ELŐ TERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2010. február 22-i ülésére Tárgy: Zirc Városi Önkormányzat 2010. évi költségvetési rendeletének megalkotása Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: rendelet-tervezet és kapcsolódó határozati javaslat Szavazás módja: minősített többség, kapcsolódó határozati javaslat esetén egyszerű többség Az előterjesztés készítésében részt vett: GAESZ, Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet, Pénzügyi Osztály, dr. Árpásy Tamás jegyző Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi, Helyi közéleti, Kistérségi és Nemzetközi Kapcsolatok Bizottsága; Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság; Oktatási, Kulturális és Ifjúsági Bizottság; Egészségügyi Szociális és Sport Bizottság; Intézményvezetők; Városüzemeltetési Osztály Láttam: dr. Árpásy Tamás jegyző
Zirc Város Önkormányzati Képviselő-testülete /2010. (II.22.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2010. évi költségvetéséről Az Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a 2010. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, valamint Zirc Városi Önkormányzat fenntartásában lévő önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési intézményeire. (2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételi és kiadási előirányzatokat, figyelemmel az önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervek előirányzatainak megállapítására, a 2010. évi gazdálkodás főbb szabályaira. A költségvetés címrendje 2. (1) Az államháztartásról szóló törvény 67. (3) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési intézmények címeket, az önállóan működő költségvetési intézmények alcímeket alkotnak az intézményhez kapcsolt bevételekkel és kiadásokkal kiemelt előirányzatonként. A címrendet a költségvetési rendelet 12. számú melléklete tartalmazza.
A költségvetés célkitűzései Az Önkormányzat 2010. évi költségvetése az alábbi célok megvalósítását tűzte ki: Az Önkormányzat feladatát képező helyi közszolgáltatások biztosítását, ezen belül: 3. a) az Önkormányzat által fenntartott intézmények üzemeltetését, működési feltételeik biztosítását, különös figyelemmel az észszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire, b) az Önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését, Az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül: a) az előző évről áthúzódó beruházások pénzügyi fedezetének biztosítását, b) a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2010. évi törlesztő részleteinek visszafizetését, c) a feladatellátás színvonalának emelése érdekében az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva pályázati lehetőségek kiaknázását, d) a kötvénykibocsátásból származó bevétel ésszerű, körültekintő felhasználását Az Önkormányzat költségvetésének bevételei és kiadásai (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2010. évi költségvetését ennek megfelelően a 4. 1 991 240 e forint bevétellel 2 268 791 e forint kiadással 277 551 e forint hiánnyal költségvetés bevételi főösszegét költségvetés kiadási főösszegét 242 775 e forint pénzmaradvánnyal 50 000 e forint finanszírozási bevétellel 15 224 e forint finanszírozási kiadással 2 284 015 e forintban 2 284 015 e forintban az 1. számú melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg. Az Önkormányzat a mérlegegyezőséget hitelfelvétellel állapítja meg.
I. A költségvetési bevételek (2) A bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 2. számú melléklet táblázata tartalmazza. (3) Az Önkormányzat 2009. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként az 5. számú melléklet, a 2. és 3. cím alatti intézmények bevételeit a 8. számú melléklet tartalmazza. (4) A normatív állami hozzájárulások jogcímenkénti részletezését a 4. számú melléklet mutatja be. II. A költségvetési kiadások (5) A kiadási főösszeg előirányzatonkénti megoszlása a következő: működési célú kiadások felhalmozási célú kiadások finanszírozási kiadások 1 440 645 e forint 828 146 e forint 15 244 e forint (6) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az (7)-ben meghatározott működési kiadásokon belül a kiemelt előirányzatokat: személyi jellegű kiadásokat munkaadókat terhelő járulékokat dologi jellegű kiadásokat működési célú pénzeszköz átadásokat működési célú tartalékot 707 098 e forintban 184 462 e forintban 424 438 e forintban 92 925 e forintban 31 722 e forintban A felhalmozási célú kiadásokon belül a felújítások előirányzatát beruházások (fejlesztések) előirányzatát felhalmozási célú pénzeszköz átadások előirányzatát felhalmozási tartalék előirányzatát 26 874 e forintban 654 649 e forintban 24 003 e forintban 122 620 e forintban A finanszírozási kiadásokon belül a befektetési célú finanszírozási kiadást (hiteltörl.) 15 244 e forintban állapítja meg. (7) Az Önkormányzat kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti megoszlását a 6. számú melléklet, a 2. és 3. cím alatti intézmények kiadásait a 9. számú melléklet tartalmazza (8) Az Önkormányzat költségvetési szervei felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 7. számú melléklet mutatja be. (9) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban és a hozzájuk kapcsolódó szöveges indoklást, továbbá az Európai Uniós forrásból
megvalósuló fejlesztések alakulásáról szóló összefoglalást a 16. számú melléklet mutatja be. (10) Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat 2010. évi költségvetését és az arról szóló határozatot a 15. számú melléklet tartalmazza. 5. (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Felhalmozási céltartalékon belül - Lakásalap tartalékot 19 193 e forintban - Munkáltatói lakásalap tartalékot 3 171 e forintban - Környezetvédelmi Alap tartalékot 878 e forintban - Pályázati Tartalék Alapot 75 458 e forintban - Csatorna céltartalékot 23 920 e forintban Működési céltartalékon belül - Helyijárat üzemeltetésére képzett tartalékot 2 000 e forintban - Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató 10 000 e forintban Központ működéséhez képzett tartalékot - Közcélú foglalkoztatásra képzett tartalékot 7 290 e forintban - Ifjúsági Pályázati Alap tartalékot 500 e forintban - Civil Pályázati Alap tartalékot 500 e forintban - Sportegyesületek támogatása tartalékot 500 e forintban - Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola (Zirc) által képzett tartalékot 3 000 e forintban Általános tartalékon belül - Polgármesteri Hivatal tartalékot 7 932 e forintban határozza meg. (2) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási céltartalékkal, valamint az általános tartalékkal való rendelkezést saját hatáskörben végzi, ezzel egyidejűleg előirányzatmódosítást is elrendel. (3) Az Önkormányzat 2009. évi pénzmaradványából a 2010. évi költségvetésbe eredeti előirányzat szintjén 242 775 e forintot tervezett. A felülvizsgált 2009. évi pénzmaradványt a zárszámadási rendelet-tervezettel egyidejűleg terjeszti a Polgármester a Képviselő-testület elé és javaslatot tesz az Önkormányzat, valamint annak költségvetési szervei pénzmaradványának megállapítására. A Képviselő-testület a pénzmaradvány megállapításával egyidejűleg zárszámadási rendeletében állapítja meg a felhasználás szabályait, és ezt követően módosítja az Önkormányzat 2010. évi költségvetési rendeletét.
