ELŐTERJESZTÉS SZUHAKÁLLÓ KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2014. FEBRUÁR 3-AI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 112-5/2014/Sz. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB III. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi költségvetésére. Rendeletalkotás. Előterjesztő: Dávid István polgármester A döntés formája: rendelet Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Tóth Tamásné költségvetési ügyintéző főtanácsos Melléklet: 1. sz. Rendelet-tervezet Szavazás módja: Minősített többség Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásainak és bevételinek tervezése és bemutatása a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. tv. (a továbbiakban: költségvetési törvény), az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24 -ai; a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24-28. -ai (Ávr.); a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásai alapján történik. A költségvetési törvény rendelkezésein túlmenően, a koncepcióban megfogalmazott és jóváhagyott elvek; valamint a képviselő-testület által időközben meghozott döntések is érvényesítésre kerültek a rendelet-tervezet összeállítása során. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. (Mötv.) 111. (4) bekezdése szerint, a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Az önkormányzat 2014. évi költségvetését az alábbi indoklással terjesztem a képviselő-testület elé: BEVÉTELEK: Lakosságszám 2013: 1.055 fő 2014: 1.055 fő A költségvetési törvény által meghatározott feladat-finanszírozáshoz kapcsolódó bevételekből az alábbi jogcímeken és tartalommal részesül az önkormányzat:
A költségvetési törvény 2. sz. mellékletében foglaltak szerint (az állami normatív bevételek bemutatása a költségvetési törvény felsorolását követi) : ÁLLAMI TÁMOGATÁS I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) FAJLAGOS ÖSSZEG: 4 580 000 forint/fő A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a következők szerint: A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) szerint 2014. január 1-jén működő hivatali struktúrának megfelelően. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult. Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban. ba)a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 22.300 forint/hektár A belterületre vonatkozóan a Földmérési és Távérzékelési Intézet által a Magyar Közigazgatási Határadatbázisban nyilvántartott 2012. december 31-ei állapotnak megfelelő adatokat kell figyelembe venni. bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik, az alábbi a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település 283 200 Ft/km A településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza tekintetében a Központi Statisztikai Hivatal 2012. december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1058 Jelentés a települések villamosenergia-ellátásáról adatgyűjtés szerinti adatokat kell figyelembe venni. bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok településkategóriánként számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadásai figyelembevételével. Az így meghatározott támogatás összege legalább 100 000 forint.
A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település 69 Ft/m 2 A településen lévő köztemető nagyságát a Központi Statisztikai Hivatal 2012. december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1616 Jelentés az önkormányzatok tulajdonában lévő ingatlanvagyonról T adatlap 01-04. sorok adatai alapján kell figyelembe venni. bd) Közutak fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település 227 000 Ft/km A településen lévő belterületi út hosszát a Központi Statisztikai Hivatal 2012. december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1390 Helyi közutak és hidak adatai alapján kell figyelembe venni. c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 2 700 forint/fő, de a) a 2 000 fő lakosságszám alatti azon települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerőképesség nem éri el a 20 000 forintot, településenként legalább 4 000 000 forint b) egyéb településenként legalább 3 000 000 forint. III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése a) a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) 37. (1) bekezdés a)-d) pontjaiban szabályozott rendszeres szociális segélyre, a Szoctv. 38. (2) és (5) bekezdése alapján járó lakásfenntartási támogatásra kifizetett összegek 90%-ának, b) a Szoctv. 35. (1) bekezdése alapján folyósított foglalkoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összegek 80%-ának, c) a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) 20/C. -a szerinti óvodáztatási támogatás 100%-ának központi költségvetésből való igénylésére szolgál. 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz E jogcímen a központi költségvetés az 1. pont szerinti ellátások önrészéhez, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez, a gyermekétkezés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékléséhez vagy elengedéséhez, a közfoglalkoztatási feladatokhoz, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatásához járul hozzá. 3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása c) Szociális étkeztetés FAJLAGOS ÖSSZEG: 55 360 forint/fő A támogatás a települési önkormányzatoknak a Szoctv. 62. -a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően nyújtott szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.
