SZENTENDRE VÁROS POLGÁRMESTERE Az előterjesztés előkészítésében közreműködött: Közgazdasági Iroda, kontroller A rendelet-tervezet elfogadásához minősített többség szükséges! ELŐTERJESZTÉS a Város 2015. évi költségvetéséről szóló 9/2015. (III. 3.) önkormányzati rendelet módosításáról (Készült a Képviselő-testület 2015. június 18-i ülésére) Tisztelt Képviselő-testület! Vezetői összefoglaló 2014. január 1-től hatályba lépett az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet. Az eredményszemléletű számvitel a közszférában megalapozza a jobb tervezést, a pénzügyi irányítást, a döntéshozatalt, és új utat nyit a gazdasági teljesítmény, a hatékonyság mérhetőségének. Ennek megfelelően a Magyar Államkincstárnak leadott elemi költségvetéssel összhangban átdolgoztuk a Város 2015. évi költségvetéséről szóló 9/2015. (III. 03.) önkormányzati rendeletét. Az átdolgozás a költségvetés főösszegének 351 683 Ft-os növekedését eredményezte. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. szerinti lehetőség alapján Szentendre Város Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 9/2015. (III. 3.) önkormányzati rendelet módosítását az alábbiak szerint terjesztem a Képviselőtestület elé. 1. Állami támogatás 1 Bérkompenzáció 2014.12-2015.03 Polgármesteri Hivatal Személyi juttatások 872 K1 Bérkompenzáció PH Munkadókat terhelő járulékok 235 K2 Szociális hozzájárulási adó PH Finanszírozás 1 107 B8 PH SZEI Személyi juttatások 362 K1 Bérkompenzáció SZEI Munkadókat terhelő járulékok 98 K2 Szociális hozzájárulási adó SZEI Finanszírozás 460 B8 SZEI Pest megyei Könyvtár Személyi juttatások 554 K1 Bérkompenzáció Munkadókat terhelő járulékok 150 K2 Szociális hozzájárulási adó PMK Finanszírozás 704 B8 PMK Ferenczy Múzeum Személyi juttatások 1 482 K1 Bérkompenzáció FEMUZ Munkadókat terhelő járulékok 400 K2 Szociális hozzájárulási adó FEMUZ Finanszírozás 1 882 B8 FEMUZ Szentendre Városi Óvodák Személyi juttatások 512 K1 Bérkompenzáció OVI Munkadókat terhelő járulékok 138 K2 Szociális hozzájárulási adó OVI Finanszírozás 650 B8 OVI Püspökmajor Lakótelepi Bölcsőde Személyi juttatások 761 K1 Bérkompenzáció BÖLCSI Munkadókat terhelő járulékok 206 K2 Szociális hozzájárulási adó BÖLCSI Finanszírozás 967 B8 BÖLCSI
Gondozási Központ Személyi juttatások 790 K1 Bérkompenzáció GOND.KP Munkadókat terhelő járulékok 213 K2 Szociális hozzájárulási adó GOND.KP Finanszírozás 1 003 B8 GOND.KP Önkormányzat Működési célú és kiegészítő támogatások 5 313 B115 Bérkompenzáció 2015 ÖNK Települési önkorm. működési támogatása 1 979 B111 Bérkompenzáció 2014. 12. hó ÖNK Intézmény finanszírozás 6 773 K915 ÖNK Működési támogatás ÁH-n belülre 519 K506 Családsegítő szolgálat ÖNK Működési célú és kiegészítő támogatások 1 605 B115 Bérkompenzációs ei. közlő lap ÖNK Tartalék 1 605 K513 ÖNK 2 EMMI Könyvtárérdekeltségi támogatás Finanszírozás 1 114 B8 Könyvtárérdekeltségi támogatás PMK Dologi kiadások 500 K3 PMK Beruházási kiadások 614 K6 PMK Települési önkorm. kulturális feladatainak tármogatása 1 114 B114 ÖNK Finanszírozás 1 114 K9 ÖNK 3 Vis maior támogatás Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 32 470 B21 ÖNK Tartalék (fejlesztési) 32 470 K513 