6. (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a további két évi költségvetésére készült prognózisát 2011. évre 1 762 771 e forint 2012. évre 1 524 160 e forint bevételi és kiadási főösszeggel a 3. számú melléklet részletezése alapján tudomásul veszi azzal, hogy a későbbi éves előirányzatokat véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (2) Az Önkormányzat adósságszolgálatát a 10. számú melléklet, tartalmazza. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszámkeretét 337 főben állapítja meg. 7. (2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszámkeretét a Képviselő-testület a 11. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. 8. (1) A Képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési intézmények, valamint a Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat 2010. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 13. számú mellékletek szerint hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2010. évi tervét, illetve az ahhoz kapcsolódó szöveges indoklást a 17. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 9. (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert, hogy a Megyei Önkormányzat által eddig támogatott intézményekre vonatkozóan (Tourinform Iroda, Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola) a pénzeszközátadásokról szóló megállapodásokat megkösse. (2) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
10. Az Önkormányzat felügyelete alatt önállóan működő és gazdálkodó intézmények a rendes Képviselő-testületi ülések napjára az adósságállományuk összegéről és annak összetételéről elkülönítve az önállóan működő költségvetési intézményeket - kötelesek adatot szolgáltatni az Önkormányzat Jegyzője részére. 11. (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (3) Ha év közben az Országgyűlés, a kormány illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról (4) A helyi önkormányzati önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a Jegyző előkészítésében a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület szükség szerint, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja emiatt a költségvetési rendeletét. (5) A Polgármester az Önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15- ig, míg a háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepciójához kapcsolódóan tájékoztatja a Képviselő-testületet. 12. (1) A működési céltartalékok között a Sportegyesületek támogatása kiadási előirányzat felhasználására a Zirc Városi Önkormányzat Egészségügyi Szociális és Sport Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - kiemelt figyelmet fordítva az ifjúsági sporttevékenységre, valamint a sporttevékenység eredményességére - a Képviselő-testület hozza meg, (2) A működési céltartalékok között a Civil Pályázati Alap kiadási előirányzat felhasználására Zirc Városi Önkormányzat Ügyrendi, Helyi Közéleti, Kistérségi és Nemzetközi Kapcsolatok Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - azzal, hogy a pályázatok elbírálásánál elsőbbséget élveznek és kiemelten kezelendők azok a pályázatok, amelyek külső pályázatokhoz szükséges önerő kiegészítésére irányulnak, vagy ahol a pályázók önkormányzati támogatás igénybevétele nélkül külső támogatásra pályáztak - a Képviselő-testület hozza meg.
(3) A működési céltartalékok között az Ifjúsági Pályázati Alap kiadási előirányzat felhasználására Zirc Városi Önkormányzat Oktatási, Kulturális és Ifjúsági Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - az ifjúsági fórumok javaslatainak figyelembe vételével - a Képviselő-testület hozza meg. 13. (1) Az önállóan működő és gazdálkodó, illetve az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználati jogkörrel rendelkeznek. (2) A többletbevétel saját (költségvetési szervi) hatáskörben történő felhasználásának engedélyezése előirányzat módosítás formájában a Képviselő-testület hatásköre. (3) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (4) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek pénzellátásáról a Polgármesteri Hivatal köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 14. számú mellékletét képező pénzellátási terv alapján. (5) A Polgármesteri Hivatal az önkormányzat egészéről, az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek a saját költségvetési előirányzataikról, azok módosításáról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. (6) A költségvetési szerv a szellemi és anyagi infrastruktúráját magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére igénybevevő számára köteles térítést előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembe vételével. A költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban kell rögzíteni. (7) Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit a polgármester jogosult és köteles a legkedvezőbb betétben elhelyezni a kamatbevételek növelése érdekében. (8) Az Önkormányzat által elnyert utófinanszírozott pályázatok esetében a polgármester jogosult a pályázatokkal összefüggésben felmerült, a pályázatban elszámolható kiadások teljesítéséről rendelkezni, a pályázati támogatás összegéhez való mielőbbi hozzáférés érdekében. (9) Amennyiben költségvetési év közben hitel felvételére van szükség, arról a Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság előzetes véleményezése alapján a Képviselő-testület dönt. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 14. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a szerv gazdálkodásának folyamatára (tervezés, végrehajtás, beszámolás) és sajátosságaira tekintettel köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszerét. A FEUVE rendszert úgy köteles kialakítani, hogy az a megállapodás alapján gazdálkodási körébe tartozó részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervekre is
kiterjedjen. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a FEUVE rendszer működését az éves költségvetési beszámolókor értékeli. 15. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2010. évre vonatkozóan a köztisztviselői illetményalapot 38 650 forintban állapítja meg a jogszabályi előírásoknak megfelelően. 16. Az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve a tárgyi eszközökről, valamint az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatos részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, ezért a leltározást 2004. évtől számítva kettő évenként hajtja végre. 17. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon a gondoskodik. Zirc, 2009. február Ottó Péter polgármester dr. Árpásy Tamás jegyző
Indokolás Zirc Városi Önkormányzat 2010. évi költségvetéséhez Tisztelt Képviselő-testület! A Kormány ebben az évben meglepően korán, 2009. szeptember 11-én terjesztette az Országgyűlés elé a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslatot. E törvényjavaslat a - 2009. évhez képest - jóval kevesebb forrást juttatott volna az önkormányzatoknak. A helyzetet tünetileg kezelhette volna a járulékcsökkenés, (itt azonban nem kerül megemlítésre az általános forgalmi adó általános kulcsának megemelése) az állítólagos gyermeklétszám csökkenése, feladat elvonásokból származó kiadás megtakarítás. A törvényjavaslat élénk vitákat váltott ki. Az önkormányzatokat érintő, az Országgyűlés által elfogadott módosító indítványok csak csekély mértékben javítottak a javaslat által előrevetített helyzeten. A Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetését végül 2009. november 30-án fogadta el az Országgyűlés. (2009. évi CXXX. törvény a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2010. évi költségvetési koncepcióját a 2009. november 30-i ülésén (előző évi pénzmaradvány összegének figyelembe vételével) 80 238 e forintos hiánnyal hagyta jóvá a 245/2009.(XI.30.) számú határozatával. Fontosnak tartom megemlíteni, hogy a 2010. évi költségvetési koncepció összeállítása a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló T/10554. számú törvényjavaslat alapján történt. Az elfogadott költségvetési törvényben jóváhagyott önkormányzatokat érintő előirányzatok összegei némileg kedvezőbb képet mutatnak a koncepcióban megjelenő előirányzatok összegeihez képest. Önkormányzatunk esetében az állami támogatások előirányzatának koncepcióhoz képesti emelkedésének okaként egyértelműen a jövedelemkülönbség mérséklés településtípusonként meghatározott lakosonkénti értékhatárának tervezetthez képesti emelkedése, valamint a nagy vihart kavart óvodában, iskolában szervezett kedvezményes étkeztetés támogatásához kapcsolódó fajlagos összeg emelkedése okozta. Zirc Városi Önkormányzat 2010. évi költségvetési rendeletének megalkotását megelőzte a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, illetve a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás (Zirc város, Bakonybél, Pénzesgyőr, Lókút és Olaszfalu községek), valamint a Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet (Zirc Városi Önkormányzat, Veszprém Megyei Önkormányzat) 2010. évi költségvetésének elfogadása. A Képviselő-testület 2009. január 25-i ülésén a 5/2010.(I.25.) számú határozatával a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás, a 6/2010.(I.25.) számú határozatával a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, a 7/2010.(I.25.) számú határozatával pedig a Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet 2010. évi költségvetését hagyta jóvá, kötelezettséget vállalva arra, hogy fent említett intézményi költségvetéseket az Önkormányzat 2010. évi költségvetési rendeletébe változatlan formában építi be.
Mindezek alapján a 2010. évi költségvetési javaslat a következők szerint alakul: Költségvetési bevételek A költségvetés bevételi főösszege: 2 284 015 e forint Működési bevételek Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételeken belül a föld- és helyiségbérletből származó bevételek, a közterület foglalásból származó bevételek 2009. évi teljesítési adatokat tekintve kedvezően alakultak. E bevételi előirányzatok a hatályos szerződések, megállapodások, felülvizsgált önkormányzati rendeletek alapján kerültek megállapításra. Az intézményi működési bevételek alakulása a 2009. évi eredeti előirányzatokhoz képest jelent előterjesztésben az alábbiak szerint alakul: 2009. évi eredeti 2010. évi eredeti Változás 2010/2009 Polgármesteri Hivatal 22 854 20 305 0,89 Intézmények 93 000 98 358 1,06 Összesen: 136 348 115 854 0,85 A csökkenést a Polgármesteri Hivatal szintjén az áfa törvény változása (fordított adózás bevezetésének figyelembe vétele) okozza. Az intézmények vonatkozásában az emelkedés fő oka a Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet saját bevételeinek 2010. évi megalapozottan bátrabb tervezése. Önkormányzat költségvetési támogatása A helyi önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások normatív állami hozzájárulásának, támogatásának jogcímei a jogosultság feltételei a költségvetési törvény 3-8. számú mellékleteiben szerepelnek. Ezek az előző évivel hasonló szerkezetben tartalmazzák a normatív, valamint a felhasználási kötöttséggel járó normatív állami hozzájárulás és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó jogcímeit, összegeit, valamint a helyi önkormányzatok működőképességének megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásokat, központosított előirányzatokat, a helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztásának részletes szabályait és összegeit. Ebben az évben a költségvetés készítése során a közoktatással kapcsolatos normatív állami támogatások meghatározásához a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetésről szóló 2008. évi CII.. törvény, valamint a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvény előírásait párhuzamosan kellett figyelembe venni. A támogatások rendszerében bekövetkezett önkormányzatunkat érintő változásokból néhány dolgot fontosnak tartok kiemelni. A települési önkormányzatok általános feladataihoz kapcsolódó, lakosságszámhoz kötött normatív állami támogatások esetében összevonásra kerül az igazgatási, sport, kulturális és közlekedési feladatok ellátásához kapcsolódó normatív támogatás. Ezek
együttesen 2009. évben 1 lakosra vetítve 3 133 forintot tettek ki. 2010. év tekintetében az 1 lakosra jutó tervezett összeg 1 947 forint. A csökkenés 1 186 forint lakosonként. A körzeti igazgatási feladatok ellátásához, a körjegyzőség működtetéséhez kapcsolódó támogatásokhoz kapcsolódó fajlagos összegekben is kivétel nélkül jelentős csökkenés következett be. A lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátásához kötődő támogatás fajlagos összegében 476 forintos csökkenés következett be. Az üdülőhelyi feladatokhoz fűződő támogatás fajlagos összege felére csökkent, azaz önkormányzatunk realizált idegenforgalmi adóforintonként 1 forint támogatáshoz juthat. Fent felsorolt támogatások többsége lakosságszámhoz kötött. A tervezés mindig a megelőző év január 1-i kiközölt lakosságszám alapján történik. Ezen támogatásokból származó bevételekre nincs jó hatással Zirc Város lakosságszámának folyamatos csökkenése sem. A közoktatási alap-hozzájárulások vonatkozásában jelenleg is érvényes a 8/12-es 4/12-es megosztás (mutatószám meghatározás szempontjából) Előző évek tendenciája: - A fajlagos összegű támogatást felváltotta a teljesítményarányos finanszírozás. (Előnybe kerültek azok a települések, akiknek jobb volt a kihasználtságuk.) - Kibővítették a teljesítményarányos finanszírozást az alapfokú művészetoktatásra, illetve a napközire is. - Ezután elkezdett csökkenni a teljesítménymutatóhoz kapcsolódó összeg. (2 550 000 2 540 000 2 350 000 forint/teljesítménymutató) Jelen állás szerint a közoktatási alap-hozzájárulásokhoz kapcsolódó támogatások mind a 8/12- ed, mind pedig a 4/12-ed rész vonatkozásában 2 350 000 forintos összeggel számítódnak. A teljesítménymutatóra jutó összeg csökkenése azonban csak az egyik csökkentő tényező. A másik a teljesítménymutató számításában bekövetkezett változás (4. illetve 8. évfolyam esetében) ahol a rögzített számítási metódus (osztálylétszám növekedése) alapján csökken a teljesítménymutató is. A közoktatási kiegészítő hozzájárulások tekintetében valamennyi - az önkormányzatunkat érintő - hozzájárulás fajlagos összegeiben csökkenés következett be. (Sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása; Nem magyar nyelven folyó nevelés, oktatás; Intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek tanulók támogatása) A szociális juttatások tekintetében az óvodában, iskolában szerezett kedvezményes étkeztetés esetében kibővítésre került a támogatottak köre. A támogatások fajlagos összegei nem változtak, mint ahogy a tanulók tankönyvellátásához kapcsolódó támogatások fajlagos összegei sem.
