Postás. Kiegészítő Nyugd ij penztar Engedély száma: E-278196 2013. ÉVI BESZÁMOLÓ MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS Elfogadó kőzgyűlés időpontja: 2014.05.27 A pénztár közgyűlése által elfogadva: 2014.05.27.
Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár 730A Jire I,,ij,zí / i,,,,taüs Pénztár működési tn ékeni ságe \~rg~t ágrend: ezer 0,/nt Megálla- Megálla- Sor- PSZÁF kód Megnevezés pitott felülvizsgált pitott felülvizsgált Mód szam (+1-) (+1-) 1 2 3 4 5 6 7 ~3T 730A01 c d e f h z Tagok által fizetett tagdij 38 880 0 38 880 12 835 0 42 835 002 730A02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 38 909 0 38 909 31 030 0 31 030 003 730A03 Meg nem fizgtett tagdijak miatt lartalékképzés (-) 7996 0 7996 12338 0 12338 004 730A04 Utólag befolyt tagdijak 65 0 65 181 0 181 005 730A05 Tagdijbevételek Összesen (1+2+3+4) 69 858 0 69 858 61 708 0 61 708 006 730A06 Tagok egyéb befizetései O O O O 0 0 Működési célra kapott rendszeres 007 730A07 támogatás öö~ 730A08 Müködési célra juttatott eseti adomány O O O O 0 0 009 730AO9 Egyéb bevételek 27 577 0 27 577 26 693 0 26 693 010 730A10 Működési célú bevételek (5+6+7+8+9) 97 435 0 97 435 88 401 0 88 401 ~7T 730A1l Müködéssel kapcsolatos ráfordítások 186 331 0 186 331 127 335 0 127 335 012 730111 Anyagjetlegű ráfordítások 126 609 0 126 609 67 999 0 67 999 013 730A1111 Anyagköltség 1 316 0 1 316 595 0 595 ö~t 730A1 112 Igénybe vett szolgáltatások 93 807 0 93 807 34 171 0 34 171 Adminisztrációs és nyilvántartási 015 730A1 1121 feladatokat ellátó szervezetnek ázetett dij 28 956 0 28 956 29 870 0 29 870 (számla alapján) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynőki dij 016 730A11122 56781 0 56781 0 0 0 (számla alapján) 017 730A1 1123 Könyvvizsgátat díja (számla alapján) 3 871 0 3 871 2 540 0 2 540 ö1w 730A1 1124 Aktuáriusi díj (számla alapján) 1 524 0 1 524 I 580 0 I 580 0l9 730A1 1125 Szaktanácsadás dija (számla alapján) 2 223 0 2 223 63 0 63 020 730A11126 Marketing-, hirdetés-, propaganda-és reklámköltség 452 0 452 118 0 118 021 730A1 113 Egyéb szolgáltatások költsége 31 486 0 31 486 33 233 0 33 233 022 730A1 12 Személyi jellegű ráfordítások 49 491 0 49 491 46 568 0 46 568 023 730A1121 Bérköltség 35 966 0 35 966 35 271 0 35 271 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak 024 730A11211 mu nkabére 24735 0 24735 23607 0 23607 025 730A1 1212 Állományba nem tartozók munkadija 11 231 0 11 231 11 664 0 11 664 026 730A1 12121 Aktuáriusi díj (megbizási díj) O O O O 0 0 027 730A1 12122 Szaktanácsadás díja (megbizási díj) O O O O 0 0 028 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki dij 730A112123 (megbizási djj) 029 730A1 12124 Pénztári tisztségviselők tiszteletdija II 231 0 II 231 11 664 0 II 664 030 730A1 12125 Egyéb, állományba nem tartozók munkadija 031 730A1 122 Személyi jellegű egyéb kifizetések 3 253 0 3 253 1 764 0 1 764 ö5t 730A1 123 Bérjárulékok 10 272 0 10 272 9 533 0 9 533 033 730A1 13 Értékcsökkenési leirás 405 0 405 0 0 0 034 730A1 14 Müködéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások 9 826 0 9 826 12 768 0 12 768 035 730A1 141 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások 4 298 0 4 298 4 587 0 4 587 036 730A1142 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre 037 730A1143 Egyéb ráforditások 5 528 0 5 528 8 181 0 8 181 038 730A12 Szokásos működésj tevékenység eredménye (10-11) (+/-) -86 896 0-88 896-38 934 0-38 934 Nem befektetési cálú tulajdoni részesedést 039 73DM 3 jelentö befektetések értékvesztése, 040 730M4 visszairása (+/-) Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek 23744 0 23744 18826 0 18826 041730A141 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat 042 730A142 Pénzügyiteg realizátt kamat, kamatjellegű bevétel 35285 0 35285 30587 0 30587 043 730A143 Hitelviszonyt megtestesitő kamatozó 11 541 0 U 541 II 761 0 II 761 értékpapir vétetárában lévő kamat (-) 2014.05.27. 5
Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár 730A Ere hnénti imutatás Pénztár működési tevékenj sége j\cg ~ úg,emid: ezer ~nh m Megálla- Megálla- Sor- PSZÁF kód Megnevezés pitott felülvizsgált pitott felülvizsgált.. beszamolo Mod szám (+1-) (+1-) 1 2 3 4 5 6 7 c d e f h z 044 730A15 nyereségjellegű kűlönbözete 16676 0 16676 7559 0 7559 045 730A16 Befektetési jegyek realizált a 20 0 20 130 0 130 046 730A17 Kapott osztalékok és részesedések 047 730A18 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 2737 0 2737 9655 0 9655 Értékelési külőnbözetben elszámolt várható 048 730A19 6489 0 6489 3574 0 3574 ~4V 730A191 ldöarányosan járó kamat 560 0 560 836 0 836 050 730A192 Járó osztalék O O O O O 0 051 730A193 Oevizaárfolyam-változásból adódó értékkülőnbözet -1262 0-1262 2325 0 2325 052 730A1931 Nyereségjellegü különbözet 1073 0 1073-10 0-10 053 730A1932 Veszteségjellegű különbözet fárfolyamveszteség) (-) 2335 0 2335-2335 0-2335 054 730A194 Egyéb piaci értékitéletbőt adódó értékkütönbözet 7191 0 7191 413 0 413 055 730A1941 Nyereségjellegű különbözet -2573 0-2573 -31 0-31 056 730A1942 Veszteségjellegű kűlönbözet (árfolyamveszteség) (-) -9 764 0-9 764-444 0-444 Befektetési célú ingatlanok 057 730A20 hasznosításából, eladásából származó 058 730A21 bevételek Befektetési tevékenység bevételei Összesen (14+...+20) 51666 0 51666 39744 0 39744 059 730A22 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráforditások 060 730A23 veszteségjellegű különbözete 883 0 883 2 925 0 2 925 (árfolyamveszteség) 061 730A24 Befektetési jegyek realizált vesztesége I 0 1 5 0 5 062 730A25 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék 6489 0 6489 3574 0 3574 063 730A251 Időarányosan járó kamat 560 0 560 836 0 836 064 730A252 Járó osztalék 065 7304253 Devizaárfolyam különbözet -1 262 0-1 262 2 325 0 2 325 066 730P 254 Egyéb piaci érlékitéletből adódó 7 191 0 7 191 413 0 413 értékkülönbözet 067 730A26 Pénzügyi műveletek egyéb ráforditása 464 0 464 9 168 0 9 168 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos 068730A27 0 0 0 0 0 0 ráfordítások 069 730A2B Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 1221 0 1221 1236 0 1236 070 730A281 Vagyonkezelői díjak 837 0 837 840 0 840 071 730A282 Letétkezelöi diiak 232 0 232 230 0 230 Befektetési tevékenységget kapcsolatos 072 730A283 152 0 152 166 0 166 különböző egyéb ráforditások Befektetési tevékenység ráforditási 073 730A29 9058 0 9058 16908 0 16908 Összesen (22+...