ELSÖ KALOCSAI NYUGDIJPÉNZTÁR KALOCSA MISKEI ÚT 21 6300 Készült a 2013.05.24-i közgyülésen. JEGYZÖKÖNYV Jelen van: a mellékelt jelenléti iv szerint összesen 43fö (taglétszám összesen fizetı és nem fizetı 76 fö, 56,6%) tehát a közgyülés határozatképes. Galambos Menyhért az IT elnöke köszöntötte a megjelenteket és külön köszöntötte az Ellenırzı Bizottság elnökét és meghivottként Somogyi Lajos könyvvizsgálót. Javasolta a közgyőlés levezetı elnökének Galambos Menyhért IT elnököt. A közgyőlés ellenszavazat nélkül meválasztotta Galambos Menyhért IT elnököt a közgyőlés levezetı elnökének. A közgyülés levezetı elnöke Ismertette a napirendi pontokat: 1.A Pénztár 2013.07.01-2014.06.30-ig terjedı idıre szóló rövid távú Pénzügyi Terve (kiadott irásos anyag). 2.Likviditási tartalékból átcsoportositás terve 2013.07.01-2014.06.30-ig terjedı idıszakban (kapcsolódó kiadott irásos anyag). 3.A Pénztár 2013-2015. Pénzügyi Terve (kiadott irásos anyag) 4.Likvid tartalékból átcsoportositás terve 2013-2015.évekre. 5.ALAPSZABÁLY módositása. 6.Az Igazgatótanács 2012.évi gazdálkodásról szóló beszámolója (kiadott irásos anyag). 7.Könyvvizsgáló választás.. A közgyülés elfogadta a napirendi pontokat. A közgyülés elnöke javasolja, a közgyülés elfogadta: jegyzökönyv vezetö : Csorvási Júlia hitelesitö : Busa Jenıné igazgatótanács tag Pécsiné Nagy Gizella tag A napirendi pontok tárgyalása: 1. Pénzügyi Terv 2013.07.01-2014.06.30-ig terjedı idıre. A terv készitésénél a következıket vettük figyelembe, a fıbb célkitőzések: - a létszámot változatlannak tekintjük, a tagdijak összegét nem tervezzük növelni, az eseti tagdijak növekedése sem várható a további válság jelenségek miatt, - tagdijak alapok közötti megosztásán e terv még nem változtat, továbbra is likvid tartalékból átcsoportositás szükséges, -a hozamok tekintetében jelentıs csökkenést tervezünk, az elızı évi 8,52%-hoz képest az idıszak végére 5,00%-os szintet tervezünk, mely csökkenés tömegében is jelentıs, mintegy 4841EFt kiesés, -a pénztár befektetései továbbra is az állam által tıke- és hozamgarantált, -nem látjuk szükségesnek és nem tervezzük befektetési polititkánk változtatását, a pénztár vagyonkezelıjének véleményével egybehangzóan, -a mőködési célú kiadások összege még mindig jelentıs, amellett, hogy azok megitélésünk szerint csak a leg szükségesebbek (könyvelés, könyvvizsgálat, felügyeleti dij ) és megszünt a közzétételi dij, -a nyugdijszolgáltatás várhatóan 3fı részére 2708EFt összegü, míg a kötelezı várakozási idı utáni kifizetés összegét 5 fı részére 1862EFt összegben tervezzük, megjegyezzük azonban, hogy 1 éven belül jogosulttá váló kifizetések (2012.12.31-i állapot szerint) 34 fı részére összesen 123999EFt lehetne, az egyéni számlákon lévı követelések 68%-a, melynek fedezete rendelkezésre áll. A bevételek és a kiadások különbözeteként a pénztár vagyon változása az idıszak végéig 20044EFt, a céltartalékok összege 2014.06.30-án várhatóan 206822 EFt. A pénztár pénzügyi terve szerint a rövid távú idıszak alatt is mőködıképes, céljait képes megvalósitani. Az elöterjesztett Pénzügyi Tervet az Ellenırzı Bizottság is megtárgyalta, azzal egyetértenek, módositást nem kezdeményeznek, javasolták annak közgyőlés elé terjesztését. A jelenlévı könyvvizsgáló ismertette a felülvizsgálattal kapcsolatos jelentését: A pénztár által tervezett adatok az óvatosság elvárásainak megfelelıen kerültek beállitásra. A terv összeállitása megfelel az önkéntes pénztáraktól elvárható gondosság követelményeinek.
