PANNÓNIA NYUGDÍJPÉNZTÁR, A CIG PARTNERSÉG TAGJA MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRI ÁGAZAT 2013.01.01.-06.30. ÜZLETI ÉV TEVÉKENYSÉGET LEZÁRÓ BESZÁMOLÓJÁHOZ KAPCSOLÓDÓ ÜZLETI JELENTÉSE Budapest, 2013. július 30. Vokony János Igazgatótanács elnöke
1. A PÉNZTÁR BEMUTATÁSA A Pannónia Nyugdíjpénztár VIT Nyugdíjpénztár néven 1994. decemberében alakult a villamosenergia-ipari nagy munkáltatók és az érdekképviseletek kezdeményezésére, és támogatásával. A VIT zárt iparági pénztárként működött 1997. év végéig, amikor a magánpénztár alapításával egy időben született döntés a pénztár nyílttá válásáról, vagyis megnyílt az út országszerte minden új belépő fogadására. Az alapításkori hozzájáruláson kívül a Pénztár támogatást nem kap. A tagdíjakból levont alacsony működési hányad ellenére a Pénztár 2007-ig a működési tartalékon megtakarítást ért el. Ez biztosította a pénztár számára a hosszú távú biztonságos és kiegyensúlyozott működés feltételeit. A Pénztár, a kezdetektől 2011-ig maga végezte adminisztrációját és vagyonkezelését. A 2012. évben a CIG Pannónia Életbiztosítóval közösen alapított Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. vette át a vagyon kezelését. A Pénztár jogi személy, határozatlan időre alakult, az Mpt. és az Öpt. szerint országos, nyílt önkéntes- és magánnyugdíjpénztári feladatokat is ellátó nyugdíjpénztár. A Pénztár, a pénztárpiaci körülmények és a versenyhelyzet erősödéséhez való alkalmazkodás lépéseként stratégiai döntés eredményeként 2011. május 24-étől Pannónia Nyugdíjpénztár, a CIG partnerség tagja új márkanévvel folytatja önkéntes és magánnyugdíjpénztári tevékenységét. A Pénztárba 2011. október 1.-vel az Évgyűrűk és a Postás Magánnyugdíjpénztárak olvadtak be, amely pénztáraknak általános jogutódjai vagyunk. A Pénztár 2013. június 20-ai küldöttközgyűlése döntést hozott a magánnyugdíjpénztári ágazat jogutód nélküli megszűnéséről, azaz a végelszámolás megindításáról. A végelszámolás kezdő napja 2013. július 1. A beszámoló üzleti éve: 2012.01.01.-06.30. időintervallum. 2/8. oldal
A Pénztár: székhelye : HU-1072 Budapest, Nyár utca 12. adószáma : 18067879-2-42 internet címe : www.pannonianyp.hu Igazgatótanácsának tagjai : Vokony János elnök Gál Rezső Gelencsér László dr. Kiss Mihály Réffi Péter Nagy Sándor dr. Széki Zsuzsanna Ellenőrző Bizottságának tagjai : Lados Tibor elnök Máthéné dr. Bertók Judit Kristóth Krisztina Téglás József dr. Tölli László ügyvezetője : Pellei József helyettes ügyvezetője : Paczolai Szabolcs főkönyvelője, helyettes ügyvezetője : Folkmayer Tibor befektetési vezetője : Pellei József könyvvizsgálója : Fehérné Vikárius Éva ev. aktuáriusa : Matuzsálem Kft Csordás Ferenc ingatlan értékbecslője : Deutsche Immo Magyarország Ingatlantanácsadó Kft. Szendi Tamás A beszámoló aláírására kötelezett : Vokony János, Igazgatótanács elnöke Pellei József ügyvezető A Kiegészítő melléklet és az Üzleti jelentés aláírására kötelezett az Igazgatótanács elnöke. A végelszámolás 2013. július 1-i kezdőnapját követően az Igazgatótanács megszűnt, jogait és kötelezettségeit a legfőbb döntéshozó szerv által megválasztott végelszámoló, Pellei József vette át, aki a magán ágazatot egyszemélyben képviseli. Összeférhetetlenségi okok miatt a magán ágazat ügyvezetői feladatait Paczolai Szabolcs magán ágazati ügyvezető látja el. Az Ellenőrző Bizottság a végelszámolás lezárásáig változatlan formában és összetételben működik. 3/8. oldal