ÖNK 4 Szociális ágazati pótlék Tel. önk. szoc. gyermekjóléti és gyermekétkeztetési tám. 4 756 B113 ÖNK Tartalék 4 756 K513 ÖNK 5 Jövedelempótló kegészítő támogatások Tel. önk. szoc. gyermekjóléti és gyermekétkeztetési tám. 8 897 B113 ÖNK Tartalék 8 897 K513 ÖNK KONSZOLIDÁCIÓ -7 887 ÖNK KONSZOLIDÁCIÓ -7 887 ÖNK Összesen 56 134 56 134 2. A Képviselő-testület és a Bizottságok döntésein alapuló előirányzat módosítás 1 71/2015. (III.12.) Kt. Sz. határozat Tartalék 25 000 B6 TDM tagi kölcsön ÖNK 25 000 K508 ÖNK 2 78/2015 (IV.16.) Kt. sz. határozat Beruházási kiadások 13 850 K6 78/2015 (IV.16.) Kt.sz. határozat ÖNK Felújítási kiadások -30 400 K7 Kis értékű városfejlesztések, 1+1, ingatlanfejlesztés, ÖNK Dologi kiadások 16 550 K3 kerékpárút, II.Rákóczi Iskola homlokzat, virágosítás, ÖNK 3 123/2015. (V.14.) Kt. sz. határozat Tartalék -6 350 K513 123/2015. (V.14.) Kt.sz. határozat ÖNK Dologi kiadások 6 350 K3 SOLAR DECATHLON mintaház pályázat előkészítés ÖNK 4 124/2015. (V.14.) Kt. sz. határozat Tartalék -19 000 K513 124/2015. (V.14.) Kt.sz. határozat ÖNK Felújítási kiadások 19 000 K7 1+1 vállakozásfejlesztés; Út- és járdafelújítások ÖNK 5 139/2015. (IV.28.) Kt. sz. határozat Tartalék -18 339 K513 139/2015 (V.28.) Kt.sz. határozat ÖNK Felújítási kiadások 18 339 K7 Városház tér 3, Római sánc u., Előd u., Lévai u., 11-es út ÖNK felújítás pályázat önrész Összesen 0 0 2
3. Polgármesteri kezdeményezésű előirányzatmódosítás 1 Gondozási Központ gépkocsi beszerzés támogatása Finanszírozás 200 B8 Gépkocsi beszerzés finanszírozása GOND.KP Beruházások 200 K6 Gépkocsi vásárlás GOND.KP Egyéb működési célú kiadások -200 K5 Polgármesteri keret ÖNK Finanszírozás 200 K915 Gépkocsi vásárlás támogatás GondKp. ÖNK 2 HTO tartály semlegesítése (106/2015. (IV.16.) Kt. sz. határozat) Tartalék -3 810 K513 HTO tartály semlegesítése ÖNK Dologi kiadások 3 810 K3 ÖNK 3 Kultúra célfeladatról átcsoportosítás kulturális aplolgármester költséghelyére Egyéb működési célú kiadások -3 000 K5 ÖNK Dologi kiadások 2 000 K3 ÖNK Személyi juttatások 600 K1 Reprezentációs költségek ÖNK Munkaadókat terhelő járulékok 400 K2 Reprezentációs költségek járulékai ÖNK KONSZOLIDÁCIÓ -200 KONSZOLIDÁCIÓ -200 Összesen 0 0 4. Egyéb előirányzat módosítás 1 SZEI 2013, 2014 év végi jutalom járulék része, 2014 évi bérkonpenzáció Finanszírozás 2 420 B8 2013, 2014 év végi jutalom járulék része SZEI Személyi juttatások 1 905 K1 2013, 2014 év végi jutalom SZEI Munkaadókat terhelő járulékok 515 K2 2013, 2014 év végi jutalom járulék része SZEI Finanszírozás 2 420 K915 SZEI decemberi pénz ÖNK Tartalék -2 420 K513 ÖNK 2 Családsegítő Szolgálat 2014 évi elmaradt támogatása Működési támogatás 8 420 K506 2014 évi elmaradt támogatás ÖNK Tartalék -8 420 K513 ÖNK 3 Belső ellenőrzési kiadások átcsoportosítása Dologi kiadások -2 300 K3 Belső ellenőrzési kiadások átcsoportosítása PH Finanszírozás -2 300 B8 PH Dologi kiadások 2 300 K3 Belső ellenőrzési kiadások átcsoportosítása ÖNK Finanszírozás -2 300 K915 ÖNK 4 Városfejlesztési Iroda költségek átcsoportosítása Dologi kiadások -30 000 K3 Városfejlesztési Iroda költségek átcsoportosítása PH Finanszírozás -30 000 B8 PH Dologi kiadások 30 000 K3 Városfejlesztési Iroda költségek átcsoportosítása ÖNK Finanszírozás -30 000 K915 ÖNK Dologi kiadások 15 000 K3 Városfejlesztési Iroda tervezési kiadások ÖNK -15 000 K513 ÖNK 5 Egyéb működési bevételek 2 000 B4 Eredeti előirányzathoz befolyt töblet bevételek ÖNK 2 000 K513 ÖNK 6 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás 1 480 B7 Lakáshiteltörlesztés ÖNK 506 K513 ÖNK -974 B5 ÖNK 7 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 280 B6502 Szentendréért Közalapítvány támogatás ÖNK 100 K3 Föld Napja rendezvény ÖNK 180 K5 Támogatási szerződés ÖNK 3
8 Felújítások 15 000 K7 HÉV aluljáró felújítása ÖNK Tartalék -15 000 K513 ÖNK KONSZOLIDÁCIÓ 29 880 KONSZOLIDÁCIÓ 29 880 Összesen 2 786 2 786 5. Intézményi kezdeményezésű előirányzat módosítás 1 Püspökmajor Lakótelepi Bölcsőde Működési bevételek 1 800 B405 Kedvezményes étkeztetés BÖLCSI Dologi kiadások 1 800 K48 BÖLCSI Működési bevételek 800 B4 Közvetített szolgáltatások BÖLCSI Dologi kiadások 800 K3 Szolgáltatások BÖLCSI Elvonások befizetések -550 K5 BÖLCSI Beruházások 550 K6 Informatikai eszköz beszerzések BÖLCSI 2 SZEI Működési bevételek -6 200 B4 SZEI Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 1 200 B2 SZEI Működési célú átvett pénzeszközök 5 000 B6 SZEI Dologi kiadások -2 500 K3 SZEI Személyi juttatások (külső) 2 500 K1 SZEI 3 Szentendre Városi Óvodák Működési bevételek 10 000 B4 Kedvezményes étkeztetés OVI Dologi kiadások 10 000 K3 OVI 4 Gondozási Központ Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 400 B75 Rotary Club gépkocsi beszerzés támogatása GOND.KP Működési bevételek 1 105 B4 Telefon továbbszámlázás GOND.KP Beruházások 400 K6 Gépkocsi vásárlás GOND.KP Dologi kiadások 1 105 K3 Telefon továbbszámlázás GOND.KP 5 Ferenczy Múzeum Finanszírozás 9 299 B8 Finanszírozás FEMUZ Személyi juttatások 7 322 K1 Intzéményezető váltás kihatása FEMUZ Munkaadókat terhelő járulékok 1 977 K2 FEMUZ Tartalék -9 299 K513 Finanszírozás ÖNK Finanszírozás 9 299 K915 Intzéményezető váltás kihatása ÖNK KONSZOLIDÁCIÓ -9 299 KONSZOLIDÁCIÓ -9 299 Összesen 14 105 14 105 4
2014. évi maradvány Püspökmajor Lakótelepi Bölcsőde Maradvány 1 230 B813 BÖLCSI Dologi kiadások 1 230 K3 BÖLCSI Szentendrei Óvodák Maradvány 1 966 B813 OVI Dologi kiadások 1 966 K3 OVI Ferenczy Múzeum Maradvány 1 290 B813 FEMÚZ Dologi kiadások 1 290 K3 FEMÚZ Pest megyei Könyvtár Maradvány 3 198 B813 KÖNYVT Dologi kiadások 3 198 K3 KÖNYVT SZEI Maradvány 5 462 B813 SZEI Dologi kiadások 2 500 K3 SZEI Beruházások 2 962 K6 SZEI Gondozási Központ Maradvány 16 737 B813 GONDK Személyi juttatások 4 609 K1 GONDK Járulékok 1 291 K2 GONDK Dologi kiadások 9 122 K3 GONDK Beruházások 1 715 K6 GONDK Polgármesteri Hivatal Maradvány 1 471 B813 PH Dologi kiadások 985 K3 PH Egyéb működési célú kiadások 486 K506 Pilisszentlászló 2014 évi választások PH Önkormányzat Maradvány 253 074 B813 ÖNK Dologi kiadások 90 222 K3 ÖNK Beruházások 55 880 K6 ÖNK Felújítások 15 628 K7 ÖNK Egyéb működési célú kiadások 11 077 K5 ÖNK Tartalék 35 419 K513 Szabad maradvány ÖNK Finanszírozási kiadások 44 848 K914 2015 évi állami támogatás megelőlegezés ÖNK Összesen 284 428 284 428 A rendelet módosítás a 9/2015. (III. 3.) önkormányzati rendelet alább felsorolt mellékleteit érint: 2., 2/a 2/h. sz. mellékletek Szentendre Város Önkormányzata összevont bevételei és kiadásai mérlegszerűen. 