Kiemelhetı tényezık: -az adókedvezmény elszámolása bizonyos optimizmusra utal, csökken a tagdijak várható bevétele az eseti tagdijak miatt is -a müködési tartalék nem fedezi a mőködés kiadásait, ismét hozzá kell nyúlni a likvid alaphoz, ami még elıreláthatóan kb 2 évig nyújt fedezetet a mőködési alap kiegészitésére -a tagok dijterhelése a többi önkéntes nyugdijpénztár 0,93%-ával szemben a pénztárnál a 2012.évi 0,55% volt. -2- A tervszámok is bizonyitják, hogy a pénztár vezetése továbbra is a költségtakarékos mőködést változatlanul biztositani akarja tagjai számára. Összefoglalva: a könyvvizsgáló javasolja az Igazgatótanács által elıterjesztésre kerülı rövid távú pénzügyi terv elfogadását. Nem volt, egyéb észrevétel nem volt. A 2013.07.01-2014.06.30-ig terjedı idıszakra vonatkozó Pénzügyi Tervre megfelelöen szavazzunk: A közgyülés az elöterjesztést egyhangúlag elfogadta. az irásos elöterjesztésnek 2. Likviditási tartalék átcsoportositás terve 2013.07.01-2014.06.30-ig terjedı idıszakra azért válik szükségessé, mert a müködési kiadásokra nem nyújtanak fedezetet bevételei és a tagdijak fedezeti hányadát egyenlıre nem kivánjuk csökkenteni. Igy a hiányzó összeg pótlására javasoljuk a likviditási tartalékból átcsoportositást, amely összegét tekintve a tervezett szinten 338EFt, amely magában foglalja a 2013.I.félévében várható -145EFt hiányt is. és felvetés nem volt, A közgyülés az irásos elıterjesztést annak minden elemében egyhangúlag megszavazta. 3.A Pénztár 2013-2015. hosszú távú Pénzügyi Terve. A Pénztár hosszútávú tervének koncepciója: -a fizetı taglétszám és a tagdijak kb. szinten tartása, -a nyugdijészolgáltatás után kilépı tagok fele részében új tagok felvétele, -a mőködési költségek fedezetének biztositása érdekében e tervidıszakon túl, 2016.évtıl látjuk szükségesnek új intézkedések meghozatalát (tagdijak növelése, tagdij alapok közötti megosztás változtatása), -a hozamok mértékének folyamatos és jelentısnek mondható csökkenése a jegybanki alapkamat várható csökkenése folytán (a 2012.évi 8,52%-ról 2013.évben 6,10%, majd a ciklus végére 4,60%), miközben a befektetési politikán nem kivánunk változtatni, nagyobb biztonság az alacsonyabb hozam mellett, -a mőködési költségek 2012.évi szinten tartása a közzétételi dij kivételével, míg a befektetés költségei emelkednek a letétkezelıi dij emelkedése miatt, -a nyugdijszolgáltatás és a kötelezı várakozási idı utáni kifizetést 22584EFt és 6130EFt összegben irányoztuk elı. E tényezık figyelembe vételével a Pénztár bevételi többlete az idıszak alatt 46105EFt, a tartalékok együttes összege 228625EFt. A Pénzügyi Tervet az Ellenırzı Bizottság megtárgyalta, javasolja a közgyőlésnek jóváhagyásra. A jelenlévı könyvvizsgáló pedig a következıkben foglalja össze jelentését: A Pénztár vezetése továbbra is a költségtakarékos mőködtetést akarja biztositani, igy a fedezeti alap hányadát még nem kivánja csökkenteni ebben az idıszakban. A mőködési célú kiadásokat a 2012.évi szinten, a befektetési költségek növekedését tervezik. A Pénztár nem kiván változtatni befektetési politikáján, továbbra is megfontoltan elıtérbe helyezi a kockázatmentes, ám alacsonyabb hozamot realizáló befektetést. A realizált hozamok jelentıs csökkenésével számol a Pénztár.
A Pénztár hosszú távú tervében megfogalmazott reálisnak tartható célkitőzései szerint mőködıképes, vagyona várhatóan 46MFt-al növekszik. A 2013-2015.évekre vonatkozó hosszú távú tervet is elfogadásra javasolja a közgyőlésnek. és felvetés nem volt. A közgyülés az irásos elıterjesztést annak minden elemében egyhangúlag megszavazta, egyetért a kisebb, ám biztonságosabb befektetési formák alkalmazásával. -3-4.Likvid tartalékból átcsoportositás terve 2013-2015.évekre. A 2012.12.31-i likvid tartalék 839EFt, amely fedezetül szolgálhat a késıbbiekben a mőködési tartalék kiegészitéséül. A mőködési tartalék bevételeit ugyanis minden évben meghaladják a kiadások összege, igy évente szükség van a likvid tartalékból átcsoportositásra. Ennek összegei a hosszútávú pénzügyi tervben a következık: 2013.évben 208 EFt 2014.évben 212 EFt 2015.évben 228 EFt Összesen 648 EFt A likviditási tartalék maradványa az idıszak végén 365 EFt. Várhatóan ezt követıen szükséges újabb intézkedés a mőködési költségek fedezetének biztositása érdekében. és felvetés nem volt. A közgyülés az irásos elıterjesztést egyhangúlag megszavazta, figyelemmel az Ellenırzı Bizottság és a könyvvizsgáló jelentésére. 5. ALAPSZABÁLY módositása. Az IT elnöke egyben a közgyőlés elnöke- ismerteti röviden a korábbiakban kiadott irásos elıterjesztést, melyet a közgyőlés a -ban változtatás, módositás nélkül elfogadott. 6.Az Igazgatótanács beszámolója a 2012.év gazdálkodásáról. Az IT elnöke néhány fontosabb mutatót, témát, jellemzı adatot kiemelt a beszámolóból: -A vagyon elızı évhez viszonyitva az év végére jelentısen, 8578 EFt-al nıtt, a bevételek 5859 EFt-al, a kiadások 3218 EFt-al növekedtek a tervhez képest. -A bevételeknél kiemelhetı a tagdijak és a hozamok összege, csaknem e két tényezı alkotja a bevételek egészét. -A hozamok mértékükben és összegükben egyaránt jelentıs mértékő emelkedést mutatnak, ezen belül a realizált hozamok jelentıs növekedése valósult meg. A hozamok összege 15267 EFt, az elızı évi 9374 EFt. -A referencia hozam a 2011.évi 5,17%-ról 8,52%-ra nıtt. A pénztár befektetési politikája továbbra is : a kockázatmentesség és inkább szerényebb hozam. -A kiadásoknál pedig az egyösszegő nyugdijszolgáltatás -8090 EFt, valamint a kötelezı várakozási idı utáni kifizetések +8463 EFt, kilépı, átlépı +2858 EFt a tervet meghaladóan. -A müködési költségek tényleges költsége hasonló szintő az elızı évhez és a tervhez egyaránt, míg a müködési tevékenység mérleg szerinti eredménye -316 E Ft. Ennek okaként a likvidbıl mőködési tartalékba átcsoportositás 300 EFt, a tervezett 436 EFt volt.. A tagdijak alapok közötti megosztását továbbra sem tervezzük változtatni a fedezeti alap terhére, a müködési alap forrás hiányát a likvid alapból átcsoportositással kivánjuk fedezni. -A taglétszám az év végén 78 fıre csökkent (82fırıl), ebbıl a fizetı létszám 69 fı, a bıvités nem igen lehetséges. -A biztositásmatematikai mérleg adataiból látható, hogy a vagyon piaci értéke biztositja az egyéni számlákon nyilvántartott tagi követelések kifizetését (természetesen ez egy idıpont szerinti adat).