2. A MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRI ÁGAZAT 2013. ÉVI LEGFONTOSABB ESEMÉNYEI, ADATAI 2.1. Működési környezet átalakulása A pénztárak a 2013-as év során a 2012-es évhez hasonlóan két táborra oszlanak. Az egyik tábor képviselői a végelszámolás mellett döntöttek, míg a másik tábor kivár, és a megszűnő pénztárak tagjait próbálja minél nagyobb számban megszerezni. Pozitív változás az első félévben nem volt tapasztalható, így a Pannónia Nyugdíjpénztár küldött-közgyűlése szintén a magán ágazat végelszámolásának elindításáról döntött, melynek kezdő időpontja 2013.07.01. A Pannónia Nyugdíjpénztár magán ágazat pozíciója a szektorban Megnevezés 2012. december 31. 2013. június 30. Pénztárak száma Taglétszám (ezer fő) Vagyon (Mrd Ft) Pénztárak száma Taglétszám (ezer fő) Vagyon (Mrd Ft) Magánnyugdíjpénztárak 10 69,11 192 8 63,75 187 Pannónia Nyugdíjpénztár - 2,75 7,81-2,77 8,8 Pannónia részesedése - 3,98% 4,07% - 4,35% 4,25% * Forrás: www.pszaf.hu, saját adatok Az egy főre jutó vagyon a pénztárban 2013 félév végén 2,86 MFt volt, amely a 2,93 MFt/fő szektorátlagnál 2,4 %-kal kevesebb. 2.2. A Pannónia Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazata taglétszámának alakulása A magánpénztári ágazat záró taglétszáma a tervezett létszámhoz képest 37,1 %-kal magasabban alakult, ennek fő oka a tőlünk kilépő átlépők száma, amely a tervet jelentősen, 757 fővel alulmúlta. Az új belépők száma gyakorlatilag nulla, ami az adott törvényi körülményeknek köszönhető. A tőlünk átlépő tagok száma a terv alatt alakult. Magánnyugdíjpénztári ágazat taglétszámának alakulása (fő) Megnevezés 2012. tény 2013.06.30 2013.06.30 terv tény tény/terv tény-terv Nyitó 3 503 2 748 2 748 100,0% 0 Növekedés 136 138 134 97,1% -4 Új belépő 0 0 0 0,0% 0 Ide átlépő 136 138 134 97,1% -4 Csökkenés 891 865 111 12,8% -754 Visszalépés TB-be 849 0 0 0,0% 0 Innen átlépő 30 865 108 12,5% -757 Elhalálozott 10 0 3 0,0% 3 Egyéb 2 0 0 0,0% 0 Összes változás -755-727 23 435,6% 750 Záró 2 748 2 021 2 771 137,1% 750 4/8. oldal
2.3. pénztár vagyoni helyzete A Pénztár vagyona (mérlegfőösszege) 2013. június 30-én 8.762.752 eft volt, ami az előző év végi értéknél (7.805.695 eft)12 %-kal magasabb. 2.4. Pénztári bevételek alakulása A következő táblázatban a pénztár bevételeit a befektetési tevékenység bevételei kivételével - mutatjuk be 2013 I. félévében, feltüntetve a 2012. éves, továbbá a 2013. I. féléves terv adatot is. Adatok m Ft-ban 2012. év tény 2013.06.30 terv 2013.06.30 év tény Tagdíjbevételek 7,1 2,8 11,7 Egyéb bevételek 34,2 4,9 4,2 Összesen 41,4 7,7 15,9 Az ágazatot súlytó kormányzati intézkedés (2010. októberétől nem érkezik tagdíj) következtében 2012-höz hasonlóan 2013 évben is nagyon kevés tagdíj érkezett a pénztárhoz. 