A támogatás a települési önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. A szociális étkeztetés 332 összegű támogatásának feltétele, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kormányhivatal Szociális és Gyámhivatala által, az étkeztetés ideiglenes működési engedélyében foglaltaknak az önkormányzat megfeleljen. Az 1/2000.(I.7.) SzCsM rendelet szerinti személyi feltételek biztosítását, azaz a szociális segítő alkalmazását 2013. november 15. napjáig 25%-os mértékben; 2014. május 15. napjáig 50%-os mértékben, 2014. november 15. napjáig 75%-os mértékben, 2015. július 30. napjáig teljes mértékben kell biztosítani. m) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 000 forint/fő, de településenként legalább 600 000 forint A támogatás azon települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátásához járul hozzá, amelyek lakosságszáma a 2 000 főt nem haladja meg és az egy lakosra jutó adóerő-képessége nem éri el a 20 000 forintot. 5. Gyermekétkeztetés támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása. Az óvodai konyha elismert, finanszírozott létszáma: 2,62 fő. b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 140 forint/fő A települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg a támogatás az Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. V. BESZÁMÍTÁS A települési önkormányzatot az önkormányzat elvárt bevételével összefüggő támogatáscsökkentés a következő sorrend szerint az e melléklet III.2. és I.1.c) jogcímeken megillető támogatások 50%-a, az I.1.ba), I.1.bb), I.1.bc), I.1.bd) és I.1.a) jogcímeken megillető támogatás teljes összegéig terheli. A támogatáscsökkentés a nettó finanszírozás során kerül érvényesítésre. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5%-át jelenti, az alábbi differenciálás szerint: Kategóriák 1. a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerőképessége nem haladja meg az 5000 forintot 2. a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerőképessége 5001 és 10 000 forint közötti Támogatáscsökkentés az elvárt bevétel százalékában 0% 25%
3. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége 10001 és 12 000 forint közötti 4. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége 12001 és 15 000 forint közötti 5. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége 15000 forint feletti 50% 75 % 100% Amennyiben a település közös hivatal székhelye, a rá irányadó %-os beszámítás 5 százalékponttal csökken. Az önkormányzat támogatáscsökkentése 2014. évben: 0 % INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK A működési bevételek között az étkezési térítési díj, a bérleti díj, a továbbszámlázott közműdíjak, és az azokhoz kapcsolódó áfa bevételek szerepelnek. A bevételi források között tervezésre került a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási díj szolgáltató által a lakossági befizetéseknek megfelelő visszatérítendő összege. A bevételi jogcím, az ideiglenes szolgáltatás várható időtartamára (9 hónap) került tervezésre. ÖNKORMÁNYZATOKNAK ÁTENGEDETT KÖZHATALMI BEVÉTELEK 2013. évtől a beszedett gépjárműadó összegének csak a 40%-a illeti meg az önkormányzatot. HELYI ADÓK ÉS ADÓJELLEGŰ BEVÉTELEK A helyi adókból származó bevételek. Értékesítési és forgalmi adók: iparűzési adó. Vagyoni típusú adók: magánszemélyek kommunális adója EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK A bírság, és pótlék bevételek. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI A bevételi előirányzatok között a TB finanszírozás, a téli közfoglalkoztatás támogatása, a területalapú MVH támogatás, valamint a polgármesteri végkielégítésre 2010. évben kötött biztosítás lejárati összege szerepel bevételként a bevételi jogcímnél. A bevételi előirányzatok között került megtervezésre a közös önkormányzati hivatal működésére biztosított állami támogatás és az önkormányzatok hozzájárulása Vadna, Sajógalgóc és Sajóivánka részéről. A Szuhakálló Községért Közalapítvány részéről, a várható támogatás jelentős csökkenésével kell számolni. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK A 2014. évben megvalósuló fejlesztésekhez, beruházásokhoz társuló bevételi források. Elsősorban az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úti járda építése, a Szuha-patak medrének rekultivációjának megvalósításához szükséges önkormányzati saját forrás, valamint a BM EU önerő támogatás került előirányzatként tervezésre.
Ingatlanok értékesítéséből származó érdemi bevétel nem tervezhető 2014. év folyamán sem. SZÁMLAMARADVÁNY A 2014. évi költségvetés végrehajtása során nem lehet számítani jelentősebb szabad felhasználású pénzmaradvánnyal, ellentétben a 2013. évi költségvetéssel. 1. Az iskolai gyermekétkeztetés kötelező önkormányzati feladat-ellátáshoz kapcsolódó állami normatív támogatás pótlólag került igénylésére 2013. évben. Kazincbarcika város az általa igényelt normatív támogatásból, külön megállapodás alapján átutalt 4.998 -ot 2013. június 30-ig, melynek a visszautalása 2013. évben nem történt meg. A teljesítés a 2014. évi költségvetést terheli. 2. Vadna község önkormányzata által a közös önkormányzati hivatal 2013. évi működéséhez teljesített december 31-ei utalás, a Hivatal 2014. évi bevételei között szerepel. 3. Az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úti járdaépítéshez kapcsolódó fordított áfa bevétel, kifizetési kötelezettséggel terhelt. 4. A működőképesség megőrzését szolgáló támogatás összege 6.467 volt. A támogatásból 2013. december 31-éig valamennyi számlatartozás kiegyenlítésre került, a tagóvodai 2013. évi finanszírozás kivételével. 5. A téli közfoglalkoztatásra folyósított előleg fel nem használt része, 2014-ben kötelezettséggel terhelt. Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek eredeti előirányzatai nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. A pályázati támogatásból megvalósuló beruházások teljesülése esetén, év közben az előirányzat módosítása válik szükségessé. ÁTHÚZÓDÓ KÖTELEZETTSÉGEK Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtását alapul véve, jelentős nagyságrendű áthúzódó kötelezettség nem kerül tervezésre. Áthúzódó kötelezettséget a működési jellegű szállítói tartozások, illetve a beruházásokhoz kapcsolódó támogatások lehívása, folyósításának elmaradása keletkeztet, a számlamaradvány indokolása szerint. A közös intézményfenntartás, illetve a feladat-ellátás 2013. évi elszámolásának eredményeképp (mivel a szerződéseses kötelezettségben vállalt pénzeszköz átadására 2013. év folyamán nem kerül sor) a Zöld Titkok Kastély tagóvoda működése során mintegy 5 M Ft hiány várható, mely Szuhakálló önkormányzatát terhelő finanszírozási igény. KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt. 2014 évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér összegének változása, jogviszonyok esetleges megszűnésének következményei történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik.