+28) 074 730A30 Befektetési tevékenység eredménye (21-29)(+I-) 42 608 0 42 608 22 836 0 22 836 075 730A31 Rendkivüli bevételek O O O O 0 0 076 730A32 Rendkívüli ráfordítások O O O O O~ 0 077 730A33 Rendkivüli eredmény f31-32) f +/-) 0 0 0 0 oj 0 2014.05.27. 6
Postás Kiegészítő Nyugdi~pénztár 730A Ered,néntkinn,tu!ás Pénztár ijrűlcödési tevékemwége Vac ságrend: ezer in!,: I Megálla- Megálla- pitott felülvizsgált pitott felülvizsgált Mód Sor- PSZÁF kód Megnevezés szám (+1-) (±1-) I 2 3 4 5 6 7 c d e f h z 078 730A34 Kiegészitő vállalkozási tevékenység bevételei ~ 730A35 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráforditásai ~ 730A36 Kiegészítő vállalkozési tevékenység adózés előtti eredménye (34-35) 081 730A37 Adófizetési kötelezettség (-) 0 0 0 0 0 0 Működés és kiegészítő vállalkozási 082 730A38 tevékenység mérleg szerinti eredménye -46 288 0-46 288-16 098 0-16 098 Cl 2+1-1 3+1-30+1-33+1-36-37) (+1-) 2014.05.27.
Postás Kiegészitő Nyugdijpénztár 73013 E,etí,néni I i,,z,íaíds Pénzülti scoig ilu t && fedezete Aajz,wdoreud: ezer (mint Megálla- Megálla- pitott felülvizsgált pított felülvizsgált Sor- PSZÁF kód Megnevezés szám (+/-) (+/-) Mód 1 2 3 4 5 6 7 C d e f h z ~ 730601 Tagok által fizetett tagdlj 738 815 0 738 815 813 868 0 813 868 002 730602 Munkáltatói tagdij-hozzájárulás 739 387 0 739 387 589 557 0 589 557 003 730803 Meg nem fizetett tagdijak miatti 151 919 0 151 919 234 424 0 234 424 tartalékképzés (-) 004 730804 Utólag befolyt tagdijak I 250 0 1 250 3 446 0 3 446 005 730805 Tagdijbevételek Összesen (1+2+3+4) 1 327 533 0 1 327 533 1 172 447 0 I 172 447 006 730806 Tagok egyéb befizetései 191 573 0 191 573 204 145 0 204 145 007 7308061 Ebből: A tag nyilatkozata alapján az 108 417 0 108 417 102 204 0 102 204 adóhatóság által átutalt összeg 008 730807 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás 009 730808 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány 20 0 20 0 0 0 010 730809 Szolgáltatási célú egyéb bevételek 107 373 0 107 373 158 079 0 158 079 OIl 730810 Egyéni számlán jóváirt szolgáltatási oélú 1 626 499 0 1 626 499 1 534 671 0 1 534 671 bevételek Összesen (5+6+7+8+9) 012 730811 Egyéni számlán elszámott szolgáltatási célú egyéb ráforditások 107 373 0 107 373 158 079 0 158 079 013 730812 Kapott kamatok, kamat iellegü bevételek 878 289 0 878 289 702 701 0 702 701 014 7308121 Pénzügyileg reatizált kamat, kaniatjellegő 1 000 921 0 1 000 921 815 866 0 815 866 bevétel 015 7308122 Hitelviszonyt megtestesitő kamatozó 122 632 0 122 632 113 165 0 113 165 édékpapir vételárában lévő kamat (-) 016 730813 és hitelviszonyt megtestesitő értékpapirok nyereségjellegű különbözete 315714 0 315714 607071 0 607071 (árfotyamnyereség) 017 730814 