2.5. A tartalékok alakulása 2013. első félévben 2.5.1. Működési tartalék A Pénztár működési célú tagdíj- és egyéb bevétele 2013 I. félévében 4.305 eft, befektetési tevékenységből származó bevétele 3.982 eft volt, így mindösszesen a működési tartalékra 8.287 eft bevétel jutott. A működési célú ráfordítások értéke 65.531 eft, a befektetési tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások értéke 459 eft, mindösszesen 65.990 eft ráfordítás terhelte a tartalékot. A befektetési tevékenység nélkül számolt ráfordítások a 2013. év első felében a tervezett 57.089 eft felett alakult 14,8 %-kal. A tervhez képest összesen 8.442 eft túllépés az alábbi ráfordítások egyenlegeként adódik: Az anyag jellegű soron 776 eft túllépés mutatható ki, így a tervnek megfelelően alakult. 2.847 eft megtakarítás történt a személyi jellegű ráfordítások tekintetében. Az egyéb ráfordítások soron jelentős, 10.983 eft-os eltérés tapasztalható a tervtől, ami a teljes eltérés legnagyobb részét képezi. Ebből 2 733 eft-ot tesz ki a kiegészítő mellékletben részletezett immateriális jószág leírása, továbbá 6 527 eft személyi jellegű ráfordításokra (végkielégítésekre) képzett céltartalék. Működési tartalék bevételeinek alakulása (eft) 2012 tény 2013.06.30 terv 2013.06.30 tény 5/8. oldal
Működési tartalék nyitó értéke 142 200 146 340 146 340 Működési célú bevételek 34 291 4 941 4 305 Működési célú ráfordítások 106 802 57 089 65 531 Befektetés eredménye 9 745-2 275 3 523 Mérleg szerinti eredmény -62 766-54 423-57 703 Működési céltartalék állományváltozása 958 0 6 288 Átcsoportosítás likvid tartalékból 65 948 3 15 Beolvadó pénztárak áthozott vagyon 0 0 0 Működési tartalék záró állománya 146 340 91 920 94 940 A pénztár működési tartaléka a 2012 évi 146,3 mft-ról 94,9 mft-ra csökkent. 2.5.2. Fedezeti tartalék A fedezeti tartalék a 2013 első féléve során a 2012. évi 7.459.975 eft-ről 7.250.388 eftra csökkent, nagyrészt az év során kilépő átlépők vagyona miatt. 2.5.3. Likviditási tartalék A likviditási céltartalék összege a 2012. év végén és 2013.06.30-án is egyaránt nulla. Az év közben keletkező likviditási tartalék küldöttközgyűlési határozat alapján a működési tartalékba került átvezetésre. 3. ÉVES ÖSSZEFOGLALÓ 2013. ÉVI BEFEKTETÉSEKRŐL A 2012. év magas hozamaihoz képest 2013 első felében a magyar és a világpiaci környezet negatív változásai miatt a hozamok jellemzően alacsonyabb szinten maradtak. Portfóliók Hozamadatok (%) Pannónia Nyugdíjpénztér 2013. I. félévi hozammutatói 2013. I. nettó 2013. I. referencia 10 éves nettó (2003-2012) 10 éves referencia (2003-2012) Vagyonnövekedési mutató (2003-2012) Magán ágazat Klasszikus 3,16% 3,13% 7,24% 6,41% 6,89% Kiegyensúlyozott 2,52% 2,05% 7,66% 6,54% 7,90% Növekedési 0,66% 0,44% 7,98% 6,77% 8,13% * A referenciahozamok pénz- és tőkepiaci indexeken alapulnak. ** A referenciahozam bruttó hozam, a nettó hozam a vagyonkezelési költségekkel csökkentett hozam. *** A tízéves átlagos hozamráta a vagyonkezelői teljesítményt, a vagyonnövekedési mutató pedig a pénztártagok egyéni számlájának átlagos hozamát jellemzi A befektetések alakulásáról a kiegészítő melléklet tartalmaz részletes adatokat. 6/8. oldal