III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál legalább a 2013. évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a 2013. évi tényleges adatokat, kerültek érvényesíteni. A dologi kiadások mértékének növekedésére, a központi költségvetés forrást nem biztosít. A kiszámítható üzemeltetés, fenntartás biztosítása bizonytalan. III. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK A Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez az állami támogatást és az önkormányzati hozzájárulás a székhely önkormányzat adja át a Hivatalnak. A tagóvoda 2014. évi működéséhez a fenntartóval történő egyeztetést követően 2.591 forrás biztosítása szükséges, a 2013. évi elmaradt finanszírozás teljesítésén túl. Egyéb pénzeszköz átadás civil szervezetek működésének támogatásához társul, szerződéses kötelezettségen alapulva. IV. TÁMOGATÁSOK ÉS EGYÉB JUTTATÁSOK A kiadások nagyságrendjét elsősorban az aktív korúak ellátásához kapcsolódó juttatási forma befolyásolja. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK 2014-ben számottevő felhalmozási feladat megvalósítása lehet a Szuha-patak meder rekultivációja. A beruházásnál számottevő nehézséget okozhat a BM EU önerő támogatáson felüli saját forrás hiánya (az önerő támogatás csak a teljesített kifizetések alapján vehető igénybe). A 2014. évi létszám-előirányzat: 17 fő Az Óvodai Konyha engedélyezett létszáma 4 fő, betöltött létszáma: 4 fő. A Védőnői Szolgálat engedélyezett létszáma 2 fő, betöltött létszáma 2 fő. Községgazdálkodás engedélyezett létszáma 1 fő betöltött létszáma 1 fő. Óvodai Konyha: Védőnői Szolgálat: 1 fő élelmezésvezető 2 fő főzőnő 1 fő menzai kisegítő 1 fő védőnő 1 fő kisegítő Községgazdálkodás: 1 fő karbantartó Önkormányzati jogalkotás: 1 fő főállású polgármester Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal: 11 fő engedélyezett létszám: 9 fő Közfoglalkoztatás létszám előirányzata: 49fő
A költségvetés kiadásai szakfeladatonként: 1. Önkormányzati jogalkotás Az önkormányzati képviselők, a polgármester, a képviselő-testület működésével, a testület ülése előkészítésével és lefolytatásával, valamint a képviselő-testület folyamatos működésével, át nem ruházható hatáskörben végzett ügyeinek intézésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a szakfeladat. A képviselők tiszteletdíja változatlanul 20.000 Ft/hó összeggel került tervezésre. A tiszteletdíj változtatása az önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról szóló 2/1998. /II.12./ rendelet módosításával lehetséges. A 2014. évi önkormányzati választások kapcsán, előirányzat került beállításra a polgármesteri tisztség ellátásának egyes kérdéseiről és az önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról szóló 1994. évi LXIV, tv. alapján, a polgármesteri végkielégítés 3 havi, kötelező összegére. Az előirányzat fedezete a célra kötött, 2014. decemberében lejáró biztosítás. 2. Város és községgazdálkodási szolgáltatások: A szakfeladaton szerepelnek 1 fő karbantartó foglalkoztatásának személyi jellegű költségei. A dologi kiadások tartalmazzák az önkormányzati tulajdonban lévő gépjármű fenntartásának, javításának, műszaki vizsgáztatásának; a karbantartó telephely működésének, az óvoda és a hivatal ingatlana, karbantartásának- kisjavításának anyag-, eszköz és szolgáltatás költségeit; valamint azon település üzemeltetés-fenntartási feladatok kiadási előirányzatait, amelyek intézményekhez, egyéb szakfeladatokhoz nem társíthatók (pl. közkifolyók ivóvíz díja). A gázenergia díja 2013. évhez képest jelentősen kisebb 400 +áfával kevesebb összeggel került tervezésre, a 2014. januárjától megváltozott fűtési mód miatt. A szakfeladaton kerül tervezésre a kóbor ebek befogásával kapcsolatos kötelező önkormányzati feladat teljesítéséhez szükséges előirányzat. A tervezett előirányzat a 2013. évi módosított előirányzathoz képest mintegy 2 M Ft-tal magasabb. Felhalmozási kiadásként a településrendezési terv, kötelező felülvizsgálatára került előirányzat tervezésre. 3. Civil szervezetek működési támogatása A társadalmi szervezetek és alapítványok működésének támogatásával összefüggő kiadásokat, az önkormányzat szerződéses kötelezettségein nyugvó, különböző társulási formákban történő feladatellátáshoz kapcsolódó kiadásokat, valamint a helyi TV működéséhez kapcsolódó támogatási nagyságrendet tartalmazza a szakfeladat. 4. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás A szakfeladat a szolgálat működési és fenntartási kiadásait tartalmazza. A védőnő mellett itt szerepel, 1 fő a háziorvosi szolgálat ezirányú feladatait is ellátó - kisegítő személyi juttatása. A védőnő gyermekápolás miatt, fizetés nélküli szabadságát tölti 2014-ben, a megbízási díj a helyettesítő védőnő részére fizetendő díjazást tartalmazza. Mivel a háziorvosi szolgálat és a védőnői szolgálat egy épületben működik, a dologi kiadások között szereplő közmű díjak arányosítással kerültek megosztásra. A két szakfeladat közműdíj kiadási előirányzatai, a teljes épület fenntartási költségeit tartalmazzák. A gázenergia díja 2013. évhez képest jelentősen kisebb 700 +áfával kevesebb összeggel került tervezésre, a 2014. januárjától megváltozott fűtési mód miatt.
A tervezett előirányzat a 2013. évi módosított előirányzathoz képest mintegy 1 M Ft-tal kisebb összeg. Átadott pénzeszközként az iskola-egészségügyi ellátás kiadásait tartalmazza a szakfeladat, a TBfinanszírozásnak megfelelően. A háziorvosi szolgálatot vállalkozásban működteti az IDONEUS BT. A szolgálat dologi működésével kapcsolatos, önkormányzatot terhelő költségek kerültek tervezésre, a védőnői szolgálatnál. A múcsonyi Központi Orvosi Ügyeletet vállalkozásban működtető SIVÁK BT részére, a feladatellátáshoz átadandó önkormányzati forrás került tervezésre, a vállalkozási szerződés szerint. 5. Munkahelyi étkeztetés Az óvodai és konyhai átszervezés eredményeképpen, 2007. július 1-jétől a konyhai feladat-ellátás elkülönült az óvoda szervezetétől. A 2014. évi feladatfinanszírozáshoz igazodva, csak a vendég és alkalmazotti étkeztetés dologi kiadásai jelennek meg a szakfeladaton, ételadag-arányosan. Az óvodás és iskolás gyermekek étkeztetéséhez kapcsolódó költségek, önálló szakfeladaton szerepelnek. Dologi kiadások a konyha működéséhez szükséges eszköz és készletbeszerzések, szolgáltatások díját, valamint a vendég- és alkalmazotti étkeztetés (konyha, hivatal, eü, kisegítők) foglalják magában. 6. Iskolai gyermekétkeztetés A Gárdonyi Géza Tagiskola tanulói- és alkalmazotti étkeztetéssel kapcsolatos kiadásait tartalmazza a szakfeladat, igazodva a 2014. évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás 2 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza. A dologi kiadás a 2013. évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait tartalmazzák; míg a közmű költségek arányosítással az óvodai székhely felé megfizetendő díjakat jelentik. 7. Óvodai gyermekétkeztetés A Zöld Titkok Kastély Tagóvoda gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásait tartalmazza a szakfeladat, igazodva a 2014. évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás 1 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza. A dologi kiadás a 2013. évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait tartalmazzák; míg a közmű költségek arányosítással az óvodai székhely felé megfizetendő díjakat jelentik. Az iskolai- és óvodai gyermekétkeztetéshez kapcsolódó arányosított közműköltségek bemutatását és elszámolásának tervezett módját az 1. Napirendi pont 1.1. előterjesztése részletesen tartalmazza. 8. Szociális étkeztetés A működési engedély alapján végzett, kötelező szociális ellátási forma biztosításának személyi és dologi kiadásai szerepelnek a szakfeladaton. A személyi juttatás 1 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza, míg a dologi kiadás az étkezők várható létszáma alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait. 9. Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások
A cím az önkormányzati ellátásokban részesülők várható létszáma alapján került meghatározásra, az önkormányzatit terhelő saját forrás tekintetében. 10. Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Az elmúlt évek teljesítését és az ellátottak várható számát figyelembe véve került a cím megtervezésre. 11. Közvilágítás A közvilágítás költségei szerepelnek a címben, figyelembe véve a 2013. évi tényleges felhasználást. 12. Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása A települési kommunális szilárd hulladék elszállításának az ideiglenes közszolgáltató által, az önkormányzattól havi, egyösszegű fizetéssel kért - díját tartalmazza a cím, az ideiglenes szolgáltatás várható időtartamára. 13. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása A szakfeladat tartalmazza az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úton járdaépítés pályázat megvalósításához kapcsolódó fordított áfa összegét, valamint a Szuha-patak rendezéséhez, árvízvédelmi munkáihoz kapcsolódó eredeti pályázat szerinti önkormányzati saját forrás igényét. 14. Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Nemzeti és állami ünnepnek nem minősülő ünnepi megemlékezések és más a képviselő-testület döntése alapján szervezett rendezvényekkel (Idősek estje, Községi Karácsony, Bányásznap), programokkal kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a szakfeladat. 15. Önkormányzatok elszámolása a költségvetési szerveikkel A szakfeladat a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiadásainak teljesítéséhez szükséges működési célú pénzeszköz-átadást tartalmazza. 16. Start-munkaprogram téli közfoglalkoztatás A szakfeladat tartalmazza a 2013. november-decemberében kezdődött közfoglalkoztatási forma, személyi jellegű- és járulékkiadásait. A rendelet-tervezet további mellékletei az Áht. 23-24. -ai illetve az Ávr 24. és 28. -ai. által előírt, kimutatásokat tartalmazzák. A költségvetési létszámkeret összességében és intézményenként illetve szakfeladatonként is meghatározásra került, a közfoglalkoztatásban rézvevőkre is tekintettel. A 3. sz. melléklet a működési kiadásokat és a hozzájuk rendelt bevételi forrásokat tartalmazza, míg a 4. sz. melléklet a megfogalmazott felhalmozási célokat bevételi forrásaival. Az 5. sz. melléklet az Önkormányzat hitelállományát mutatja be.
A 6.sz. melléklet tartalmazza az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. A 7. sz. melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza. A 8. sz. melléklet a többéves kihatással járó döntésekről szóló kimutatást tartalmazza. Az önkormányzat képviselő-testülete a 2014. évi költségvetésében, több éves kötelezettséggel járó döntést nem hoz. A rendelet 9. sz. melléklete a felhasználási ütemterv, mely az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak havi teljesülését prognosztizálja, gördülő módon. A 10. sz. melléklet pedig a pénzeszközök tervezett változását mutatja be 2014. január 1. és 2014. december 31. között. A Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetés-tervezete a 113-2/2014/Sz. sz. előterjesztésben a képviselő-testület elé került. Fentiekre tekintettel, az előterjesztés alapján javaslom, az önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelet-tervezetének jóváhagyását, az önkormányzat 2014. évi költségvetésének elfogadását. Szuhakálló, 2014. január 27 Dávid István sk. polgármester
Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2014.(II..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014.évi költségvetéséről Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján - figyelembe véve a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. tv., a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályozását az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el: I. fejezet A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére és a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. II. fejezet Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetését 151.671 bevétellel, ebből 151.671 kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. (3) Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - törvény szerinti illetmények, munkabérek 33.139 - munkaadót terhelő járulékok 8.665 - működési, fenntartási kiadások 37.304 - támogatások, pénzbeli juttatások 50.494 - működési célú pénzeszköz átadás 13.190 - felhalmozási jellegű kiadás 8.879 (5) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.
A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (8) A Rendelet 5. melléklete az önkormányzatra összevontan tartalmazza az önkormányzat tervezett hitelállományát. (9) A 6. melléklet tartalmazza az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. (10) A Rendelet 7. melléklete tartalmazz az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (11) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve. (12) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet. (13) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást. (14) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. (15) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a közös önkormányzati hivatal létszámával együtt - 17 főben állapítja meg. (16) A 2014. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 49 fő. (17) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (18) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft. összegben állapítja meg. III. fejezet A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése 3. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetését 48.246.- bevétellel, ebből 48.246.- kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások 30.432 - munkaadót terhelő járulékok 7.486 - működési, fenntartási kiadások 8.880 - felhalmozási kiadás 1.448 (4) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 12. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(5) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma: 9 fő. IV. fejezet A költségvetés végrehajtásának szabályai 4. (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 5. (1) A 2. (3) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A címeken belül 500 erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. (2) A 2. (3) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti. IV. fejezet Záró rendelkezések 6. (1) A rendelet a kihirdetését követő 5. napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni. (2) Hatályát veszti a 2012. évi zárszámadásról szóló 5/2013.(IV.25.) önkormányzati rendelet. Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző
1. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA 74.650 ebből 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása 47.037 a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása 38.518 b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása 4.519 A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása 1.490 Közvilágítás fenntartásának támogatása 2.209 Közutak fenntartásának támogatása 820 c) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 4.000 2. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 18.161 a) Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz 3.887 b) Szociális étkeztetés 332 c) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása 1.055 d) Gyermekétkeztetés támogatása - bértámogatás 4.276 - üzemeltetési támogatás 8.611 3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1.203 1. Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz 1.203 4. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás) 8.249 II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 12.150 2. Térítési díjak (iskolai-, óvodai-, szociális-,munkahelyi-vendég étkezés) 4.489 3. Továbbszámlázott szolgáltatási, közmű díjak, 705 4. Bérleti díjak 312 5. Hulladékszállítéási közszolgáltatási díj (1.504 Ft/hó *300 lakás * 9hó 4.061 6. Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja 2.583 III. ÖNKORMÁNYZATOKNAK ÁTENGEDETT KÖZHATALMI BEVÉTELEK 1.897 1. Gépjárműadó 40%-a 1.897
IV. HELYI ADÓK ÉS ADÓJELLEGŰ BEVÉTELEK 9.520 1. Értékesítési és forgalmi adók 4.670 2. Vagyoni típusú adók 4.850 V. EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK 530 1. Pótlék bevétel 300 2. Bírság bevétel 230 VI. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI 27.734 1. TB finanszírozás (védőnői szolg., iskola eü.) 2.308 2. Közfoglalkoztatás támogatása - előleg (számlamaradványon kimutatva)5942 16.986 3. Közös önkormányzati hivatal működéséhez - önk.kiegészítés (Vadna-Sajógalgóc-Sajóivánka) 5.835 4. Biztosítási díj (polgármesteri biztosítás) 1.205 5. Támogatás értékű működési bevétel.(mezőgazd. és Vidékfejl. Min.) 400 6. Közalapítvány támogatása 1.000 V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK 5.141 1. Önkormányzat ingatlan értékesítés, hasznosítás (bérlakások) 100 2. Iparűzési adó 1.997 3. BM EU önerő: Út-és járdaépítés, Szuha-patak árvízvédelmi munkái 3.552 VI. SZÁMLAMARADVÁNY 19.541 1. Iskolai gyermekétkeztetési feladatok támogatása 4.998 2. Vadna 2013. december havi közös hivatal finanszírozása 323 3. Út- és járdaépítés beruházás fordított áfa 3.230 4. Működőképesség megőrzését szolgáló támogatás maradvány 3.896 5. Téli közfoglalkoztatás előleg maradvány 5.942 6. Bank-, pénztár-, adó számlák 1.152 B E V É T E L Ö S S Z E S E N 151.671
2. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Törvény szerinti illetmények, munkabérek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás Működési célú támogatások Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás 8087 1900 432 10419 1 Létszám Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások 1819 1819 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 1892 511 8577 12794 508 24282 1 Civil szervezetek működési támogatása 340 340 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás 2438 658 1885 56 5037 2 Munkahelyi étkeztetés 1000 1000 Iskolai intézményi étkeztetés 2868 775 9154 12797 2 Óvodai intézményi étkeztetés 1171 316 4363 5850 1 Szociális étkeztetés 1436 388 540 2364 1 Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások 1196 1196 Közvilágítás 2543 2543 Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása 5828 5828 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Kiemelt állami és ömkormányzati rendezvények 8371 8371 381 381 Támogatási célú finanszírozási műveletek 47479 47479 Start-munka program - Téli közfoglakoztatás 15247 4117 2601 21965 49 Kiadás összesen: 33139 8665 37304 13190 50494 8879 151671 57
3. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 8.087 1. Polgármester illetménye 4.320 2. Képviselők tiszteletdíja 1.440 3. Polgármester végkielégítés (3 havi illetmény) 1.080 4. Cafeteria-keretösszeg 147 5. Költségtérítés 1.000 6. Reprezentáció 100 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 1.900 1. Szoc. Hj. Adó 6840*0.27 1.847 2. EHO Cafeteria 25 3. Kifizetői adó (cafeteria) 28 III. Dologi kiadások 432 1. Biztosítási díj (polgármester) 432 Kormányzati funkció összesen: 10.419 Létszám: 1 fő Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1.892 1. Illetmény (1 fő) 1.412 2. Pótlék 480 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 511 III. Dologi kiadások 8.577 1. Hajtó- és kenőanyag (Suzuki, Iveco, lassú járművek) 400 2. Foglalkoztatás eü. ellátás 100 3. Karbantartások anyagköltsége (gépek,járművek karbantartási anyagkltg.) 170 4. Nem adatátviteli célú távközlési díjak (telefondíj) 590 5. Gáz-energia (Hivatal) 300
6. Villamos-energia (Hivatal; Kossuth u.5.; Karbantartó-telep) 990 7. Víz-csatornadíj (közkifolyók) 330 8. Karbantartási szolgáltatások díja(honlap, gk. műszaki vizsga; tűzoltó 800 készülékek; kóbor ebek) 9. Egyéb üzemeltetési kiadások (kéményseprési díj) 400 10. Munkavédelmi szolgáltatás 105 11. Továbbszámlázott szolgáltatás (telefon, víz, áram) 600 12. Pénzügyi szolgáltatás (számlavezetés díjai) 1.500 13. Vagyonbiztosítás, gépjárművek biztosítási díjai 500 14. Egyéb dologi kiadás 500 15. ÁFA (4.785*0.27) 1.292 IV. Felhalmozási kiadások 508 1. Településrendezési terv felülvizsgálata 400 2. Áfa 108 V. Pénzeszköz átadás 12.794 1. Zöld Titkok Kastély Tagóvoda feladat-ellátáshoz, szerződés szerint a. -2013. évi nem teljesített finanszírozás 5.206 b. -2014. évi önkormányzati finanszírozás 2.590 2. 2013. évi iskolai gyermekétkeztetési feladatok (Kazincbarcika) 4.998 Kormányzati funkció összesen 24.282 Létszám: 1fő Civil szervezetek működési támogatása Kiadásnem I. Pénzeszköz átadások 340 1. TÖOSZ 20.-Ft/lakos 21 2. SZBTSZ 107 3. MBOSZ 12 4. Falukollégium 200 Kormányzati funkció összesen 340 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 2.438 1. Illetmény (1 fő) 1.412 2. Megbízási díj ( 74.350 *12 hó) 892 3. Területi pótlék 90 4. Iskola eü-i szolg. finansz. (védőnő) 44
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 658 III. Dologi kiadások 1.885 1. Gyógyszer, vegyszer 10 2. Irodaszer, nyomtatvány 20 3. Egyéb készletbeszerzés (tisztítószer) 40 4. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 35 5. Adatátviteli célú távközlési díjak 70 6. Szállítási szolgáltatás 30 7. Gázenergia 300 8. Villamosenergia 190 9. Víz-és csatornadíjak 50 10. Karbantartási szolgáltatás (Stefánia védőnői szoftver karb.) 80 11. ÁFA 225 12. Védőnő felelősség biztosítás 25 13. Orvosi Ügyelet működéséhez hozzájárulás 810 IV. Pénzeszköz átadása 56 1. Iskola egészségügyi finanszírozás (háziorvos, védőnő) 56 Kormányzati funkció összesen 5.037 Létszám: 2 fő Munkahelyi étkeztetés Kiadásnem I. Dologi kiadások 1.000 1. Élelmiszer beszerzés (vendég, alkalmazotti étkezés) 700 2. Irodaszer 10 3. Anyag beszerzés (tisztítószer) 30 4. Karbantartási szolgáltatások díja 10 5. HACCP rendszer működtetése 50 6. ÁFA 200 Kormányzati funkció összesen 1.000 Iskolai intézményi étkeztetés Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 2.868 1. Illetmény 2.868
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 775 III. Dologi kiadások 9.154 1. Élelmiszer beszerzés (iskolai gyermek) 6.100 2. Gyógyszer, vegyszer 30 3. Irodaszer 40 4. Tisztítószer 110 5. Gázenergia-szolgáltatatás (100%-ban konyha) 500 6. Villamos-energia szolgáltatás 111 7. Víz- és csatorna díjak 68 8. Szennyvíz- szállítás 295 9. ÁFA 1.900 Kormányzati funkció összesen 12.797 Létszám: 2 fő Óvodai intézményi étkeztetés Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1.171 2. Illetmény 1.171 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 316 III. Dologi kiadások 4.363 10. Élelmiszer beszerzés ( óvodai gyermek) 2.500 11. Gyógyszer, vegyszer 10 12. Irodaszer 20 13. Tisztítószer 40 14. Gázenergia-szolgáltatatás (100%-ban konyha) 200 15. Villamos-energia szolgáltatás 45 16. Víz- és csatorna díjak 28 17. Szennyvíz- szállítás 120 18. Gázkészülékek felülvizsgálata 500 19. ÁFA 3.795*0.27 900 Kormányzati funkció összesen 5.850 Létszám: 1 fő
Szociális étkeztetés Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1.436 1. Illetmény 1.412 2. Illetmény pótlék 24 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 388 III. Dologi kiadások 540 1. Élelmiszer beszerzés /szoc. étk./ 440 2. ÁFA 100 Kormányzati funkció összesen 2.364 Létszám: 1 fő Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások Kiadásnem I. Támogatások és egyéb juttatások 1.819 1. Ápolási díj méltányossági jogon 260 2. Aktív korúak ellátása RSZS (10% önrész) 135 3. Foglalkoztatást helyettesítő támogatás (20% önrész 20 főre) 1.094 4. Lakásfenntartási támogatás (10% önrész) 330 Kormányzati funkció összesen 1.819 Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Kiadásnem I. Támogatások és egyéb juttatások 1.196 1. Beiskolázási támogatás (általános iskolások, közép és felsőfokú) 871 2. Köztemetés 100 3. Egyéb nem intézményi ellátások (önkormányzati segély) 100 4. Közgyógyellátás 50 5. Bursa Hungarica ösztöndíj támogatás (4 fő * 3000.- *5hó); (1fő*3000*5) 75 Kormányzati funkció összesen 1.196
Közvilágítás Kiadásnem I. Dologi kiadások 2.543 1. Villamos energia /közvilágítás/ 2.002 2. ÁFA 541 Kormányzati funkció összesen 2.543 Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása Kiadásnem I. Dologi kiadások 5.828 1. Közszolgáltatás díja (Ideiglenes közszolgáltatás1.504 Ft/hó * 9hó * 339 lak) 4.589 2. ÁFA 1.239 Kormányzati funkció összesen 5.828 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Kiadásnem I. Felhalmozási kiadások 8.371 1. Szuha-patak rendezése pályázati önrész 4.971 2. Útfelújítás és járdaépítés fordított áfa befizetése 3.400 Kormányzati funkció összesen 8.371 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Kiadásnem I. Dologi kiadások 381 1. Rendezvények költségei ( Idősek estje, Községi Karácsony, Bányásznap) 300 2. ÁFA 81 Kormányzati funkció összesen 381 Támogatási célú finanszírozási műveletek Kiadásnem I. Intézményfinanszírozás 47.479
1. Működési kiadások támogatása (Közös hivatal) Állami támogatás 38.518 átvett önkormányzati tám. Vadna 2.009 átvett önkormányzati tám. Sajóivánka 2.009 átvett önkormányzati tám. Sajógalgóc 1.174 önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló 3.126 átvett önk-i tám. Vadna 12. havi (323+320) 643 Kormányzati funkció összesen 47.479 Start-munka program Téli közfoglalkoztatás Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 15.247 1. Közhasznú foglalk. munkabére (8 órás) 49 fő 15.247 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 4.117 III. Dologi kiadások 2.601 2. Hajtó- és kenőanyag 165 3. Munka- és védőruha 1.063 4. Anyag beszerzés 816 5. ÁFA 557 Kormányzati funkció összesen 21.965 Létszám: 49
3. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Szuhakálló községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel ) Bevételek () Kiadások () Önkormányzatok működésének általános támogatása 74.650 Törvény szerinti illetmények, munkabérek 33.139 Intézményi működési bevételek 12.150 Munkaadót terhelő járulékok 8.665 Önkormányzatoknak átengedett közhatalmi bevételek Helyi adók és adójellegű bevételek 1.897 9.520 Működési, fenntartási kiadások Működési célú pénzeszköz átadás támogatások, pénzbeli juttatások 37.304 13.190 Egyéb közhatalmi bevételek 530 Támogatások, pénzbeli juttatások 50.494 Egyéb működési célú támogatások bevételei 27.734 Számlamaradvány 16.311 Összesen: 142.792 Összesen: 142.792
4. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Szuhakálló községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel) Bevételek () Kiadások () BM önerő (Útfelújítás és járdaépítés p. Szuha-patak rendezése p.) 3.552 Településrendezési terv felülvizsgálata 508 Önkormányzati lakás értékesítés 100 Szuha-patak rendezése önrész 4.971 Iparűzési adó 1.997 Útfelújítás és járda építés pályázat fordított ÁFA 3.400 Útfelújítás és járda építés pályázat fordított ÁFA 3.230 Összesen: 8.879 Összesen: 8.879
5. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Kimutatás az Önkormányzat hitel-állományáról 2014.év Hitelintézet megnevezése Hitel megnevezése Hitelállomány összege tárgyév jan. 01-én Hitelfelvétel tárgyévi összege Visszafizetett hitel (tőke) tárgyévi összege Hitelállomány összeg tárgyév dec. 31-én NEMLEGES - Összesen: -
6. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez KIMUTATÁS az önkormányzat Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről -ban Megnevezés Tárgyév 2015 év 2016 év 2017 év előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés előirányzat Módosított előirányzat előirányzat Módosított előirányzat előirányzat Módosított előirányzat Hitel törlesztés (Tőke+kamat) - - NEMLEGES - - Összesen - -
7. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez KIMUTATÁS A közvetett támogatásokról 2014.év -ban 1.) Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege 2. A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 0 Összesen: 0 Összesen: 0 3. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, 3.1.Gépjárműadó (1991. évi LXXXII. 5. f.) Súlyos mozgáskorlátozottságra tekintettel 4 db gépjármű 56 4. A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 Összesen: 56 Összesen: 0 5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: Összesen: Mindösszesen: 56
8. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Kimutatás a 2014. évi többéves kihatással járó döntésekről KIMUTATÁS Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiről -ban Megnevezés Tárgyév 2015 év 2016 év 2017 év előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés előirányzat Módosított előirányzat előirányzat Módosított előirányzat előirányzat Módosított előirányzat - N E M L E G ES - Összesen - -
9. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Szuhakálló községi Önkormányzat 2014. évi előirányzat felhasználási ütemterve összevont adatokkal Előirányzat-felhasználási ütemterv (Összevont adatokkal) 1-6. hóra Adatok ezer Ft-ban Hónapok Január Előirányzat felhasználás ütemei Bevételi előirányzat felhasználás ütemezése Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott Havi adat Halmozott 15694 15694 12592 12592 Módosított Módosított Módosított Módosított Február 15623 31317 18603 31195 Módosított Módosított Módosított Módosított Március 14877 46194 11255 42450 Módosított Módosított Módosított Módosított Április 11036 57230 10938 53388 Módosított Módosított Módosított Módosított Május 10803 68033 13215 66603 Módosított Módosított Módosított Módosított Június 12562 80595 12562 79165 Módosított Módosított Módosított Módosított
Előirányzat-felhasználási ütemterv (Összevont adatokkal) 7-12. hóra Adatok ezer Ft-ban Hónapok Előirányzat felhasználás ütemei Bevételi előirányzat felhasználás ütemezése Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott Havi adat Halmozott Július 10525 91120 12117 91282 Módosított Módosított Módosított Módosított Augusztus 9192 100312 13812 105094 Módosított Módosított Módosított Módosított Szeptember 13841 114153 11415 116509 Módosított Módosított Módosított Módosított Október 13126 127279 12968 129477 Módosított Módosított Módosított Módosított November 13589 140868 10771 140248 Módosított Módosított Módosított Módosított December 10803 151671 11423 151671 Módosított Módosított Módosított Módosított
10. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez KIMUTATÁS A pénzeszközök tervezett változásáról 2014. év -ban Megnevezés Nyitó pénzkészlet tárgyév január 1-én 19.541 Összes bevétel tervezett összege 132.130 Összes kiadás tervezett összege 151.671 Tervezett záró pénzkészlet tárgyév dec.31-én -
11. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s 2014. évi I. Átvett pénzeszköz 47.479 1. Önkormányzati intézményi finanszírozás 47.479 1. Állami támogatás 38.518 2. Önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló 3.126 3. Önkormányzati hozzájárulás Vadna 2.009 4. Önkormányzati hozzájárulás Sajóivánka 2.009 5. Önkormányzati hozzájárulás Sajógalgóc 1.174 6. Vadna 2013. december havi támogatása 643 2. Számlamaradvány 767 1. Bank-, pénztár számlák 767 B E V É T E L Ö S S Z E S E N 48.246