Befektetési egyek realizált a 183 208 0 183 208 66 943 0 66 943 övi 730815 Kapott osztalékok és részesedések 60 647 0 60 647 42 619 0 42 619 019 730816 Pénzügyi műveletek egyéb realizélt bevételei 322 559 0 322 559 277 332 0 277 332 020 730817 Értéketési különbözetben elszámolt várható 514667 0 514667 127774 0 127774 021 7308171 Időarányosan járó kamat -62 009 0-62 009-7 182 0-7 182 022 7308172 Járó osztalék Q O O O 0 0 023 7308173 Devizaárfotyam-változásból adódó -212 768 0-212 768-20 213 0-20 213 értékkülönbözet 024 73061731 Nyereségjeltegű különbözet -126463 0-126463 -47384 0-47384 025 73081732 Veszteségjeltegű kütőnbözet 86 305 0 86 305-27 171 0-27 171 (árfolyamveszteség) (-) 026 7308174 Egyéb piaci értékitéletből adódó értékkütönbözet 789 464 0 789 464 155 169 0 155 169 027 73061741 Nyereségjeltegű különbözet 388 175 0 388 175 145 397 0 145 397 028 73081742 Veszteségjellegű kütönbözet (árfotyamveszteség) (-) -401 289 0-401 289-9 772 0-9 772 Befektetési célú ingatlanok 029 730618 hasznositásából. eladásából származó bevételek 030 730819 Befektetési tevékenység bevételei Összesen 2 275 104 0 2 275 104 1 824 440 0 1 824 440 (12+...+lB) 031 7303191 Egyéni számlákat megillető 2 273 757 0 2 273 757 I 823 600 0 1 823 600 bevétetek 032 73081911 Egyéni számlákat megillető realizált 1 759 092 0 1 759 092 1 695811 0 1 695811 033 73081912 034 ]7303192 Egyéni számlákat megillető értékelési 514 665 0 514 665 127 789 0 127 789 kűlönbözet Szolgáltatási tartalékot megillető 1 347 0 1 347 840 0 840 Ibevételek 2014.05.27. 8
Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár 730B E,edn;éntkinsutafás Pénztári szolgáltatások fedezete No wágre,, f: ezer forint Megátla- Megálta- Etőzó évi pitolt fetütvizsgált Sor- PSZÁF kód Megnevezés ettérések pitott felütvizsgált Mód szám (-f-i.) (+1-) I 2 3 4 5 6 V c d e f h z Szolgáttatási tartatékot megittető reatizátt 035 73031921 1324 0 1324 855 0 855 Szotgáttatási tartalékot megillető értékelési 036 73031922 23 0 23-15 0-15 különbözet Fizetendő kamatok és kamatjetlegú 037 730320 0 0 0 0 0 0 ráfordítások 038 730321 Tulajdoni részesedést jetentő befektetések veszteségjettegű kütönbözete 637874 0 637874 105847 0 105847 (árfotyamveszteség) 753V 730322 Befektetési jegyek realizátt vesztesége 29413 0 29413 12 590 0 12 590 040 730323 Pénzügyi műveletek egyéb ráforditása 84 485 0 84 485 275 483 0 275 483 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos 041 730324 0 0 0 0 0 0 ráfordítások Befektetési tevékenységget kapcsolatos 042 730325 85117 0 85117 103022 0 103022 egyéb ráfordítások i5~v 7303251 Vagyonkezelői dijak 64 199 0 64 199 89 171 0 89 171 044 7303252 Letétkezelői díjak 10 665 0 10 665 10 417 0 10 417 045 7303253 Befektetési tevékenységget kapcsolatos különböző egyéb ráforditások 10253 0 10253 3434 0 3434 Befektetési tevékenység ráforditásai 836 889 0 836 889 496 942 0 496 942 046 730326 összesen (20+...+25) 047 7303261 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel 836 743 0 836 743 496 640 0 496 640 kapcsolatos ráforditások 048 7308262 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel 146 0 146 302 0 302 kapcsolatos ráfordítások 049 730827 Befektetési tevékenység eredménye (19-26H+1-) I 438 215 0 1 438 215 1 327 498 0 1 327 498 050 7308271 Egyéni számlákon jóváirható nettó 922 349 0 922 349 1 199 171 0 1 199 171 Egyéni számlákon jóváirható értékelési 051 730B272 514665 0 514665 127789 0 127789 külőnbőzet Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó 052 7303273 1178 0 1178 553 0 553 Szolgáltatási tartalékba helyezhető 053 7303274 23 0 23-15 0-15 értékelési különbözet 054 730328 Fedezeti céttartalék képzés (10-11+1-27) (-) 2 957 341 0 2 957 341 2 704 090 0 2 704 090 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú 055 7303281 bevételek és ráfordítások különbözetének I 519 126 0 I 519 126 1 376 592 0 1 376 592 összegében 056 7303282 Egyéni számlákon jóváirtnettó ból 922 349 0 922 349 I 199 171 0 1 199 171 057 7303283 Egyéni számlákonjóváirtérlékelési 514 665 0 514 665 127 789 0 127 789 különbözetböl ö~ 73032831 tdöarányosan járó kamat -62 025 0-62 025-7 172 0-7 172 059 73032832 Járó osztalék O O O O 0 0 060 730B2833 Devizaárfolyam különbözetböl -212 768 0-212 768-20 213 0-20 213 Egyéb piaci értékitéletböl adódó 061 73032834 789458 0 789458 155174 0 155174 értékkülönbözetböl Szolgáltatási tartalékon jóváirt nettó 062 7303284 1178 0 1178 553 0 553 ból 063 7303285 Szolgáltatási tartatékon jóváirt értékelési különbözetből 23 0 23-15 0-15 064 73032851 Időarányosan járó kamat 16 0 16-10 0-10 065 73032852 Járó osztalék O O O O 0 0 ö~ 73032853 Devizaárfolyam különbözetböl O O O O 0 0 Egyéb piaci értékitéletböl adódó 067 73032854 7 0 7-5 0-5 értékkülönbözet 2014.0527. 9
Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár 730C Eredméesfkjm,,(gtág Likviditásifedezet á aei eiw end: ezer bruit Megálla- Megálla- pitott felülvizsgált pitott felülvizsgált. ~ Mod Sor- PSZÁF kód Megnevezés beszamolo szám (+1-) (±1-) 1 2 3 4 5 6 O d e f h z ~T 730C01 Tagok által fizetett tagdíj 002 730C02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 0 0 0-3 O -3 Meg nem fizetetttagdijak miatti o 003 730C03 tartalékképzés (-) 004 730CO4 Utólag befolyt tagdijak O O O O 0 0 öör 730CO5 Tagdijbevételek Összesen (1+24-34-4) 0 0 O -3 0-3 006 730CO6 Tagok egyéb befizetései O O O O 0 0 Likviditási célra kapott rendszeres 007 730CO7 támogatás ~ 730C08 Likviditási célra juttatott eseti adomány 009 730C09 Likviditási célú egyéb bevételek 63 0 63 9l 0 91 Likviditási célú bevételek Összesen 010 730ClO (5+6+7+8+9) 63 0 63 86 0 88 Oil 730Cl I Likviditási célú egyéb ráforditások 6 0 6 3 0 3 012 730Cl 2 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek 5 753 0 5 753 4 676 0 4 676 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű 013 730C121 014 730C122 bevétel 6155 0 6155 5106 0 5106 Hitelviszonyt megtestesítő kamatoző 402 0 402 430 0 430 értékpapír vételárában lévő kamat (-) 015 730C13 nyereségjellegű külőnbőzete 821 0 821 327 0 327 016 730C14 Befektetési jegyek realizált a 1 0 1 0 0 0 017 730Cl 5 Kapott osztalékok és részesedések 1 0 1 0 0 0 018 730C16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 3 0 3 441 0 441 019 730Cl7 Ertékelési külőnbözetben elszámolt várható 4665 0 4665 952 0 952 ö~ő 730C171 Időarányosan járó kamat -206 0-206 -190 0-190 ö~t 730C172 Járó osztalék 022 730C173 értékkülönbözet Oevizaárfolyam-változásból adódó -2 0-2 55 0 55 023 730Cl73l Nyereségjellegü különbőzet -l O -l 55 0 55 024 730Cl732 Veszteségjetlegű külőnbőzet (árfolyamveszteség) (-) 1 0 1 0 0 0 025 730C174 Egyéb piaci értékitéletből adódó 4 873 0 4 873 1 087 0 1 087 értékkülönbőzet 026 730Cl74l Nyereségjellegű különbözet 2844 0 2844 1105 0 1105 027 730C1742 Veszteségjellegű külőnbőzet -2 029 0-2 029 18 0 18 fárfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok 028 730Cl8 hasznositásából, eladásából származó bevételek 029 730Cl9 Befektetési tevékenység bevételei összesen II 244 0 U 244 6 396 0 6 396 (12+4-18) Likviditási és kockázati célú pénzeszközők 030 730Cl9l 11227 0 11227 6396 0 6396 befektetésével kapcsolatos bevételek 031 730C192 Azonositatlan betizetések befektetésével kapcsolatos bevételek 17 0 17 0 0 0 032 730C20 Fizetendő kamatok és kamatjellegü ráforditások 033 730C21 veszteségjellegú különbözete 6 0 6 119 0 119 (árfolyamveszteség) 201405.27. 10
Postás Kiegészítő Nyugd~pénztár 730 C Eredméni I imuta ás Likviditási fedez 1 Nap rságren i: ezer 1~rh,t Megálla- Megálla- pitott felülvizsgált pitott felülvizsgált.. Mod. Sor- PSZÁF kód Megnevezés beszamolo szám (+1-) (+1-) 1 2 3 4 5 6 3~7 730C22 C d e f h z Befektetési jegyek realizált vesztesége 0 0 0 0 0 0 035 730C23 Pénzügyi müvetetek egyéb ráforditása 2 0 2 332 0 332 036 730C24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások O O O O 0 0 037 730C25 Befektetési tevékenységget kapcsolatos 364 0 384 407 0 407 egyéb ráfordítások 038 730C25I Vagyonkezelői díjak 201 0 201 198 0 198 039 730C252 Letétkezelöi dijak 75 0 75 68 0 68 040 730C253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos 108 0 108 141 0 141 különböző egyéb ráforditások 041 730C26 Befektetési tevékenység ráforditásai összesen (20+...+25) 392 0 392 858 0 858 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök 042 730C261 385 0 385 858 0 858 befektetésével kapcsolatos ráfordítások 043 730C262 Azonositatlan betizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások 7 0 7 0 0 0 044 730C27 Befektetési tevékenység eredménye (19-10 852 0 10 852 5 538 0 5 538 26) ( -1-) 045 730C28 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10 11+I 27)( ) 10909 0 10909 5623 0 5623 046 730C281 Értékelési külőnbözetből képzett likviditási céltartaték 4 662 0 4 662 952 0 952 047 730C2811 Időarányosan járó kamat -205 0-205 -190 0-190 048 730C2812 Járó osztalék O O O O 0 0 049 730C2813 Devizaárfolyam különbözetek 0 0 0 55 0 55 Egyéb piaci értékitéletböl adódó 050 730C2814 4867 0 4867 1087 0 1087 értékkülönbözetek 6~T 730C282 Egyéb likviditási célokra 6 237 0 6 237 4 671 0 4 671 Azonositatlan befizetések befektetési 052 730C283 10 0 10 0 0 0 ára 2014.05.27. 11