3. sz. melléklet Felhalmozási kiadások 4. sz. melléklet Általános és céltartalék kimutatása. 8. sz. melléklet Pénzeszköz átadás, támogatás. Általános indokolás A tervezett jogszabály hatásai: 1. A várható társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások: A törvényi előírásoknak megfelelő helyi költségvetési szabályozás. 2. A várható környezeti és egészségi következmények: 5
A szabályozásnak ilyen hatása nem ismert. 3. A jogszabály-tervezet adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: A szabályozásnak ilyen hatása nem ismert. 4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése alapján az előirányzat-módosítások, előirányzatátcsoportosítások átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként módosítania kell a költségvetési rendeletét. A rendelet tervezet elfogadása ezen jogszabályi kötelezettség teljesítése érdekében szükséges. 5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: A szabályozásnak ilyen hatása nem ismert. Részletes indokolás A tervezet 1. -a rendelkezik az eddig elfogadott előirányzat-módosítások miatt szükséges főszámok módosításáról. 1. 2. A jelenleg hatályos rendeletben a Képviselő-testület felhatalmazta a Polgármestert, hogy két Képviselő-testületi ülés között a sürgős, halasztást nem tűrő esetekben intézkedjen, 10.000 EFt egyedi értékhatárig kötelezettséget vállaljon. A kötelezettségvállalásról és a kapcsolódó saját hatáskörű előirányzat módosításról a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. Tekintettel a nyári időszakra is, indokolt, hogy a polgármester ne csak a sürgős esetekben legyen erre jogosult, ezért a sürgős, halasztást nem tűrő esetekben szövegrész törlését javasoljuk. A polgármester a jövőben is köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet a végrehajtott saját hatáskörű előirányzat módosításokról. A 3. tartalmazza a mellékletek javasolt módosítását, a 4. pedig a hatályba léptető rendelkezéseket. 3. Szentendre Város Önkormányzatának Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 27/2008. (IX. 10.) Önk. sz. rendelet 2/a sz. melléklet a Jogi, Vagyonnyilatkozat-vizsgáló és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság feladatkörének 10. pontjában, a 2/c sz. melléklet a Városfejlesztési Bizottság feladatkörének 4. pontjába foglaltak alapján kérem, hogy a Bizottságok az előterjesztést tárgyalják meg. Kérem a T. Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg és a mellékletét képező rendelet-tervezetet fogadja el. Szentendre, 2015. június 11. Verseghi-Nagy Miklós polgármester Az előterjesztés és a rendelet-tervezet törvényességi szempontból megfelel. Szentendre, 2015. június 11. dr. Gerendás Gábor jegyző Az előterjesztés és a rendelet-tervezet a Képviselő-testület és a Bizottságok döntéseivel összhangban van, az intézményi kezdeményezésű és az egyéb előirányzat módosítás indokolt. Szentendre, 2015. június 11. Kéri Mihály gazdasági vezető Előkészítette: Novák Andrea Közgazdasági irodavezető Tamás Attiláné számviteli vezető 6