4. A MÉRLEGFORDULÓNAP UTÁN BEKÖVETKEZETT FONTOSABB ESEMÉNYEK, 2013. ÉVI VÁRAKOZÁSOK 4.1. A magánpénztári ágazat helyzete és jövőképe A magánnyugdíjpénztári ágazat esetében 2011-ben sikerült a talpon maradás. Feladat 2012-ben a konszolidáció és a beolvadás útján történő növekedés lett volna. Az új jogszabályi környezet azonban alapjaiban értékelte át a magánnyugdíjpénztári tagságot és az intézményi létet: 2012-ben így a kötelező tagdíj megszűnésével az egyéni számlák megőrzése, vezetése és valamilyen fenntartható intézményi keret kialakítása és üzemeltethetősége lett az új cél. Pénztárunk 2012. április 1-jétől havi 3 ezer forint tagdíjat rögzített alapszabályában. A magánágazat fenntarthatóságához mintegy évi 70 millió forint működési bevételre van szüksége, amelyet láthatóan tagdíjbevételből nem lehetséges előteremteni, a várható tagdíjbevétel volumen 0,9 %-a működési célra messze nem elegendő. Pénztárunk ezért az alapszabályban biztosította a közvetlen működési célú tagi befizetés lehetőségét, amellyel azonban a tagság elenyésző hányada élt eddig. A Pénztár támogatási kéréssel fordult az ágazat nagy munkáltatói tagjai felé, de tekintve az ágazatot sújtó különadókat, a rezsicsökkentést, erre sajnos egyetlen megkeresett társaságtól sem kaptunk pozitív visszajelzést. Mivel az előző évek mindezen intézkedése ellenére Pénztárunknak nem sikerült fenntartható működést biztosító bevételre szert tennie, és a jövőbeni kilátások sem segítik ezt elő, a Pénztár 2013. június 20-ai küldöttközgyűlése döntést hozott a magánnyugdíjpénztári ágazat jogutód nélküli megszűnéséről, azaz a végelszámolás megindításáról. A végelszámolás kezdő napja 2013. július 1. Az üzleti év a magánnyugdíjpénztári ágazatban 2013. június 30-án zárul, majd a végelszámolás alatt álló magán ágazat új üzleti éve 2013. július 1-től kezdődik. A végelszámolás alatt álló magán ágazat törvényszék általi bejegyzése megtörtént, a végelszámoló, a végelszámolási eljárás lefolytatását megkezdte. Az Igazgatótanács a jogszabályi határidőkben a végelszámoló részére átadja jelen, tevékenységet lezáró beszámolót, a folyamatban lévő ügyekről szóló összefoglalót, valamint az ágazat iratjegyzékét. A végelszámolási eljárás várhatóan 1 év alatt, 2013. június 20-ig lezárásra kerül. A végelszámolási eljárás egy alkalommal, 1 éves időtartamra meghosszabbítható a PSZÁF engedélyével. A meghosszabbítás iránti esetleges kérelemről a végelszámolónak kell döntenie. A pénztártagok, a végelszámolási folyamat során dönthetnek, hogy tagságukat más, még működő magánnyugdíjpénztárba viszik át, vagy ennek hiányában a TB visszalépés során, a visszalépő tagi kifizetéssel csökkentett számlájukat az állam részére kell átadni. A végelszámoló, a törvényben rögzített ezirányú tagi értesítési kötelezettségének eleget tett. A törvényi határidőben nyilatkozó pénztártagok vagyona, a végelszámolás lezárásával egyidejűleg kerül átadásra a választott, még működő magánnyugdíjpénztárba. 7/8. oldal
A magánnyugdíjpénztár végelszámolásának lezárásáról az átalakult magán ágazati küldöttközgyűlést felváltó, a tagok összességéből álló közgyűlés fog szavazni, és ekkor dönt a közgyűlés, a kötelezettségek teljesítését követően fennmaradó vagyon sorsáról is, a végelszámoló javaslata alapján. Igazgatótanács 8/8. oldal