-A pénztár müködését továbbra is megfelelönek tartjuk, a tagok befektetett pénzeszközei biztonságban vannak. A beszámolót az IT elöterjesztése alapján az Ellenörzö Bizottság is megtárgyalta, a közgyőlés levezetı elnöke ismerteti a JELENTÉS-t és javasolta annak közgyülés általi elfogadását. A könyvvizsgáló ellenörizte a pénztár müködését és vizsgálta éves beszámolóját. A közgyülést a könyvvizsgáló tájékoztatja a könyvvizsgáló jelentésérıl és a hitelesitı záradék tartalmáról: a beszámoló a pénztár valós helyzetét mutatja be. A pénztár a mérleget az év végi fıkönyvi kivonattal egyezıen állitotta össze, ezért elmondható, hogy ez a mérleg a Pénztár tényleges vagyoni állapotát tükrözi, ennél fogva a 2012.évi beszámolót a közgyőlésnek elfogadásra ajánlja a 182881 EFt eszköz-forrás egyezı fıösszeggel, melynek a közgyőlés általi elfogadását követıen a hitelesitı záradékot megadja. A tagok tudomásul vették az IT 2012.évre szóló beszámolóját, kérdés, felvetés nem volt, igy a közgyőlés elnöke, az IT elnöke szavazásra bocsátja az Igazgatótanács 2012.év gazdálkodásáról szóló beszámolóját. A közgyülés egyhangúlag, ellenszavazat nélkül elfogadta a beszámolót. -4-7.Könyvvizsgáló választás. Az eddig eltelt idıszakot követıen a jogszabály értelmében és tekintettel arra, hogy lejárt a megbizása, miközben megköszönjük az eddigi könyvvizsgáló közremőködését, 2013.évtıl új könyvvizsgálót kell választanunk. Az Igazgatótanács javaslata a könyvvizsgálóra: Audit Service Könyvvizsgáló, Adó- és Vezetıi Tanácsadó KFT. 1022.Budapest Bimbó u.3. Kam.reg.sz.:001030. nevében dr Serényi Iván 1022.Budapest Bimbó u.3.1.em.5. Kam.reg.sz.003607. Javasoljuk a közgyőlésnek a bejegyzett könyvvizsgáló megválasztását 2013-2017.évekre (Öpt.64/A. (4). A közgyőlés elfogadta a javaslatot és ellenszavazat nélkül megszavazta az új könyvvizsgálót dr Serényi Iván személyében 2013-2017.évekre. HATÁROZATOK: 2013.05.24/ 1. A közgyülés jóváhagyta a pénztár 2013.07.01-2014.06.30-ig terjedı idıre szóló rövid távú Pénzügyi Tervét, a bevételek és kiadások különbözeteként a pénztár elöirányzott (elızı idıszakhoz képest 20044 EFt al növekvı) 206822 EFt összegü záró vagyonát, a tagdijak alapok közötti megoszlásának arányai változatlanok. 2. A közgyülés jóváhagyta a pénztár likviditási tartalékból müködési tartalékba átcsoportositását 2013.07.01-2014.06.30-ig terjedı idıre vonatkozóan, melynek tervezett összege 338 EFt. 3. A közgyőlés határozott a 2013-2015.évekre vonatkozó hosszú távú Pénzügyi Tervérıl, a bevételek és kiadások pozitiv különbözete 46105 EFt, mely idıszak végére a tartalékok összegét 228625 EFt-ra növeli. A tagdijak alapok közötti megosztása változatlanul: fedezeti tartalékon 95,7%, mőködési tartalékon 4,1%, míg a likviditási tartalékon 0,2%, még nem idıszerő ennek változtatása. 4. A közgyőlés által jováhagyott, tervezett szintő likviditási tartalék mőködési tartalékba átcsoportositás: 2013.évben 208 EFt 2014.évben 212 EFt 2015.évben 228 EFt Összesen 648 EFt Az idıszak végén rendelkezésre álló likviditási tartalék a terv szerint 365 EFt. 5. Az elıterjesztésben szereplı pontokkal a Pénztár ALAPSZABÁLY-át módositani kell, amely tartalmazza: A közgyőlést évente össze kell hivni, az éves beszámoló, illetve a pénzügyi terv elfogadására. A közgyőlésre a Felügyelet képviselıjét is meg kell hivni. (A közgyőlés határozatainak pénztártagokkal.) A közlés módja a következık valamely formája : postai levél, e-mail, a hivatalos helyiségben kifüggesztés, vagy a honlapon megjelenítés. Ezt követıen el kell késziteni az ALAPSZABÁLY módositásokkal egységes szerkezetét. 6. A közgyőlés elfogadta az Igazgatótanács 2012.év gazdálkodásáról készült beszámolóját: -az eszközök és források egyezı fıösszege 182881 EFt -a mőködési tevékenység mérleg szerinti eredménye -316 EFt
-a likviditási tartalékból mőködési tartalékba szükséges átcsoportositás 300 EFt -a céltartalékok záró összege 182505 EFt. 7. A könyvvizsgálói feladatok ellátásával bizza meg az Igazgatótanács a 2013-2017.évekre Audit Service Könyvvizsgáló, Adó- és Vezetıi Tanácsadó KFT. 1022.Budapest Bimbó u.3. Kam.reg.sz.:001030. nevében dr Serényi Iván 1022.Budapest Bimbó u.3.1.em.5. Kam.reg.sz.003607. bejegyzett könyvvizsgálót. A közgyülés elnöke megköszönte a részvételt és az ülést berekesztette. -kmf- A közgyőlés levezetı elnöke: Galambos Menyhért Jegyzıkönyv vezetı :. Csorvási Júlia hitelesítı:.. Busa Jenıné Pécsiné Nagy Gizella
Megjegyzés: