ELŐTERJESZTÉS TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2013. szeptember 26 i ülésének 2. számú - Tájékoztatás a 2013. I. félévi költségvetés végrehajtásáról tárgyú napirendi pontjához. Előadó: Gömze Sándor polgármester Előkészítette: Cserés Judit pénzügyi irodavezető Véleményezi: Valamennyi bizottság Tisztelt Képviselő-testület! Az előterjesztéshez mellékelt táblázatokban szereplő adatokra alapozva és az előkészített szöveges kiegészítésben az ez évi költségvetés első félévi alakulásáról adunk számot. Az elfogadott költségvetési rendeletünkben 119 912 e Ft működőképességének megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás szerepelt. A 39/2013 (VII. 31.i) BM rendelet, amely ennek a forrását pályázati formában biztosítja előkészítés alatt van. A költségvetés elfogadását követően 2013. június 28-ig az adósság részbeni átvállalásának folyamata lezárult, aminek eredményeként 460.077 e Ft hosszúlejáratú hitel és kötvény kötelezettségtől mentesült a város. Ezen rövid bevezető után kérem, ezt a fontos napirend megtárgyalását és az adott részletes tájékoztatás elfogadását. Tiszalök, 2013. szeptember 11. Gömze Sándor polgármester
Szöveges kiegészítés a 2013. I. félévi költségvetés végrehajtásáról szóló tájékoztatásához BEVÉTELEK Az eredeti bevételi előirányzatokat és ezek teljesítését az 1. és 3-9,. számú mellékletek, a kiadási előirányzatokat az 2. és 10-13. sz. melléklet adatai tartalmazzák. A 2013. I. félévi eredeti előirányzatot 86,1%-ban teljesítettük, mivel a konszolidáció I. félévben teljesült. A bevételeken belül az intézményi tevékenységből származó bevételek teljesítési szintje 20,9%, ami nagyon alacsony szintnek felel meg. Az egyes intézmények közül a Városi Könyvtár az előirányzat időarányos szintjén felül teljesítette bevételeit. Az egyéb bevételek között találjuk meg a bevezetőben már említett konszolidáció miatti átvállalás támogatásának teljesülését. Az Városüzemeltetési Intézmény bevételei 17,2%-ban teljesültek, de a január, február hónapban befolyt étkezési térítés még az Önkormányzat számlájára érkezett. A helyi adókból származó bevételek 61,2%-ban teljesültek az egyes adónemeknél a helyi iparűzési adóból befolyt bevétel 64,7%, a magánszemélyek kommunális adójából befolyt 62,9%. Gépjármű adó bevétele is elérte az időarányos szintet. A pótlék bírság teljesítési szintje 5,9%.Az építményadó bevétel megfelel az időarányos szintnek. A jövedelempótló támogatások és közcélú foglalkoztatás utáni állami kiegészítések 64%-ban valósultak meg. A normatív lakásfenntartási támogatás utáni kiegészítésnél 53,5% a teljesülés. A működési célú pénzeszköz átvételekből származó bevételek teljesülése 53,6%. A mezőőri szolgálat kapcsán támogatási igénylésünkre 300e Ft érkezett, amit az előző évi egy fő után igényeltünk, de sajnos a NAV a rehabilitációs tartozásunkba visszatartotta. Az egészségbiztosítási alap támogatása 49,1%. Az átengedett bevételek teljesítése időarányos 52,3%, ugyanez a helyzet a feladat finanszírozás állami támogatásokra is 51,7%. A helyi kisebbségi önkormányzatnak 2013. évi költségvetési támogatását az év elején utalták le. Az egyéb bevételek között található tételek a költségvetés tervezésekor nem voltak teljes egészében ismertek, ezért kell a költségvetési rendelet módosításakor beépítenünk a költségvetésünkbe (Az adósságkonszolidáció állami vissza nem térítendő támogatását). A felhalmozási célú bevételek teljesülése 23,8%, az első félévi felhalmozási bevételek részletezését a 9. sz. melléklet tartalmazza. Belvíz pályázat elszámolása a pályázat előrehaladásával időarányosan 70,2 %-os, de pályázat önerejét biztosító BM önerő pályázat lehívása csak a második félévben történik meg. A költségvetésben szereplő másik komoly horderejű pályázat az egészségház felújítása, amelynek az előkészületei folyamatban vannak.
KIADÁSOK A kiadások alakulását az 2, 10, 11, 13, 14, és a 15. sz. mellékletek adatai mutatják be. A féléves kiadási szint 86,1% teljesülést mutat, mint ahogy a bevételeknél említettem az oka a konszolidáció teljesülése, amit a módosításban szerepeltetünk is. A kiemelt előirányzatokon belül a személyi juttatások és a járulékok teljesülése az időarányos szinten van 50,2% és 46,3%, a dologi kiadásoké viszont a negyedéves kiadási szintet alig éri él ami 25,1%. Az Óvoda és Bölcsőde működési kiadásai is az időarányos kiadási szinten alakultak, mivel 46 %. A Városi Könyvtár és Művelődési Ház kiadási szint teljesítése 33,5%. A Közös Önkormányzati Hivatal vonatkozásában a kiadási szint összesen 50,6%, a Városüzemeltetési Intézmény 8 %-os kiadási szintet teljesített, de az Önkormányzat kiadásai között szerepel az év elején felmerült kiadási rész, mivel az intézmény csak február 19-én alakult és az adminisztrációs feladatok márciusban értek véget. Az Önkormányzat és szakfeladatainál 62,3%-os a személyi juttatások, 62,9%-os a munkáltatói járulékok, 81%-os a dologi kiadások teljesülési szint mutatkozik. Ez egyes Önkormányzat és szakfeladatainak részletezését a 13. sz. melléklet tartalmazza. A közcélú foglalkoztatás kiadási előirányzatai 35,7%-ban realizálódtak. Ennek oka, hogy a foglalkoztatás április 1.-je után indult be. A működési célú pénzeszköz átadások 44,3%-ban teljesültek, részletezését a 14. sz. melléklet tartalmazza. A Tiszavasvári Többcélú Kistérségi Társulásnak adott támogatást az intézményekkel kapcsolatosan időarányosan teljesítettük. amelyet az Önkormányzati havi finanszírozásból oldottunk meg. A társadalmi és szociális juttatások részletezését a 11. számú melléklet tartalmazza. A kamatkiadások teljesülése 79,8%, ezen belül a felszámított jutalékok magas összege okozza az arány feletti teljesülést. A felhalmozási kiadások teljesülése 31,2%, - melynek részletezését az 10. sz. melléklet tartalmazza. Az alacsony teljesülés oka a nagyobb pályázat, mint például az egészségház felújítására benyújtott pályázatunk nyert, de a második félévben realizálódik, a belvíz pályázat kifizetési ütemezése 65,5% volt június 30-ig. Azon tételek, amelyek a költségvetés tervezésekor nem voltak ismertek, a költségvetési rendelet módosításakor kerülnek beépítésre a költségvetésünkbe. Tiszalök, 2013. szeptember 11. Gömze Sándor polgármester
2013.évi költségvetés I. félévi teljesülése Tiszalök Városi Önkormányzat BEVÉTELEK 1.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. Teljesítés %-os Feladat finanszírozás 295 427 152 666 51,68 Intézményi tevékenység bevétele 37 071 7 760 20,93 Átvett pénzeszközök (Működési célú) 92 814 64 382 69,37 Jöv.pótló támogatások kieg. és közcélú foglalk. 72 830 37 550 51,56 TÁMOP működési célú pénzeszköz átvétel/pályázat 13 189 6 252 47,40 Felhalmozási bevételek 212 033 50 434 23,79 Fejlesztési célú pe. átvétel /Ipari Park KFT./ 27 000 0 0,00 Helyi adóbevételek 96 000 58 731 61,18 Átengedett bevétel /Gépjármű adó 40%-a/ 9 000 4 575 50,83 Egyéb bevételek 11 250 467 662 4157,00 Függő bevétel/ Előző évi/ -312 Költségvetési bevételek összesen: 866 614 849 700 98,05 Helyi önkormányzatok működőképpessége megőrzését 119 912 0 0,00 szolgáló kiegészítő támogatás Mindösszesen: 986 526 849 700 86,13
Tiszalök Városi Önkormányzat KIADÁSOK 2.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. Teljesítés %-os Óvodai nevelés és bölcsődei ellátás 92 935 42 795 46,05 Városi könyvtár és Művelődési Ház 38 431 10 689 27,81 Tiszalöki Közös Önkormányzati Hivatal 91 425 46 290 50,63 Városüzemeltetési Intérzmény 251 839 20 182 8,01 Önkormányzati feladatok 250 434 156 582 62,52 Többcélú Kistérségi Társulás átadott PE./ IGK-Szoc.Szolg. 18 929 8 652 45,71 Pénzforgalmi kiadások /kamat+tőke/ 27 000 481 569 1783,59 Felhalmozási kiadások 209 826 66 203 31,55 Függő kiadások Fejlesztési tartalék 2 207 1 527 0 0,00 Általános és céltartalék képzése 3 500 0 0,00 Költségvetési kiadás összesen: 986 526 834 489 84,59 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén 15 211 Mindösszesen: 986 526 849 700 86,13
2013.évi I.félévi teljesülése Bevételek Tiszalök Városi Önkormányzat 3.sz. melléklet Feladat finanszírozás /Beszámítással csökkentett/ Óvodai nevelés 72 998 36 027 49,35 Bölcsődei ellátás 11 858 5 929 50,00 Közművelődési feladatok 6 417 3 209 50,01 Önkormányzati Hivatal 87 946 43 973 50,00 Városüzemeltetési Intérmény 62 600 31 300 50,00 Önkormányzati feladatok 53 608 32 228 60,12 Feladatfinanszírozás mindösszesen: 295 427 152 666 51,68 Helyi önkormányzatok működőképpessége megőrzését 119 912 0 0,00 szolgáló kiegészítő támogatás Bevételek részletezése Intézményi saját bevételek 4.sz. melléklet Önkormányzati feladat /Tiszalöki Hírlap 850 152 17,88 Városi Könyvtár és Műv.ház /Jegy bev. és bérl. díj/ 3 000 1 891 63,03 Városüzemeltetési Intérmény 33 221 5 717 17,21 ÖSZESEN: 37 071 7 760 20,93 Egyéb bevételek 5.sz. melléklet Bérkompenzációs támogatás 6 250 3 735 59,76 Járási kirend. Bérleti díj 1 000 0 0,00 Konszolidációs adósság átvállalás Konszolidációshoz vissza nem térítendő támogatás Vis Maior támogatás 421 042 39 105 539 Óvadéki betét kamata 4 000 3 241 81,03 ÖSSZESEN: 11 250 467 662 4157,00
Jövedelempótló támog. És közcélú foglalkoztatás 6.sz. melléklet Tartós munkanélk. rendsz. szoc. segély utáni kieg. 10 260 4 719 45,99 Dec.havi: Ápolási díj, Időskorúak járadéka 547 0,00 Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 45 120 22 845 50,63 Óvodáztatási támogatás, Kieg. Gyerm.támogatás 800 531 66,38 Normatív lakásfenntartási támog. utáni kieg. 16 650 8 908 53,50 ÖSZESEN: 72 830 37 550 51,56 Működési célú pénzeszköz átvétel 7.sz. melléklet Központi orvosi ügyelethez településektől 7 620 4 441 58,28 Munkaügyi központ támogatása 53 486 43 318 80,99 OEP finanszirozás 27 708 13 608 49,11 Egyéb PE. átvétel /Alapítványi támogatás/ 4 000 3 015 75,38 ÖSSZESEN: 92 814 64 382 69,37 Helyi adóbevételek 8.sz. melléklet Helyi iparűzési adó 70 000 45 276 64,68 Magánszemélyek kommunálisadója 9 000 5 664 62,93 Építményadó 14 000 7 063 50,45 Talajterhelési díj 1 000 609 60,90 Bírság, pótlék 2 000 119 5,95 ÖSSZESEN: 96 000 58 731 61,18 Gépjármű adó 40%-a 9 000 4 575 50,83 TÁMOP pályázat Könyvtár 13 189 6 252 47,40
2013.évi I.félévi teljesülése Tiszalök Városi Önkormányzat Felhalmozási bevételek 9.sz. melléklet Belvízelvezetési pályázat támogatása 71 844 50 434 70,20 Belügyminisztérium belvíz. Pály. Önerő támogatása 5 189 0 0,00 EÜ. Központ felújítás pályázat támogatása 130 000 0 0,00 Földterület értékestítéséből származó bevétel 5 000 0 0,00 Összesen: 212 033 50 434 23,79 Felhalmozási kiadások 10.sz. melléklet Belvízelvezetés rekonstrukciója 79 826 52 282 65,49 EÜ. Központ felújítás pályázata 130 000 572 0,44 Biomassza kazán beépítése 11 152 0,00 Könyvtár WEB lap készítése 2 197 0,00 Tartalékképzés 2 207 0 0,00 Összesen: 212 033 66 203 31,22
11. sz. melléklet Me: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat Társadalom és szoc politikai juttatások 2013.év I. félévi teljesülése Önkorományzat által biztosított Eredeti ei. Teljesítés %-a Köztemetés 350 0 0,00 Közgyógyellátás 550 710 129,09 Temetési segély 95 76 80,00 Átmenti segély 180 0,00 Ápolási díj méltányossági alapon 6 000 2 841 47,35 Összesen: 6 995 3 807 54,42 Szociális tv. Alapján biztosított Eredeti ei. Teljesítés %-a Lakásfenntartási támogatás normatív alapon 18 500 9 898 53,50 Foglalkoztatást hettesítő támogatás 56400 25 552 45,30 Rendszeres szociális segély 11 400 5 243 45,99 Óvodáztatási támogatás, Kieg. Gyerm. Támogatás 800 531 66,38 Dec. havi ápolási, időskorúak díja, ösztöndíj 1 491 0,00 Összesen: 87 100 42 715 49,04 Mindösszesen szociális ellátás összege: 94 095 46 522 49,44
Bevétel Eredeti ei. Teljesítés %-a Ipari Park KFT. tagi kölcsön megtérülése 21 000 0 0,00 + KAMAT 6 000 0 0,00 Összesen: 27 000 0 0,00 Kiadás Eredeti ei. Teljesítés %-a Folyószámla hitel éves kamata 1 500 1 738 115,87 Munkabér hitel éves kamata, OTP PEK díj 1 500 2 100 140,00 CHF alapú Kötvény éves kamata 14 500 10 742 74,08 CHF alapú OTP hitel éves kamata 2 500 1 370 54,80 Összesen: 20 000 15 950 79,75 Tőketörlesztések Eredeti ei. Teljesítés %-a MFB Iskola felújítási hitel 1 000 2 100 210,00 LÉP műfüvespálya ép. Hitel 1 000 516 51,60 OTP CHF alapú hitel 5 000 38 733 774,66 Raiffeisen Kötvány átvállalás 387 335 0,00 OTP folyószla törlesztés 36 935 0,00 Összesen: 7 000 465 619 6651,70 Pénzforgalmi kiadások összesen: 27 000 481 569 1783,59
2013. évi I. félévi teljesülési adatok az INTÉZMÉNYI KIADÁSI összesítő táblázaton 14.sz. melléklet FELADATOK Kiadás Összesen: Eredeti EI Teljesülés Személyi juttatás KIADÁSOK Pénzforgalmi kiadás Munkáltatói Dologi PE. átadás Teljesülés Teljesülés Teljesülés Segélyek Teljesülés Teljesülés Kamat Tőke Teljesülés járulékok kiadások Eredeti EI. Felhalmozási kiadás Teljesülés Tartalékok Létszám (fő) Óvodai nevelés és Bölcsőde 92 935 42 795 60 539 30 615 16 099 7 475 16 297 4 705 32 Könyvtár és Műv.ház 38 431 10 689 14 826 4 833 3 995 1 299 19 610 4 557 5 Közös Önkormányzati Hivatal 91 425 46 290 55 546 30 912 14 439 7 772 21 440 7 606 25 Városüzemeltetési Intérmény 251 839 20 182 37 459 9 844 10 113 2 098 204 267 8 240 27,5 Önkormányzati feladatok 250 434 156 582 68 659 42 756 12 028 7 566 72 252 58 501 94 095 46 522 3 400 1 237 63 Többcélú Kistérségi társ. Int. Műk. PE. IGK- SZOC.Szolg. 18 929 8 652 18 929 8 652 Pénzforgalmi kiadások 27 000 481 569 20 000 7 000 481 569 Felhalmozási kiadások 209 826 66 203 209 826 66 203 Általános és céltartalék 5 707 0 0 Összesen: 986 526 832 962 237 029 118 960 56 674 26 210 333 866 83 609 94 095 46 522 22 329 9 889 20 000 7 000 481 569 209 826 66 203 0 152,5
Feladatok megnevezése Kiadás Feladat finanszírozás 2013. I. félévi teljesülés BEVÉTELI összesítő táblázata 15.sz. melléklet BEVÉTELEK Pályázatok Települési Munkaügyi Müködési Jövedelem Saját OEP Teljesülés Teljesülés Teljesülés Önkorm. Teljesülés Köz. mük. Teljesülés célú PE. Teljesülés pótló Teljesülés bevétel finansz. PE. átvétel PE. átvétele átvétel támogatás Felhalm. TÁMOP Teljesülés ÉAOP Teljesülés BM önerő Teljesülés bevétel Teljesülés PE. átvétel Teljesülés Önkorm. Összesen egyéb Teljesülés bevétel bevétele Teljesülés Óvodai nevelés és Bölcsőde Könyvtár és Műv.ház Közös Önkormányzati Hivatal Városüzemeltetési Intérmény 92 935 84 856 41 956 84 856 41 956 38 431 6 417 3 209 3 000 1 891 13 189 6 252 22 606 11 352 91 425 87 946 43 973 87 946 43 973 251 839 62 600 31 300 33 221 5 717 4 000 3 015 99 821 40 032 Önkormányzati feladatok Többcélú Kistérségi társ. Int. Műk. PE. IGK- SZOC.Szolg. 18 929 250 434 53 608 32 228 850 152 27 708 13 608 7 620 4 441 53 486 43 318 72 830 37 550 116 250 530 968 332 352 662 265 0 0 Pénzforgalmi kiadások 27 000 27 000 0 0 0 Felhalmozási kiadások 209 826 201 844 50 434 5 189 0 5 000 0 212 033 50 434 Összesen: 980 819 295 427 152 666 37 071 7 760 27 708 13 608 7 620 4 441 53 486 43 318 4 000 3 015 72 830 37 550 13 189 6 252 201 844 50 434 5 189 0 5 000 0 27 000 0 116 250 530 968 839 614 850 012