Összehasonlítás: 2009. évi eredeti 2010. évi eredeti Változás 2010/2009 Normatív állami hozzájárulás 316 513 303 665 0,96 Normatív módon kötött 4 312 2 700 0,63 Egyes jövedelempótló támogatások 17 451 0 0,00 2010. évre vonatkozóan a normatív állami hozzájárulások, illetve a normatív módon kötött támogatások csökkenésének oka egyértelműen a támogatások fajlagos összegeinek csökkenése, esetleg támogatási jogcímek megszűnése. 2010. év vonatkozásában számottevő mutatószám változásról önkormányzatunk esetében nem beszélhetünk, sőt a csökkenés drasztikus mivoltát az is jól szemlélteti, hogy a Zirc és Környéke Közoktatási Társulások kapcsán Olaszfalu tagintézményei vonatkozásában 24 711 e forinttal több!!!!! normatív állami hozzájárulás érkezik önkormányzatunkhoz, mint 2009. évben. Az egyes jövedelempótló támogatások előirányzatának 2010. évre történő eltűnését egyszerű költségvetési szemléletváltozás okozta. 2010. évben a társadalom- és szociálpolitikai juttatásokkal kapcsolatos előirányzatok nettó módon kerültek megtervezésre, azaz csak az önkormányzat által biztosítandó önrészek előirányzatai szerepelnek a kiadások között. A költségvetési támogatások között felhalmozási jellegű költségvetési támogatás eredeti előirányzatban nem szerepel. Sajátos működési bevételek A személyi jövedelemadó bevételeket összességében 4 162 e forinttal magasabb összegben tervezhettük a 2009. évi eredeti előirányzathoz képest, ennek ellenére az alábbiakban részletezettek miatt nem ez a mérvadó. A 2009. évi eredeti előirányzathoz képesti emelkedés két hatás következtében alakult ki. Egyrészt növekedés tapasztalható a személyi jövedelemadó helyben maradó részének előirányzata tekintetében (632 e forint), ugyanakkor a jövedelemkülönbség mérséklésének előirányzata mintegy 3 530 e forinttal emelkedett, melynek fő oka a településtípusonként meghatározott lakosonkénti értékhatár emelkedése. Itt tartom fontosnak azonban megemlíteni, hogy önkormányzatunknak a 2009. év folyamán az iparűzési adóerőképesség emelkedése miatt felül kellett vizsgálnia a személyi jövedelemadó kiegészítés előirányzatát. A lemondás eredményeként e jogcím hatályos előirányzata 10 247 e forinttal alacsonyabb a 2010. évi eredeti előirányzatnál. Látható tehát a fentebb már említett lakosonkénti értékhatár emelkedésének rendkívüli hatása, mely még az iparűzési adóerőképesség emelkedését is képes ellensúlyozni. Összefoglalva tehát megállapítható, hogy a személyi jövedelemadó bevételek 2009. évi hatályos előirányzatához képest, a 2010. évre tervezett eredeti előirányzat 10 879 e forinttal magasabb. Helyi adók tekintetében bevételünk összességében 9 472 e forinttal magasabb összegben tervezett a 2009. évi eredeti előirányzatnál.
Átvett pénzeszközök A működési célra átvett pénzeszközök között egyrészt Eplény Községtől a körjegyzői feladatok ellátásáért, másrészt a Zirc és Környéke Közoktatási Társulások kapcsán a társult önkormányzatoktól, illetve a Többcélú Kistérségi Társulástól közoktatási társulások, illetve mozgókönyvtári feladatok ellátása miatt - átvett pénzeszközök kerültek megtervezésre. Itt szerepel továbbá a Megyei Önkormányzattól hatályos megállapodás alapján járó sajátos nevelési igényű gyerekek oktatását segítő, valamint a közcélú foglalkoztatással kapcsolatos támogatás, továbbá az önkormányzat által kifizetett közlekedési támogatás 100 %-os térítése. Itt kerültek előirányzatosításra azon állami támogatások is, melyek viszonylag pontosan kalkulálhatóak, de eredeti előirányzatként önkormányzatunk nem szerepeltetheti őket. Ezek a Prémium évek program bevételei, a helyi közforgalmú közlekedési támogatására igényelt előleg, továbbá a bölcsődei ellátáshoz kapcsolódó ingyenes intézményi étkeztetéssel összefüggő állami normatíva. A felhalmozási célra átvett pénzeszközök között egyrészt a gáz érdekeltségi hozzájárulás került beállításra koncepcionális szinten. Itt szerepelnek a 2009. évben elnyert pályázati támogatások összegei is az alábbi bontásban: Fejlesztési cél Pályázati forrás Támogatás összege (e forintban) Közterületi járda felújítás TEKI 12 524 Közterületi útfelújítás TEUT 5 163 TIOP Járóbeteg szakellátás fejlesztése EU 557 089 ÁROP Hivatali szervezetfejlesztés EU 1 606 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek között egyrészt a kijelölt ingatlanok értékesítéséből származó bevételek, a kötvénykibocsátásból származó forrás befektetéséből keletkező bevételek, valamint a csatorna bérleti díj kötelező amortizáció bevétele kerültek beállításra. adatok e forintban Ingatlanértékesítések (Szeptember 6. utca) 4 200 Pénzügyi befektetések bevételei 10 500 Csatorna (kötelező amortizáció) 8 456 Finanszírozási bevételek A mindenkori működéshez elengedhetetlen likvid hitel 50 000 e forintos összegben került beállításra. A Képviselő-testület a 246/2009.(XI.30.)Kt. számú határozatában döntött a folyószámla-hitelkeret szerződés meghosszabbításáról. A helyi önkormányzat az Ötv. 88. -ában leírt szabályok szerint vehet fel hitelt, melynek fedezetéül önkormányzati törzsvagyon és a normatív állami hozzájárulás, személyi jövedelemadó nem használható fel. A költségvetési évben vállalható adósságot keletkeztető kötelezettség felső határa a korrigált saját folyó bevétel. A rövid lejáratú kötelezettségek (tőke és kamattörlesztések) adott évre eső részével csökkentett saját folyó bevétel éves előirányzatának 70 %-a.
Önkormányzatunk 2010. évben nem tervezi további hitel felvételét, ennek tükrében a hitelfelvételi korlát az alábbiak szerint alakul 2010. évben: Megnevezés Összeg (adatok ezer forintban) Helyi adóbevétel 283 342 Kamatbevétel 2 500 Egyéb sajátos bevétel 7 811 293 653 Korábbi évek kötelezettségei: Hiteltörlesztés 15 224 Folyószámlahitel 50 000 Kamatfizetés 10 612 Adósságszolgálat összesen: 75 836 Korrigált saját folyó bevétel 217 817 Korrigált saját folyó bevétel 70 %-a 152 472 Folyó évi új kötelezettségek Kórház kötelezettségvállalás 3 500 Összesen: 3 500 Arány: 2,30 % Előző évi pénzmaradvány 2010. évre csak fejlesztési célú pénzmaradvánnyal terveztünk. Ennek összetételét az alábbi táblázat mutatja. Megnevezés Összeg (e forintban) Munkáltatói lakásalap 3 171 Lakásalap 19 193 Csatorna tartalék 15 464 Kötvénykibocsátás maradványa 194 880 Környezetvédelmi Alap 878 Egyéb becsült 9 189 Összesen: 242 775
Költségvetési kiadások A költségvetés kiadási főösszege: 2 284 015 e forint Működési kiadások Működési kiadások tekintetében az előterjesztés egyrészt az intézmények által benyújtott, másrészt a Polgármesteri Hivatal igényeinek, illetve lehetőségeinek megfelelően került összeállításra. A személyi juttatások tekintetében 2010. évre 12 havi illetménnyel számoltunk. A munkaadókat terhelő járulékok esetében az előirányzatok kedvezőbben alakultak az előző évi eredeti előirányzathoz képest. Ennek oka a 2009. július 1-től részleges, majd 2010. január 1- től teljes, 5 %-os mértékű járulékcsökkenés, továbbá a tételes egészségügyi hozzájárulás eltörlése. A személyi juttatások tervezésénél nem kis fejtörést okozott a munkáltató által kötelezően adandó, illetve közalkalmazottak esetében - adható juttatások rendszerének átalakítása. A 2010. évi költségvetés a Polgármesteri Hivatal esetében a Cafeteria keret a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 49/F. (4) bekezdésében meghatározott kötelező minimum feltételek alapján került megállapításra. (Ez a mindenkori köztisztviselői illetményalap ötszöröse, ami éves szinten 194 000 forint, figyelembe véve a kerekítés szabályait.. Ez az összeg magában foglalja a munkáltatót terhelő járulékok (25 %) összegét is.) Ez a keret GAESZ szinten 180 000 forint dolgozónként. A dologi kiadások tekintetében kiindulási alapként a 2009. évi eredeti előirányzatokat tekintettük, korrigálva azt az általános ÁFA kulcs emelkedéséből, továbbá a rehabilitációs hozzájárulás fajlagos összegének jelentős növekedéséből eredő változásokkal, illetve a 2009. évi szabad pénzmaradvány összegével. A működési célra átadott pénzeszközök előirányzata az alábbi tételekből tevődik össze: Megnevezés Összeg (ezer forintban) Megjegyzés Sportpálya üzemeltetés 1 300 - Segítő Kezek Alapítvány 40 Képviselői tiszteletdíj lemondás Nevelgető Közhasznú Alapítvány 38 Képviselői tiszteletdíj lemondás Háziorvosi ügyeleti díj 5 776 - Tűzoltó Köztestületnek átadott pe. 1 708 - Városüzemeltetési Nonprofit Kft. támogatása (Tanuszodával együtt) 56 187 - Helyijárat üzemeltetési támogatás 626 261/2009.(XII.21.)Kt. hat. MÖK III. Béla Gimnázium támogatása 1 189 11/2010.(I.25.)Kt. hat. ZNNÖ-nek átadott pénzeszköz 1 066 - Polgármesteri Hivatal összesen: 67 930 - ZNNÖ 500 - Zirc Városi Erzsébet Kórház-RI. 3 500 - Mindösszesen: 71 930 -
A társadalom és szociálpolitikai juttatások, kölcsönök tekintetében önkormányzatunk az alábbi előirányzatokkal kalkulál 2010. évre: Megnevezés Tervezett összeg (e forintban) Rendszeres szociális segély 750 Rendelkezésre állási támogatás 1 400 Időskorúak járadéka 45 Átmeneti szociális segély 1 200 Temetési segély 500 Közgyógyellátás 250 Ápolási díj 10 750 Rendkívüli gyermekvédelmi támog. 2 500 Közlekedési támogatás 700 Lakásfenntartási támogatás 900 Köztemetés 600 Kamatmentes kölcsön 300 Adósságcsökkentési támogatás 200 Középiskolai tanulmányi ösztöndíj 300 Bursa Hungarica 600 Összesen: 20 995 E kiadási jogcímek 2010. évi tervezése - a korábbiakban már említettek alapján - nettó módon történt, tehát fenti táblázat e kifizetési jogcímek önkormányzat által biztosítandó önrészeit tartalmazza. A működési tartalékok között kerültek megtervezésre az alábbiak: Megnevezés Összeg (ezer forintban) Megjegyzés Sportegyesületek támogatása 500 - Civil Pályázati Alap 500 - Ifjúsági Pályázati Alap 500 247/2009.(XI.30.)Kt. hat. Közcélú foglalkoztatás 7 290 8/2010.(I.25.)Kt. hat. Helyijárat üzemeltetés 2 000 261/2009.(XII.21.)Kt. hat. Kistérségi Szociális Szolgáltató Központ 10 000 Kistérségi Szociális Szolgáltató Központ koncepcionális helyzete, illetve az önkormányzat ellátási kötelezettsége miatt Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola (Zirc) 3 000 - Működési céltartalékok összesen: 23 790 - Általános működési tartalék PMH 7 932 - Általános tartalék összesen: 7 932 - Mindösszesen: 31 722 -
Felhalmozási kiadások A felhalmozási kiadások között az alábbi tételek kerültek megtervezésre: Fejlesztési feladat megnevezése Fejlesztési Felújítási Felh-i célra kiadások kiadások átadott pe. Észak-Balatoni Szilárd Hulladék 833 Veszprém és Térsége Szennyvíz (II.ütem) 23 170 Bölcsőde fejlesztés 1 035 ÁROP 2 049 Járóbeteg szakellátás fejlesztése 644 153 Közterületi járdák felújítása 16 620 Békefi A. utca felújítása 10 254 Összesen: 647 237 26 874 24 003 E tételeket elfogadott Képviselő-testületi határozatok, megkötött Támogatási Szerződések adatai alapján terveztük. 2010. évben a Pályázati Tartalék Alap nevesített részeként az alábbi fejlesztések önereje került megjelenítésre: Belváros rekonstrukció Kistelepülési településkép javítása Felhalmozási tartalékok között kerültek megtervezésre az alábbi tételek: Finanszírozási kiadások Megnevezés Összeg (ezer forintban) Munkáltatói lakásalap 3 171 Lakásalap 19 193 Csatorna tartalék 23 920 Pályázati Tartalék Alap 75 458 Környezetvédelmi Alap 878 Összesen: 122 620 Fejlesztési hitelek törlesztésére a 2010. évi költségvetésben 15 224 e forint került beállításra. A hitelek, illetve a kötvény törlesztése 2010. évben várhatóan a következőképp alakul: adatok e forintban Kötvény* 5 748 A hitelcél (csatorna) 4 832 B hitelcél (út) 3 484 Közkincs hitel 1 160 Összesen: 15 224 * A kötvénykibocsátással kapcsolatos türelmi idő 2010. december 31-én jár le. A forintban meghatározott tőketörlesztést a 28 740 CHF-os fizetési kötelezettség és 200 HUF/CHF árfolyammal kalkuláltuk.
A költségvetés összeállításának megalapozottsága A Képviselő-testület az alábbi önkormányzati rendeleteket vizsgálta felül a költségvetés összeállítását megelőző időszakban: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a személyes gondoskodást nyújtó ellátások térítési díjai megállapításának szabályairól szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a távhőszolgáltatásról szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzati tulajdonú víziközműből szolgáltatott ivóvízért, valamint az önkormányzati vízi-közmű által biztosított szennyvízelvezetésért, szennyvíztisztításért és kezelésért fizetendő díjakról szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének Zirc Városi Önkormányzat által fenntartott nevelési és oktatási intézményekben alkalmazandó intézményi térítési díjakról szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének Zirc város környezetvédelméről szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a temetők használatának és a temetkezési tevékenységek helyi szabályairól szóló szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a helyi adókról szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a menetrend szerinti helyijáratú autóbusz közlekedés szolgáltatási díjairól szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a közterületek tisztántartásáról és a települési szilárd hulladékkal kapcsolatos közszolgáltatásról szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a lakások bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról szóló 1993. évi LXXVIII. törvény végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a talajterhelési díjról szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a pénzbeli és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló önkormányzati rendelet, Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a közterületek használatáról szóló önkormányzati rendelet.
Röviden az államháztartási szakfeladatok új rendjéről Az évek óta zajló államháztartási, ezen belül költségvetési reformfolyamat része, hogy létrejöjjön egy olyan feladatalapú információs bázis, mely lehetővé teszi, illetve támogatja a megalapozott, hatékony költségvetési tervezést, finanszírozást, elszámoltatást. Ennek egyik legfontosabb eleme a szervezeti szintű erőforrás-juttatás és felhasználás nyilvántartásán alapuló információkhoz képest más szemléletű, és az eddigitől is eltérő, átfogó szakfeladat-struktúra és tartalom. Ez megmutatja az államháztartásból finanszírozott feladatok, tevékenységek teljes körét, amelyekhez hozzárendelhetők a költségek és bevételek, továbbá azok a különféle mutatószámok, amelyek a közforrásból történő feladatellátás szempontjából közvetlenül mérhetővé teszik a feladatokat, a teljesítményeket, valamint azok ráfordításait, forrásait. Az új struktúra és a hozzá kapcsolódó tervezési és beszámolási rendszer egy üzemgazdasági szemléletű rendszer alapjait teremti meg, ezzel módot ad a makro- és mikroszemléletű információigény összekapcsolására. Bevezetése, pontos használata, informatikai felépítése tekintettel a bővítésekre, a sokkal nagyobb részletezettségre, az adat-előállítási, adatszolgáltatási fegyelemre komoly, de megtérülő terhet ró az azt használókra. Mivel Önkormányzatunk 2010. évi költségvetése az új szakfeladatrend szellemében került összeállításra (új címrend kialakításával), ezért szükséges volt a bevételek, kiadások, felhalmozási célok, feladatok, intézményi bevételek, kiadások előirányzatainak, illetve az önkormányzat létszámkeretének alakulását bemutató táblázatok két rendszerben történő kidolgozására, annak érdekében, hogy a Képviselő-testület megfelelő összehasonlítási alapot kapjon az előző évek teljesítési és előirányzati adatait illetően. Az új szakfeladatrend előírásait figyelembe vevő, új címrend alapján összeállított költségvetés tábláit az 5., 6., 7., 8., 9., illetve 11. számú mellékletek tartalmazzák. A 2010. évi költségvetés adatait régi szakfeladatrend, régi címrend alapján az előterjesztés 19/1. 19/6. számú mellékletei tartalmazzák. Jelen előterjesztés elválaszthatatlan részét képezik (a rendelet szövegében nem nevesítve) az alábbi mellékletek: 20. számú melléklet Könyvvizsgálói jelentés Zirc Városi Önkormányzat 2010. évi költségvetéséhez kapcsolódó 21. számú melléklet 2010. január 14-én 9 órai kezdettel tartott intézményvezetői értekezletről készült Jegyzőkönyv 22. számú melléklet A Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság véleménye 23. számú melléklet Egyéb bizottsági állásfoglalások
Összegzés Elmondható, hogy 2010. évi működési költségvetés egyensúlyát a korábbi évek sajnálatos gyakorlatát követve - 50 000 e forintos működési hitel felvételével teremtettük meg, illetve jelentős elvonásokat eszközöltünk, mind intézményi, mind pedig az önkormányzat gazdasági társasága tekintetében. Most még inkább lényeges és fontos a fegyelmezett, felelős gazdálkodás, az önkormányzat kötelező feladatainak megfelelő színvonalon történő ellátása, az önként vállalt feladatok lehetőségekhez mérten való vállalása, az önkormányzati összefogás erősítése. Fontos, hiszen sem a gazdasági, pénzügyi helyzet, sem a jogszabályi környezet nem kedvez 2010-ben az önkormányzatok, köztük önkormányzatunk gazdálkodásának sem. Az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül alapvető fontosságú az előző évről áthúzódó beruházások pénzügyi fedezetének biztosítása, a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2010. évi törlesztő részleteinek visszafizetése, a feladatellátás színvonalának emelése érdekében az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva a pályázati lehetőségek kiaknázása, valamint a kötvénykibocsátásból származó bevétel ésszerű, körültekintő felhasználása. Zirc, 2010. február Ottó Péter polgármester
ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE 2010. ÉVBEN 1. számú melléklet adatok ezer forintban Megnevezés 2008. évi 2009. évi 2009. évi 2009. évi 2010. évi Megnevezés 2008. évi 2009. évi 2009. évi 2009. évi 2010. évi teljesítés eredeti ei. hatályos ei. tény eredeti ei. teljesítés eredeti ei. hatályos ei. tény eredeti ei. I. Működési célú bevételek I. Működési célú kiadások 1.) Saját bevételek 387 466 345 102 379 811 392 074 357 383 1.) Intézményi kiadások 1 040 970 955 360 1 052 097 997 878 1 027 290 2.) Átvett pénzeszközök és visszatérítések 163 954 93 098 132 456 137 988 126 872 2.) Polgármesteri Hivatal kiadásai 333 420 305 292 346 045 332 288 291 442 Ebből: - Intézmény 17 791 0 3 773 3 773 0 3.) Működési célú támogatás Polgármesteri Hivatal 146 163 93 098 128 683 134 215 126 872 ( intézmények nélküli) 132 950 110 905 124 032 122 166 88 925 3.) Átengedett bevételek 210 005 217 108 210 391 209 315 220 292 4.) Céltartalékból működésre 0 16 597 15 803 0 23 790 4.) Állami hozzájárulás, támogatás 463 391 338 847 401 811 401 799 306 931 5.) Általános tartalék 0 1 330 10 555 0 7 932 5.) TB-től átvett pénzeszköz 321 766 346 600 378 954 379 528 379 167 6.) Kisebbségi Önkormányzat 1 583 1 271 2 355 1 742 1 266 6.) Hitel, kötvény 18 709 50 000 50 000 18 813 50 000 Működési célú kiadások összesen: 1 508 923 1 390 755 1 550 887 1 454 074 1 440 645 7.) Előző évi pénzmaradvány 24 763 0 37 091 22 757 0 II. Felhalmozási célú kiadások Működési célú bevételek összesen: 1 590 054 1 390 755 1 590 514 1 562 274 1 440 645 1.) Fejlesztési célú támogatás 86 996 46 459 57 426 42 797 24 003 II. Felhalmozási célú bevételek ebből: - felújítás 5 051 0 4 850 4 850 0 1.) Saját bevételek 48 916 42 725 41 136 43 780 23 273 fejlesztés 81 945 46 459 52 576 37 947 24 003 2.) Átvett pénzeszközök és visszatérítések 99 888 1 826 8 715 30 381 577 322 2.) Beruházás 81 219 11 296 82 191 53 882 647 237 Ebből: - Intézményi 2 413 0 140 140 0 ebből: intézményi 10 362 0 60 157 33 950 0 Polgármesteri Hivatal 97 475 1 826 8 575 30 241 577 322 3.) Felújítás 43 371 2 000 61 625 61 548 26 874 3.) Átengedett bevételek 0 0 0 0 0 ebből: intézményi 0 0 1 320 1 320 0 4.) Állami hozzájárulás, támogatás 2 564 0 30 939 30 951 0 4.) Céltartalék 0 228 997 196 571 0 122 620 5.) Hitel, kötvény, kölcsön 336 284 0 0 0 0 5.) Általános tartalék 0 0 1 811 0 0 6.) Előző évi pénzmaradvány 27 771 265 489 301 194 298 639 242 775 6.) Hitel 44 818 9 476 9 476 9 475 15 224 Felhalmozási célú bevételek összesen: 515 423 310 040 381 984 403 751 843 370 7.) Kamat 19 577 11 812 12 511 8 659 7 412 Felhalmozási célú kiadások összesen: 275 981 310 040 421 611 176 361 843 370 MINDÖSSZESEN: 2 105 477 1 700 795 1 972 498 1 966 025 2 284 015 MINDÖSSZESEN: 1 784 904 1 700 795 1 972 498 1 630 435 2 284 015
ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESÍTŐ A BEVÉTELEKRŐL FORRÁSONKÉNT 2010-2012. ÉVEKBEN 2. számú melléklet adatok ezer forintban Sor- Megnevezés 2010. évi 2011. évi 2012. évi szám eredeti ei. prognosztizált prognosztizált I. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 1.) Saját bevételek Intézményi tevékenységek 116 163 117 000 118 500 Helyi adók 237 720 238 000 238 500 Egyéb különféle folyó bevételek 1 000 1 000 1 000 Kamat bevételek 2 500 1 000 1 000 Felhalmozási célú bevételek 12 773 15 000 20 000 Pénzügyi befekt. bevételeinek bevonása 10 500 0 0 Saját bevételek összesen: 380 656 372 000 379 000 2.) Átvett pénzeszközök és visszatérülések Működési célra átvett pénzeszközök 125 955 95 000 96 400 Egészségbiztosítási alap támogatása 379 167 390 000 400 000 Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 576 882 242 911 0 Különféle visszatérülések 1 357 600 600 II. Átvett pénzeszközök és visszatérülések összesen: 1 083 361 728 511 497 000 3.) Átengedett bevételek Illetékek 0 0 0 Személyi jövedelemadó 174 670 171 000 172 500 Gépjárműadó 45 622 47 000 47 500 Termőföld bérbead. 0 Átengedett bevételek összesen: 220 292 218 000 220 000 4.) Állami hozzájárulás, támogatás Normatív állami hozzájárulás 303 665 335 000 336 900 Egyéb állami hozzájárulás (Tűzoltóság) 0 Kötött felhasználás 2 700 2 700 2 700 Folyamatban lévő beruh. címzett és 0 0 céltámogatása 0 Új induló beruházások címzett és céltámogatása 0 0 0 Központosított előirányzatokból várható támogatás 566 560 560 Állami hozzájárulás, támogatás összesen: 306 931 338 260 340 160 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 1.) Hitel, kötvény, kölcsön Működési célú hitel 50 000 50 000 50 000 Fejlesztési célú hitel 0 0 0 Működési célú kötvény 0 0 0 Fejlesztési célú kötvény 0 0 0 2.) Előző évi pénzmaradvány 242 775 56 000 38 000 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: 2 284 015 1 762 771 1 524 160
ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2010. 2011. és 2012. ÉVRE TERVEZETT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE 3. számú melléklet Megnevezés adatok ezer forintban 2010. évi 2011. évi 2012. évi 2010. évi 2011. évi 2012. évi Megnevezés előirányzat prognosztizált prognosztizált előirányzat prognosztizált prognosztizált I Működési célú bevételek I. Működési célú kiadások 1.) Saját bevételek 357 383 357 000 359 000 1.) Intézményi kiadások 1 027 290 1 026 560 1 040 160 2.) Átvett pénzeszközök és 506 039 485 600 497 000 visszatérítések 2.) Polgármesteri Hivatal kiadásai 291 442 309 000 311 400 3.) Átengedett bevételek 220 292 218 000 220 000 3.) Működési célú támogatás 88 925 112 000 113 300 4.) Állami hozzájárulás, 4.) Céltartalékról működésre 23 790 0 0 306 931 338 260 340 160 támogatás 5.) Általános tartalék 7 932 0 0 5.) Hitel, kötvény 50 000 50 000 50 000 6.) Kisebbségi Önkormányzat 1 266 1 300 1 300 6.) Előző évi pénzmaradvány 0 Működési célú kiadások 1 440 645 1 448 860 1 466 160 Működési célú bevételek összesen: 1 440 645 1 448 860 1 466 160 összesen: II. Felhalmozási célú kiadások II. Felhalmozási célú bevételek 1.) Fejlesztési célú támogatás 24 003 0 0 1.) Saját bevételek 23 273 15 000 20 000 2.) Beruházás 647 237 242 911 0 2.) Átvett pénzeszközök és ebből: intézményi 0 0 0 577 322 242 911 0 visszatérítések 0 0 3.) Átengedett bevételek 0 0 0 3.) Felújítás 26 874 0 0 4.) Állami hozzájárulás, 4.) Céltartalék 122 620 33 509 20 980 0 0 0 támogatás 5.) Általános tartalék 0 0 0 5.) Hitel, kötvény 0 0 0 6.) Hitel 15 224 30 516 30 516 6.) Előző évi pénzmaradvány 242 775 56 000 38 000 7.) Kamat 7 412 6 975 6 504 Felhalmozási célú bevételek Felhalmozási célú kiadások összesen: 843 370 313 911 58 000 összesen: 843 370 313 911 58 000 MINDÖSSZESEN: 2 284 015 1 762 771 1 524 160 MINDÖSSZESEN: 2 284 015 1 762 771 1 524 160
Sorszám NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁSOK 2010. ÉVBEN Hozzájárulás jogcíme Mennyiségi egység Mutató Fajlagos Összeg A Helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai (a 2010. évi költségvetési törvény 3. számú melléklete szerint 34 840 454 1 Települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatai 13 854 852 1.(1) Lakosságszám szerint fő 7 116 13 854 852 2. Körzeti igazgatás 16 576 182 2. a Okmányirodák működése és gyámügyi igazgatási feladatok 11 986 208 2. aa Alap-hozzájárulás körzetközpont 1 3 000 000 2. ab Okmányiroda működési kiadásai 4 059 960 2. ab (1) Okmányiroda működési kiadásai ügyirat 14 710 4 059 960 2. ac Gyámügyi igazgatási feladatok fő 21 512 4 926 248 2. b Építésügyi igazgatási feladatok 4 589 974 2. ba Térségi normatív hozzájárulás fő 21 512 1 204 672 2. bb Kiegészítő hozzájárulás építésügyi igazgatási feladatokhoz döntés 438 3 385 302 3. Körjegyzőség működése 3 042 360 3. a Alap-hozzájárulás körjegyzőség/hó nap 12 3 042 360 5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok fő 5 13 060 8. Üdülőhelyi feladatok idegenforgalmi adóforint 1 354 000 1 354 000 Norm.kötött felhaszn. 4. számú adatok f Egyes jöv.pótló tám. A Helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelmadó megosztása (a 20010. évi költségvetési törvény 4. számú melléklete szerint 174 670 483 A helyi önkrományzatok megillető személyi jövedelemadó 174 670 483 A. A települési önkormányzatot megillető, a településre kimutatott SZJA 8 %-a forint 87 213 440 87 213 440 B.Info A 2010. évi becsült iparázűsi adóalap (a 2009. július 1-jén hatályos iparűzési adórendelettel rendelkező önkormányzatok forint 8 661 106 663 0 tölthetik ki B.III. A települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának mérséklése forint 121 255 493 87 457 043
Sorszám Hozzájárulás jogcíme Mennyiségi egység Mutató Fajlagos Összeg Szociális A Helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai (a 2010. évi költségvetési törvény 3. számú melléklete szerint 43 688 868 10 Pénzbeni szociális juttatások fő 7116 36 277 368 14. Gyermekek napközbeni ellátása 7 411 500 14.a Bölcsődei ellátás fő 15 7 411 500 Norm.kötött felhaszn. Egyes jöv.pótló tám. Közoktatás A Helyi önkormányzatok közoktatási célú normatív hozzájárulásai (a 2010. évi költségvetési törvény 3. sz. melléklete szerint 225 135 531 15. Közoktatási alap-hozzájárulás 175 936 665 15.a Óvoda 59 768 333 2010. évben időarányosan 8 hónapra 41 360 000 Napi 8 órát meghaladó nyitvatartás 41 360 000 15.a (2) 1 1-3. nevelési év (2009/2010) fő 326 41 360 000 2010. évben időarányosan 4 hónapra 18 408 333 Napi 8 órát meghaladó nyitvatartás 18 408 333 15.a (2) 2 1-3. nevelési év (2010/2011) fő 290 18 408 333 15.b Általános Iskola 112 721 666 2010. évben időarányosan 8 hónapra 76 610 000 15.b (1 )1 1-4. évfolyam összesen (2009/2010) fő 329 0 15.b (2) 1 1-2. évfolyam fő 161 14 413 333 15.b (3) 1 3. évfolyam fő 77 7 050 000 15.b (4) 1 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai tanulókat évfolyamtól függetlenül fő 91 12 376 667 15.b (5) 1 5-8. évfolyam fő 366 0 15.b (6 )1 5-6. évfolyam fő 188 19 896 667 15.b (7 )1 7. évfolyam fő 93 11 123 333 15.b (8 )1 8. évfolyam fő 85 11 750 000