míg a betétállomány eft-tal. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2013-ban elérte a eft-ot, ami a tervezett veszteség 210,7%-a, az előző évinek pedig 110,9%-a. Ezen eredmény egyben a saját tőkét jelentősen csökkentette. A 2013 nyarán kialakuló kedvezőtlen makrogazdasági és szabályozói környezet következménye, hogy nem sikerült a Hitelszövetkezet gazdálkodásának stabilizálása, a törvényi előírásoknak való megfelelés egyre nagyobb nehézségek árán teljesíthető. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje eft-ra csökkent, amely eft-os csökkenést jelent egy év alatt. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató 1 lényegesen meghaladja az előírt szintet év végén 37,77%, mely A szövetkezet évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került a problémamentesen befolyt tételeknél. A céltartalék képzés új rendszerében az általános kockázati céltartalékot nem képeztünk. Tekintettel a jelentős év végi negatív mérleg szerinti eredményre a törvényileg előirt általános tartalékképzés nem történt meg. A Hitelszövetkezet infrastruktúráját az év első felében jelentősen fejlesztettük. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőr is segítette a vezetést. 2. A VAGYONI-, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG A Hitelszövetkezet jövedelmezősége a különböző mutatószámok tükrében csökkent. (Lásd: 1. számú melléklet) Ennek oka az, hogy jelentős értékvesztés képzés mellett, növekedtek az általános igazgatási költségek és egyéb ráfordítások. A Hitelszövetkezet informatikai, bankbiztonsági célú kiadásai megsokszorozódtak 2013-ban. Az adózott eredmény az összes bevétel arányában elérte a -53,13%-ot, ami az előző évhez viszonyítva (bázishoz) -14,96 százalékponttal csökkent. A bevétel az eszközökre vetítve 17,49%-os színvonalat ért el, ami 8,35 százalék-ponttal magasabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás folyamatosan leépült és az utolsó negyedévre megszűnt. A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség elérte a -9,29%-ot, ami az előző évhez -5,80%-pontos csökkenést jelent. A saját tőke-arányos nyereség 2013-ban -30,12%-ra csökkent, amely 0,75%-ponttal alacsonyabb a évinél. 1 Az un. II. Pillér alatti 4

5 Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2013-ban -56,11% volt, és az év eltelt időszakában is csökkenő tendenciát mutatott. A Hitelszövetkezet kamatmarzsa 2013-ban 8,13% volt, ami 4,75%-ponttal magasabb a bázisnál, melynek oka, hogy döntően az alacsony marzs-ú óvadéki betéttel fedezett hitelek szűntek meg. A Hitelszövetkezet tőkeellátottsága - mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett - alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett folyamatosan romlott. A mérleg-főösszeg a saját tőke 3,24-szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8%-os fizetőképességi mutatót a Hitelszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 56,30%. Ennek egyik jelentős tényezője a szavatoló tőke kedvezőtlenül alakult, mivel 20,45%-al csökkent, ugyanakkor a korrigált mérlegfőösszeg, a mutató nevezője jelentősen csökkent, így növelően hatott a mutató alakulására. A korrigált mérleg-főösszeg alakulását két tényező befolyásolta pozitívan, jelentősen csökkent az eszközállomány (2012. bázison 41,57%-a) és az év közben változott a kockázattal súlyozott eszközérték számításának módszertana (jogszabályi előírásoknál lényegesen szigorúbb belső szabályozás enyhítése). A Hitelszövetkezet kockázatvállalása kiegyensúlyozottabb lett, ami megfelelő üzletpolitikáról tanúskodik. Ezen a jövőben sem kívánunk alapvetően változtatni. A Hitelszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A Hitelszövetkezet 2013-ban sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 32,66 %-os. A hitelek a betétek %-ában 91,80% -ra nőtt a bázis 85,32%-ról. Ennek oka, hogy az óvadéki betéttel fedezett hitelek megszűnésével a mögötte lévő betétek is elvándoroltak. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2013-ban is kiemelt figyelmet fordított a Hitelszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4. számú melléklet) A hitelportfolió minősége kis mértékben javult. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az összes értékvesztés aránya a minősített követelésekhez viszonyítva 50,98%, ami december 31-én 33,48% volt. A mérleg főösszeghez viszonyított arány 16,66%, ami jelzi, hogy még kezelhető nagyságrendű problémáról van szó. 5

6 A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés értékelés megalapozottságát. (5. számú melléklet) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet gazdálkodása messze alulmarad a kívánatossal szemben. A bevételarányos költségszint 78,10%, ami 43,91%-ponttal meghaladja a bázist. Az eszközarányos költségszint 13,38%. 3. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK a) Lényeges portfolió-változás nem történt. b) Tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése. 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS A Hitelszövetkezet évi gazdálkodási mutatóiból is látszik, hogy a jelentősen mérséklődő mérlegfőösszeg, illetve a mögötte lévő üzleti folyamatok egy olyan helyzetet teremtettek, ami hosszabb távon semmiképpen sem tartható. Ebből adódóan elkészítésre került és az Igazgatóság által jóváhagyott egy évig tartó üzleti koncepció, ami a Hitelszövetkezet tőkehelyzetének stabilizálásán túl, a év folyamán kötött stratégiai partneri megállapodásban továbbra is rejlő lehetőségek tőke oldaláról történő biztosításának a feltételeit is tartalmazza. Ezen koncepció megvalósítása függ attól, hogy a számottevő mértékű addicionális tőke rendelkezésre bocsátását illetően milyen döntés születik. Erre vonatkozólag az üzleti jelentés elkészítésének pillanatában végleges információval nem rendelkezünk. Amennyiben a tőkehelyzet a már említett üzleti koncepció végig vitelét nem teszi lehetővé, úgy az önálló működést, mint reális opciót kénytelen lesz a Hitelszövetkezet feladni, és a szövetkezeti hitelintézeti szektoron belül olyan együttműködő partnert találni, akivel egy közös szervezeti struktúrában oldja meg a potenciális üzleti lehetőségek kihasználását. Mint ahogy látszik, a Hitelszövetkezet jövőbeli főbb gazdálkodási mutatóinak, a forgalmazott termékkörnek, a várható eredményességének a prognosztizálást annyi feltételezés és bizonytalanság jellemzi, hogy ezt konkrétan számszerűsített mutatószámok formájában jelenlegi ismereteink alapján nem tűnik racionális döntésnek megfogalmazni. Nem jellemző információ 5. K+F TEVÉKENYSÉG 6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA A Hitelszövetkezet az alábbi környezetszennyező anyagot bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumulátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 6

7 7. A HITELSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA A Hitelszövetkezet átlagos állományi létszáma 2013-ban 10,41 fő volt, 3-fővel magasabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet, ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására. 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39 2 Származékos ügyletet Hitelszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 (eft) Megnevezés 2012.XII.31. Mo XII.31. Mo. Elt.+,- I. Pénzügyi eszközök ,35% a) Készpénz ,02% b) szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénzügyi eszközhöz lehessen jutni ,52% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma ,19% II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) ,41% a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására ,41% b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között 2 IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Hitelszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben 7

8 FŐBB MUTATÓK 1. számú melléklet 1. A vagyoni-, pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Megnevezés Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség % -38,18% -53,13% -14,96% 2 Eszközarányos bevétel % 9,14% 17,49% 8,35% 3 Eszközarányos nyereség % -3,49% -9,29% -5,80% 4 Saját tőke arányos nyereség % -30,87% -30,12% 0,75% 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 37,60% 48,06% 10,46% 6 Pénzügyi és befekt-i szolgáltatás eredményessége % -35,40% -56,11% -20,70% 7 Kamatmarge % 3,38% 8,13% 4,75% Tőkeellátottsági mutatók 8 Tőkeáttételi mutató % 885,10% 324,16% -560,94% 9 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) % 37,11% 56,30% 19,19% 10 Hitelfedezettségi mutató % 24,60% 70,94% 46,33% Likviditás, szolvencia 11 Likviditási ráta I. % 42,00% 105,77% 63,77% 12 Likviditási ráta II.(gyorsráta) % 8,09% 52,67% 44,58% 13 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 6,81% 32,66% 25,85% Eszközminőségi mutatók 14 Eszközportfólió minősége (nem problémament. arány) % 18,29% 39,51% 21,22% 15 Elszámolt értékvesztés arány % 69,61% 16 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 5,71% 16,66% 10,96% Hatékonysági mutatók 17 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.-i -bef. szolg. bev.) % 34,19% 78,10% 43,91% 18 Eszközarányos költségek % 3,06% 13,38% 10,32% 19 Szem.-i jellegű ráford. arányos nyereség % -225,70% -154,12% 71,58% 8

9 2. számú melléklet BETÉTÁLLOMÁNY ÉV Adatok: ezer Ft-ban S.sz. BETÉTFAJTA MEGNEVEZÉS Állomány Állomány 2012.XII XII.31. Index 1. Takarékbetétek ,26% 2. Egyéb betétek 0 0 0,00% 3. BETÉT I ,26% 4. Lak. fizetési szla.+ lekötött betétek ,99% 5. Váll. fizetési szla.+ lekötött betétek ,10% 6. BETÉT II ,57% 7. Mindösszesen ,03% 9

10 3. számú melléklet HITEL ÁLLOMÁNY ÉV S.sz 1. HITELFAJTA Szabad felhasználású jelzáloghitelek Állomány 2012.XII.31 Adatok: ezer Ft-ban Állomány 2013.XII.31. Index ,49% 2. Egyéb hitelek ,81% 3. LAKOSSÁGI HITELEK ,74% 4. Vállalkozói hitelek ,45% Önálló vállalkozások hitelei VÁLLALKOZÓI HITELEK ,57% ,01% 7. MINDÖSSZESEN: ,25% 8. Munkáltatói hitelek 0 0 0,00% 10

11 LEJÁRATI ÖSSZHANG-ELEMZÉS 2013.XII számú melléklet Adatok: ezer Ft-ban Hiv. Megnevezés Lejárt 0-30 nap nap n n. 1-2 év 2-3 év 3-5 év 5-10 év 10 év felett Lej. nélk. Összesen a b c d e f g h i j k l 4A21 Bázispozíció A11 Eszközök A12 Bevételek A13 Források A14 Ráfordítások A22 Halmozott bázispozíció A31 Betétek átcsoportosítása A32 Betétek becsült kif.-e A33 Lejárat nélküli források átcsop A34 Lejárttá tétel A35 Óvadékul adott ép A36 Tőzsdei ép A37 Lejárat nélküli eszk. átcsop.-a A41 Módosított bázispozíció A51 Mérlegen kívüli kötelezettségek A52 Mérlegen kívüli követelések A61 Nettó bázispozíció A7 Korrekciós tételek egyenlege A8 Nettó fedezettség

12 KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT 2013.XII számú melléklet Adatok: ezer Ft-ban PSZÁF Megnevezés Portfolió elemzés-lejárt követelések (bruttó könyv sz. értéken) Nem lejárt Újra tárgy nap nap n. 1 év felett 1-2év 2 év felett Prolongált Összesen a b c d e f f g h i 8AA0 Követelések összesen ,000 0,000 0, AA11 Forgatási célú értékpapírok A3 111 kötvények A3 112 egyéb hitelviszonyt megtestesítő ért.p AA12 Bef.-i célú értékpapírok A3 121 részvénnyé konvertálható kötvény A3 122 hitelviszonyt megtestesítő értékp AA2 Bankközi betétek A3 31 Hitelek-Hit, PBBS AA32 Hitelek- nem pü.i vállalkozások AA321 hitelek jogi szem.ű vállalkozásoknak AA322 hitelek-nem jogi szem.ű vállalkoz.nak AA33 Hitelek-Háztartásoknak AA331 hitelek egyéni vállalkozóknak AA332 hitelek lakosságnak AA35 Hitelek-Egyéb AA4 Egyéb követelések

13 6. számú melléklet A HITELSZÖVETKEZET TELEPHELYEI ÉS FŐBB JELLEMZŐI S.sz. Cím Létszám Fő Adatok: ezer Ft-ban Betétáll. MFt Hitel. áll. MFt Baja, Szegedi út Üllő, Pesti út Geresdlak, Központi major Felsőnána, Dózsa György utca Borota, Felszabadulás utca Belvárdgyula, Ady Endre utca Sükösd, Dózsa György utca