Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a 2011. évi költségvetés I. félévi alakulásáról A 2011. évi gazdasági program és költségvetési terv I. félévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: A bevételek a módosított előirányzathoz képest (a pénzmaradvány előirányzata nélkül), jó ütemben, 53,2 %-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek 63,9 %-ban az időarányoshoz képest nagyobb mértékű növekedést mutatnak. A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 60,9 %. Az idősek klubja térítési díj bevétele az időszaknak megfelelő volumentől kissé elmaradt, 36,2 %-ban teljesült. A 2011. áprilisi szociális rendelet módosítás hatására a vilonyai szociális étkeztetés és házi gondozás feladat intézményi működési bevétele a gesztor intézmény önkormányzatához kerül beszedésre, ezért a térítési díj bevételek módosítására van szükség. A vilonyai szociális étkeztetés 375 ezer Ft, a házi gondozás 172 ezer Ft, az áfa 94 ezer Ft bevételi előirányzat emeléssel jár. A lakóingatlan bérleti díjak 59,1 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 54,6 %-ban folytak be. Az Ady Endre Általános Iskola bérbeadásából 186 ezer Ft és 46 ezer Ft kapcsolódó áfa előirányzat emelésre van lehetőség a Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet költségvetésébe a bevételi oldalon. A viziközmű bérleti díj bevétel 79,6 %-ban realizálódott. A kamatbevételek teljesülése 100,4 %-os teljesülést mutat, 3.500 ezer Ft előirányzat emelés indokolt. Az élelmezési bevételek az időszaknak megfelelő arányban, 58,6 %-ban realizálódtak. Az áfa bevételek 59,4 %-ban teljesültek. Ezen a jogcímen 140 ezer Ft előirányzat módosításra van lehetőség. 268 ezer Ft hatósági díjbevétel folyt be az elmúlt időszakban az elszámolási számlára, mely a Polgármesteri Hivatal előirányzatainak emelését vonja maga után. A helyi adóbevételek együttesen 46,9 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 51,8 %, a kommunális adó 49,2 %, az iparűzési adó 43,4 %. Az utóbbi bevételi elem esetében a félévhez képest 6,6 %-os alulteljesülés mutatkozik. A gépjárműadó befizetés szintén jó ütemű, 62 %-os. Bírság és pótlék bevételi jogcímeken 637 ezer Ft teljesült. Talajterhelési díj bevételen 184 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 163 ezer Ft bevétel realizálódott. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása a 13 havi finanszírozás miatt mutat többletteljesítést (51,3 %). Az április havi, illetve a július havi állami támogatás felülvizsgálatának eredményeképpen, az intézmények mutatószám lemondásai
2 következményeképp 550 ezer Ft előirányzat csökkentést kell foganatosítani ezen a jogcímen. A társulási, étkeztetési és ingyenes tankönyv támogatással összefüggő változások az intézmények költségvetésének csökkentésével járnak, a kiadásoknál részletezettek szerint. A központosított támogatások esetében a Kultúrház 38 ezer Ft közművelődési érdekeltségnövelő támogatásban részesült, illetve a nyári gyermekétkeztetés támogatására 666 ezer Ft-ot nyert pályázaton az önkormányzat. Ez utóbbi a Süni Napköziotthonos Óvoda kiadási közé előirányzatosításra került a rászoruló gyermekek nyári étkeztetésére. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 25.168 ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, mely kiadási oldalon a szociális támogatásnál került beépítésre. Az egyéb központi támogatások közé átvezetésre került 2.809 ezer Ft a támogatásértékű bevételekből, a közszférában dolgozók 2011 évi bérkompenzációjának fedezetéül biztosított állami támogatás címén. A támogatás értékű működési bevételek teljesülése 47,4 %-os. A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 238 ezer Ft, a népszámlálás lebonyolítására 2.904 ezer Ft, a Nemzeti Sport utánpótlás támogatására a Rákóczi Ferenc Általános iskola részére 100 ezer Ft, a Cigány Kisebbségi Önkormányzat feladatalapú támogatására 683 ezer Ft, a Német Kisebbségi Önkormányzat feladatalapú támogatására 299 ezer Ft került átvételre, melyek előirányzatosítása megtörtént. A Többcélú Kistérségi Társulástól oktatási feladatra és az iskolabusz működtetésére átvett forrás 45,4 %-ban teljesült. A 2010 évi elszámolás eredményeképpen 501 ezer Ft-ot utalt át a Kistérségi Társulás. A vilonyai óvodai és az iskolai étkeztetéshez kapcsolódó rezsi költséget az ellátást biztosító berhidai Süni Napköziotthonos Óvodának nincs módja átszámlázni közvetlenül a tagintézménynek (mivel Berhida Város Önkormányzatának minden intézménye a kiskincstári rendszer miatt egy adószámmal rendelkezik), ezért az áfa törvény előírásainak betartása érdekében megoldásként az mutatkozik, hogy az intézményfenntartó társulásban részt vevő önkormányzat részére történjen ez meg. Ezért az vilonyai oktatási feladatokkal kapcsolatos átvett pénzeszközök közül 475 ezer Ft kivezetésre került, kiadási oldalon a tagintézmény dologi kiadásai ezzel azonos összeggel csökkennek. A 4 órás és a 6-8 órás közfoglalkoztatás első félévi lehívásai megtörténtek, mely 14.509 ezer Ft bevételt jelent. Államháztartáson kívülről származó pénzeszköz átvételek esetében az OFA pályázat 2010 évi utolsó elszámolására 629 ezer Ft realizálódott. A felhalmozási bevételek esetében a tárgyi eszközök értékesítésével kapcsolatban 207 ezer Ft folyt be, melynek előirányzatosítása szükséges. A bevétel tartalma: a peremartongyártelepi sportpálya területének rendezése folytán a vendéglátó egységhez kapcsolódó terület értékesítése történt meg, illetve képviselői tiszteletdíjból vásárolt, 0-s értékkel rendelkező laptopok (a képviselő-testület határozata alapján) a használó részére történő értékesítéséből származik. A városrehabilitációs pályázat megvalósítása lezárult. Az utolsó kifizetési kérelem teljes elbírálása előtt a pályázat megvalósítását az irányító hatóság ellenőrizte. Az ellenőrzést
3 hiányosságot nem tárt fel. 2011. szeptember 5-én az elszámolási számlára beérkezett a záró kifizetési igény önkormányzatot megillető része. A pályázathoz kapcsolódó bevételi előirányzatot 70.609 ezer Ft-tal csökkenteni szükséges, melynek oka nagyrészt a szállítói finanszírozások betervezett összegének kivezetése. Természetesen ez maga után vonja a kiadási oldal csökkenését is. A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 39,3 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 43,2 %-os. A költségvetés bevételi elemeinek módosítása, a kiadási elemek teljes átvizsgálása és a kiadási előirányzatok felülvizsgálata során lehetőséget kerestünk a 13.550 ezer Ft működési célú hitel felvételének kivezetésére. A költségvetési egyensúlyt sikerült megteremteni a működési hitel bevételi oldalról történő kivezetése után is, így Berhida Város Önkormányzata jelenleg működési hitel előirányzata nélkül biztosítja a kiadási előirányzatainak a finanszírozását. Összességében az 1.108.819 ezer Ft módosított előirányzat 50.239 ezer Ft-tal módosítani szükséges, amellyel 1.058.580 ezer Ft-ra változik a költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 48,5 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 47,6 %. A kulturális intézmények kiadásai 39,1 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 40,6 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 43,4 %-os. Közfoglalkoztatás költségei 48,9 %-os szinten teljesültek. A Polgármesteri Hivatal 42,3 %-os teljesülési szinten állt be az I. félév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az I. félévben. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 67,5 %-os, az államháztartáson kívülre történő pénzeszközátadás kiadási szintje 60,3 %-ban realizálódott tekintettel arra, hogy a közösségi támogatások felosztására a tárgynegyedévet követően került sor. A felújítási feladatok jelentős része a nyári hónapokban kerül ütemezésre, a felhasználást a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Település Ellátó Szolgáltató Szervezet - TESZ igazgatás személyi nyugd.miatti kieg. + 100 ezer Ft - TESZ igazgatás járulék + 27 ezer Ft - települési hulladék D-ból átcsoportosítás - 250 ezer Ft - út-híd feladat Dologi átcsop. - 150 ezer Ft
4 - zöldterületkezelés karbant,önt100 + 25áfa D + 125 ezer Ft - zöldterületkezelés vízdíj 100 + áfa 25 + 125 ezer Ft - települési vízell, vízelvez. Dologi átcsop + 150 ezer Ft - közfogl hőszig.tanf kisért te beszerzés + 100 ezer Ft - nem lakó ingatlan gazd. Bérb ÁFA befiz + 46 ezer Ft - Pgytp sportpálya vízöntöző berendezés felúj + 166 ezer Ft - Pgytp üzletsor homlokz, lábazat felúj + 326 ezer Ft - Kossuth u. 20.ingatlan rendőrség felúj + 90 ezer Ft - Elektromos hálózat bőv, közvilágítás bővítés - 350 ezer Ft + 505 ezer Ft Kultúrház és könyvtár - Közművelődési érd. Növ.pály. D-ba tárgyi eszk 30+8 áfa + 38 ezer Ft - NKA Kistérségi Ifj A Műv Feszt Dologi átcsop + 100 ezer Ft + 138 ezer Ft Művelőségi ház és könyvtár - NKA Kistérségi Ifj A Műv Feszt Dologi átcsop - 100 ezer Ft - 100 ezer Ft Családsegítő Központ - Vilonyai szociális étkeztetés 513 + 128 áfa Dologi + 641 ezer Ft Gyermekorvosi szolg - dologi átcsop - 54 ezer Ft - személyi telefon magánc. haszn. + 40 ezer Ft - járulék + 14 ezer Ft - Védőnői szolg. Épület felújítás átcsop + 200 ezer Ft - Védőnői szolg. Épület felújítás átcsop (hőszig.kie) + 250 ezer Ft - Pgytp egészségház felúj átcsop - 200 ezer Ft + 891 ezer Ft Ady Endre Általános Iskola - dologi karbantartás átcsop. ba - 224 ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh + 39 ezer Ft - dologi élelm áfája + 10 ezer Ft - Villamoshálózat bővítés, UTP hálózat kiépítés (átcs,sbev) + 410 ezer Ft + 235 ezer Ft II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - állami tám gyermekétkeztetés 326 + 82 áfa - 408 ezer Ft
5 - állami tám ingy tankönyv tám 45 + 3 áfa - 48 ezer Ft - állami tám Dologi szakmai anyag 47 + 3 áfa - 60 ezer Ft - Nemzeti Sport utánpótlás tám pályázat dologi 80 + 20 áfa + 100 ezer Ft - II.Rákóczi TÁMOP.pályázat átcsop D-ból - 350 ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh + 751 ezer Ft - dologi élelm áfája + 187 ezer Ft - II.Rákóczi TÁMOP.pályázat átcsop (laptop, projektor) + 350 ezer Ft + 522 ezer Ft Vilonyai Óvoda - állami tám. társ norm Dologi + 12 ezer Ft - átvett pe Dologi kivez. Reszi ktg.184 + 46áfa - 230 ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh + 98 ezer Ft - dologi élelm áfája + 25 ezer Ft - 95 ezer Ft Vilonyai Iskola - állami tám. társ norm Dologi + 12 ezer Ft - átvett pe Dologi kivez. Reszi ktg.196+ 49 áfa - 245 ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh + 46 ezer Ft - dologi élelm áfája + 11 ezer Ft - 176 ezer Ft Hétszínvirág Napköziotthonos óvoda és Bölcsőde - Óvodai gyermek étk. Bev és kiad.137 + 34 áfa + 171 ezer Ft - személyi: szociális továbbképzés, szakvizsga bölcsőde + 9 ezer Ft - karbantartás 162, 41 áfa dologi átcsop - 203 ezer Ft - személyi feladat elmaradás - 605 ezer Ft - járulék feladat elmaradás - 163 ezer Ft - állami tám ig gyermekétkeztetés 109 + 27 áfa + 136 ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh - 751 ezer Ft - dologi élelm áfája - 187 ezer Ft - Laminált parkettázás átcsop + 203 ezer Ft - 1.390 ezer Ft Süni Napköziotthonos Óvoda - Óvodai gyermek étk. Bev és kiad.137 + 34 áfa - 171 ezer Ft - Dologi nyári gyermek étkeztetés pályázati bev-ből + 533 ezer Ft - nyári gyermek étk pályázati bev-ből áfa + 133 ezer Ft - állami tám ig gyermekétkeztetés 163 + 41 áfa - 204 ezer Ft - személyi logopédia átcsop - 303 ezer Ft - járulék logopédia átcsop - 82 ezer Ft - Dologi logopédia vás.közszolg. + 385 ezer Ft
6 - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh - 183 ezer Ft - dologi élelm áfája - 46 ezer Ft + 62 ezer Ft Polgármesteri Hivatal - Képviselői tisztdíj átcsop. Személyi - 739 ezer Ft járulék: - 199 ezer Ft - Igazg személyi saj bev-ből + 211 ezer Ft - Igazg járulék saj. bev-ből + 57 ezer Ft - Népszámlálás tám-ból személyi + 2.051 ezer Ft - Népszámlálás tám-ból személyi + 553 ezer Ft - Népszámlálás tám-ból személyi + 300 ezer Ft - szociális támogatások + 25.406ezer Ft - Közösségi támogatás (átvez, képv. tisztd.)per Egy,KLT + 335 ezer Ft - Sporttámogatás ( képv. tisztd.) Kiskefe + 221 ezer Ft - II. Rákóczi Ferenc Ált Isk pályázat közbeszerzési hirdetmény + 20 ezer Ft - Városrehabilitációs pályázat dologi mód + 1.686 ezer Ft - Városrehabilitációs pályázat - 38.655 ezer Ft - Polgármesteri Hivatal tető beázás javítás + 3.415 ezer Ft - képviselői laptop vásárlás tiszt.átcsop-ból + 382 ezer Ft - Városrehabilitációs pályázat - 45.914 ezer Ft - Pgytp elkerülő út átcsop. + 167 ezer Ft - telekkialakítás - 1.443 ezer Ft - pályázati előkészítés tervek + 900 ezer Ft - PH szoftver vás, eszköz vás. - 500 ezer Ft - Csokonai, Ősi őt csapadékvíz elvez terv eljár díj + 100 ezer Ft Céltartalékból - Pgytp elkerülő út átcsop. - 167 ezer Ft Cigány Kisebbségi Önkormányzat - kulturális rendezvények szerv. Dologi fel. Alapú tám-ból + 683 ezer Ft Német Kisebbségi Önkormányzat - kulturális rendezvények szerv. Dologi fel. Alapú tám-ból + 299 ezer Ft - 50.831 ezer Ft Összegezve az I félévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya.
7 A módosítási javaslatok nyomán a 2011. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.058.580 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2011. I félévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2011. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2011. szeptember 7. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester