Jelentések és Mérleg 2010. december 31. TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság Társaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u. 184. Alaptőke 125 314.470 000, teljes egészében befizetve.
TIGÁZ-DSO KFT. 2010 ÉVES BESZÁMOLÓ / TARTALOM JELENTÉSEK ÉS ÉVES BESZÁMOLÓ 2010. DECEMBER 31. Működéssel kapcsolatos beszámoló 3 Üzleti év eredményei 4 Bevezetés Működési beszámoló - Üzleti jelentés 5 - Bevezető 6 - Elosztási tevékenység 8 - Törvényi / tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége 10 - Egészség, biztonság és környezet 11 - Fenntarthatóság 12 - Ellátott települések 13 Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása 16 Egyéb információk 18 Az üzleti év zárását követő főbb események 19 Az üzletmenet várható alakulása TIGÁZ-DSO KFT. Tárgyévi mérleg 2010. december 31. 20 Mérleg 24 Eredménykimutatás 25 Kiegészítő melléklet 26 - Cash flow kimutatás 27 - Az éves beszámoló összeállításának kritériumai 28 - Értékelési kritériumok 31 - Az éves beszámoló részletezése és egyéb információk Mellékletek 61 Felügyelő bizottság jelentése 62 Független könyvvizsgálói jelentés 64 Alapítói döntés 2
ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ Üzleti év eredményei A fogyasztói létszám 1 272 ezer fő, 2009. évhez képest (1 270 ezer fő) közel 2 ezerrel növekedve. A földgázforgalmazás tárgyévben 2 841 millió m 3 volt. A földgázelosztási tevékenység keretében 33 473 km hosszú hálózat révén, 1 094 település került ellátásra. A bruttó üzemi eredmény értéke (EBITDA-Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) 10 947 millió Ft volt. 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 1 485 Földgázforgalmazás (millió m 3 -ben) 2 949 2 748 2 841 Az adózott eredmény 1 491 millió Ft, 3 508 millió Ft működési eredmény és 2 017 millió Ft pénzügyi-, rendkívüli tevékenység miatti veszteség elérése mellett. 500 2007 2008 2009 2010 A Társaság 6,1 milliárd Ft beruházást hajtott végre, mely alapvetően a gázhálózat fejlesztésével kapcsolatos beruházásokat tartalmazza 5,5 milliárd Ft értékben. Megjegyzés: az átsorolt eredménykimutatás adatai szerint 1800 1500 1200 Fogyasztók (ezer) 1 246 1 263 1 270 1 272 900 600 300 0 2007 2008 2009 2010 1500 Települések (db) 1 087 1 094 1 094 1 094 750 0 2007 2008 2009 2010 3
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / BEVEZETÉS Bevezetés A Társaság 2007. július 01-től kezdte meg operatív tevékenységét főbb célkitűzéseinek elérése érdekében. Ezen főbb célkitűzések hosszabb távon az alábbiak: a földgáz elosztói tevékenységekre nézve a magyar piacon megszerzett vezető szerep fenntartása, illetve a Társaság működésének még hatékonyabbá tétele. A Társaság 2010. éves operatív tevékenységét leginkább jellemző tények az alábbiak: A munkairányítás folyamatainak korszerűsítése, informatikai rendszerrel való támogatása érdekében, külső tanácsadó bevonásával kidolgozásra került, az egységes munkairányítási rendszer (MUIR), a Társaságnál folytatjuk az ún. Sarbanes Oxley Act (SOA) előírásoknak való megfeleléshez szükséges tevékenységeket a fő folyamatokra vonatkozóan. A Társaság következetesen tovább folytatja az anyavállalatnál megkezdett, a mérési veszteség csökkentésére kialakított programját, melynek keretében az alábbi intézkedések kerültek végrehajtásra: a gázmérők és nyomásszabályozók korszerűsítése, cseréje, széleskörű ellenőrzések az ügyfeleknél, a gázmérés és leolvasás szigorú nyomon követése, A TIGÁZ-DSO Kft-nél 2010. december 31-én 1 017 fő dolgozott (2009.12.31-én 1 051 fő volt). A Társaság 2010. évben tovább folytatta a humán erőforrás mennyiségi-minőségi javítását, mely következtében 34 fővel csökkent a tárgyév végére vonatkozó létszám. 2010. évben 44 fő szakképzett munkaerő került felvételre, és a tárgyidőszakban távozott a Társaságtól 78 fő. 2010. évben képzésre 32 000 órát fordítottunk. A képzésre vonatkozó adatok minőségbiztosítási oktatásokra, valamint munka- és környezetvédelmi, teljesítményértékelő, informatikai oktatásokra, valamint gazdasági jellegű képzésekre vonatkoznak. A TIGÁZ-DSO Kft. 2010. éves operatív működésének legfontosabb eredményei: - a fogyasztói létszám 1 272 ezer fő, - a Társaság összesen 2 841 millió m 3 földgázt forgalmazott, melyből egyetemes szolgáltató részére 1 716 millió m 3 -t és szabadpiaci földgáz forgalmazás 1 125 millió m 3 volt. - A 2010. évben az elosztói tevékenység során ellátott települések száma 1 094 volt, 124 km új elosztói és csatlakozó vezeték épült, lecserélt gázmérők és nyomásszabályozók száma összesen 167 ezer db. Ami a Társaság gazdasági-pénzügyi helyzetét illeti, a főbb adatok az alábbiak: - EBITDA (bruttó üzemi eredmény) 10 947 millió Ft, - az adózott eredmény 1 491 millió Ft-ot tesz ki. A Társaság által végrehajtott 6,1 milliárd Ft értékű tárgyévi beruházás elsősorban a meglévő gázhálózat és hozzá kapcsolódó beruházások bővítését és fenntartását célozta meg kb 5,5 milliárd Ft értékben. Ügyvezető Soós Gábor (1) Döntés a Társaság ügyében: A taggyűlés hatáskörét az egyedüli tag (TIGÁZ Zrt.) gyakorolja, a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli tag döntését kell kérni az ügyvezetőnek, így elsősorban a következőkben, mint az egyedüli tag kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyben- az Alapító okirat VII.fejezet 1 bekezdés a.)-s.) pont közötti megfogalmazás szerint. (1) 2007. július 01-ei hatállyal került kinevezésre. (2) 2007. július 01-ei hatállyal felügyelőbizottsági taggá, 2007. július 23-ai FB határozat alapján FB elnökké választották FELÜGYELŐBIZOTTSÁG Elnök Madarászné Csikász Márta (2) Tagok Dott. Antonio Cardamone (3) Patakvölgyi Árpád (3) KÖNYVVIZSGÁLÓ TÁRSASÁG (4) Ernst & Young Kft. (3) 2008. április 15-én került kinevezésre (4) 2010. május 6-án került megválasztásra 4
MŰKÖDÉSI BESZÁMOLÓ / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ Működési beszámoló Üzleti jelentés Bevezető A Társaság földgáz elosztási engedélyes tevékenységeket végez Magyarország észak-keleti régiójában, megközelítőleg az ország területének egyharmadán. A Társaság központja Hajdúszoboszlón van és a területi jelenlétet öt elosztói területi egységen keresztül gyakorolja (Debrecen, Miskolc, Eger, Szolnok, Gödöllő). A mérési, fejlesztési és ellenőrzési feladatokat három régióba szervezett keretekben látja el. A TIGÁZ-DSO Kft. jelentős magyar gázforgalmazó Társaság, amely magas színvonalú szolgáltatást kíván nyújtani a felhasználók számára, jelentős hatást gyakorolva a gazdaságra és a foglalkoztatottságra. 5
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG Elosztási tevékenység A primer piac fejlődése A TIGÁZ-DSO Kft. 2010. év folyamán további lépéseket tett a piac megtartására és bővítésére a stratégiai tervben megadott útmutatásokat követve. 2010. december 31-én a TIGÁZ-DSO Kft. által ellátott települések száma 1 094, melyből: - 1 063 saját tulajdonú gázközművagyon, - 24 idegen tulajdonú, üzemeltetési szerződés keretében üzemeltetett, - 7 vegyes tulajdonú gázközművagyon. Gázhálózat üzemeltetés és fejlesztés A TIGÁZ-DSO Kft. a tevékenységét a hazai és a nemzetközi előírások betartásával látja el, ezen túl műszaki tevékenységét teljes egészében az MSZ EN ISO 9001:2009 szabvány követelményeinek megfelelően végzi, biztosítva a biztonságos és folyamatos gázszolgáltatást. A földgázelosztási tevékenység alapvető rendeltetése a vezetékes földgáz eljuttatása a gázhálózatok betáplálási (forrás-) pontjától a gázfelhasználók telekhatáráig, vagy ennek megfelelő más birtokhatár pontig. E tevékenységet a TIGÁZ-DSO Kft. végzi, területi elvek szerinti feladatmegosztással. Az operatív munkákat a Földgáz Elosztási Területi Egységek végzik. A tevékenységet a Társaság központjában működő Földgázelosztási Központ koordinálja és ellenőrzi. A földgázelosztási tevékenység az alábbi főbb tevékenységek folyamatos végzését jelenti: gázelosztó hálózatok fejlesztése, gázelosztó hálózatok üzemeltetése, gázelosztó hálózatok karbantartása, üzemzavar elhárítás. A fenti tevékenységek végzése a saját tulajdonában lévő gázhálózatokon a TIGÁZ-DSO Kft. kizárólagos joga és kötelessége. Az idegen (pl.: település önkormányzati) tulajdonú gázelosztó rendszerek esetében a gázelosztó hálózatok fejlesztése kivételt képez e szabály alól: a gázhálózat-fejlesztés a tulajdonos joga és kötelessége. A Földgáz Elosztási Területi Egységek feladata még a gázfogyasztókhoz kötődő alábbi tevékenységek végzése: gázigénylők előzetes tájékoztatása, ajánlattétel, csatlakozási szerződés ügyintézése, gáztervek felülvizsgálata, jóváhagyása, gázszerelések minősítése, elfogadása, nyomásszabályozók és gázmérők felszerelése, fogyasztói gázrendszerek beüzemelése. 6
ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ A földgázelosztási tevékenység valamennyi részfolyamatában korszerű gáztechnikai alkalmazásokat használ Társaságunk. A megfelelő minőséget független szakértő által auditált minőségbiztosítási rendszer garantálja. A Társaság a gázelosztó-vezetékek tervezését, kivitelezését, üzemeltetését és rekonstrukcióját a Magyar Bányászati Hivatal (MBH) által is elfogadott minőségbiztosítási rendszer keretein belül végzi. A 704/1997. sz. határozat arra is feljogosítja a Társaságot, hogy azon gázelosztó-vezetékeket, melyek a Társaság tulajdonában vannak, a Bányafelügyelet használatbavételi engedélye nélkül veheti használatba. A Társaság tulajdonában lévő gázelosztó hálózat biztonságos üzemeltetésének biztosítása céljából folytatódik az acél anyagú gázvezeték rekonstrukciója, cseréje polietilén anyagú csővezetékekre. A rekonstrukció tervezése során figyelembe vesszük a távlati fogyasztói igényekhez kapcsolódó fogyasztás növekedés kiszolgálására vonatkozó alkalmasság biztosítását is. A 2010. évben az elosztói tevékenység során ellátott települések száma 1.094 volt, 124 km új elosztói és csatlakozó vezeték épült, lecserélt gázmérők és nyomásszabályozók száma összesen 167 ezer db. A Társaság 2010. évben 5,5 milliárd Ft-ot fordított gázhálózattal kapcsolatos beruházásra az alábbiak szerint: hőfok kompenzációs gázmérő- és korszerű nyomásszabályzó vásárlás és új gázelosztó vezetékek építése fogyasztói igények figyelembevételével a kereskedelmi tevékenység fejlesztésének támogatására; gázvezeték-hálózatot érintő rekonstrukciós munkák, mérők és nyomásszabályozók felújítása; távadatátvitel, gázmérő hitelesítés, felújítási munkák, stb. idegen tulajdonú gázelosztó vezeték rendszerek vásárlása. Változás Fogyasztói létszám összesen (db) 2009.12.31 2010.12.31 Abszolút Lakossági 1 193 677 1 193 825 148 0,01 Nem lakossági 76 319 78 583 2 264 2,97 ÖSSZESEN 1 269 996 1 272 408 2 412 0,19 Változás Földgáz forgalmazás összesen (Mm³) 2009.12.31 2010.12.31 Abszolút Egyetemes szolgáltató részére 1 981,1 1 715,5 (265,6) (13,4) Szabadpiac részére 766,9 1 125,4 358,5 46,7 ÖSSZESEN 2 748,0 2 840,9 92,9 33,3 7
TIGÁZ-DSO KFT. 2010 ÉVES BESZÁMOLÓ / TÖRVÉNYI/TARIFA HELYZET VALAMINT A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE Törvényi/tarifa helyzet valamint a szolgáltatás minősége Törvényi helyzet Megjelent a 73/2009 (XII.7.) KHEM rendelet a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról. A szabályozás a kiegyenlítő mechanizmus, valamint a 2010. január 1-től hatályos rendszerhasználati díjak változása kapcsán tartalmaz előírásokat. a 74/2009 (XII.7.) KHEM rendelet a földgáz rendszerhasználat árszabályozásának kereteiről. A rendelet hatálya a rendszerirányítás, a földgázszállítás, a földgázelosztás, valamint a földgáztárolás legmagasabb hatósági díjához kapcsolódó árszabályozás kereteinek megállapítására terjed ki. a 23/2010 (III.24.) KHEM rendelet az egyes földgáz árszabályozással kapcsolatos miniszteri rendeletek módosításáról. A rendelet módosítja a földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árszabások megállapításáról szóló 28/2009 (VI.25.) KHEM rendeletet az Egyetemes szolgáltatók kereskedelmi árrésének vonatkozásában, valamint módosítja a földgáz rendszerhasználat árszabályozásának kereteiről szóló 74/2009 (XII.7.) KHEM rendeletben szereplő nyereségkorlát és nyereség visszajuttatás számítását. A Magyar Energia Hivatal 60/2010. számú (2010. február 9.) határozatával a TIGÁZ-DSO Kft., mint a Hivatal 229/2009.sz. határozata szerinti földgázelosztási engedélyest a 2010. évi kiegyenlítő fizetések tekintetében befizetésre kötelezettként jelöli meg. A havi kiegyenlítő fizetés előzetes egységdíja 1,14 Ft/m 3. a 4/2010 (VI.30.) NFM valamint az 5/2010 (VII.8.) NFM rendelet a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról, amelyben a legfőbb változás, hogy 2010. július 1-től a rendszerhasználati díjak hőmennyiségben (MJ) kerültek meghatározásra. a 11/2010 (IX.30.) NFM rendelet a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról, amelyben a legfőbb változás, hogy 2010. október 1-től változik a tárolási díjrendszer. Megszűnik a tárolói csúcs és mobildíj, helyette tárolói kapacitásdíj kerül kialakításra. a 2010. évi CXXXIV. törvény (2010. december 3.) a földgázellátásról szóló 2008. évi XL törvény módosításáról, mely lehetőséget teremt arra, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult és nem jogosult felhasználóknak eltérő rendszerhasználati díjak kerüljenek megállapításra. a 18/2010 (XII.3.) NFM rendelet az egyes földgázár-szabályozással összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról, amelyben módosítják a 31/2009 (VI.25.) KHEM rendeletet, amely szerint két különböző rendszerhasználati díj került kialakításra, attól függően, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosultak köréről vagy az egyetemes szolgáltatásra nem jogosultak köréről van-e szó. A rendelet továbbá módosítja a 74/2009 (XII.7.) KHEM rendeletet, melyben a legfontosabb változás, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók ellátásának mértékéig a földgázelosztók tőkeköltsége 4,5 %, illetve a rendszeres árkorrekció során infláció korrekcióra abban az esetben kerülhet sor, ha a jogszabály szerint számított infláció mértéke meghaladja az 5 %-ot. a 38/2010 (XII.31.) NFM rendelet az egyes földgázárakkal összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról, amely szerint a 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet (a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról) kiegészítésre került azzal, hogy a távhő termelők részére is kétféle rendszerhasználati díj kerül alkalmazásra attól függően, hogy lakossági felhasználóknak, vagy egyéb felhasználóknak adják tovább a távhőt. Tarifahelyzet Szakértői egyeztetések után 2009 decemberében befejeződött a költség-felülvizsgálat, melynek eredményeképpen a TIGÁZ-DSO Kft-re 2010. január 1-től új, emelt árbevétel-igény került elismerésre. 2010. december 31-én a rendszerhasználat legmagasabb hatósági díjai a következők szerint alakultak. 8
TÖRVÉNYI/TARIFA HELYZET VALAMINT A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ Az Egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók ellátásának mértékéig: S.sz Díjfizetésre kötelezett rendszerhasználók Elosztási átalánydíj Elosztási alapdíj Elosztási alapdíj Elosztási kapacitásdíj Elosztási forgalmi díj Ft/GJ Ft/év Ft/m 3 /h/év Ft/MJ/h/év Ft/GJ a) Gázmérővel nem rendelkező felhasználók 449,72 b) 20 m 3 /h-nál kisebb névleges (össz) kapacitású gázmérővel rendelkező felhasználók c) 20-100 m 3 /h névleges (össz) kapacitású mérővel rendelkező felhasználók d) 100 m 3 /h -nál nagyobb névleges (össz) kapacitású gázmérővel rendelkező és 3 131-17 100 MJ/h kapacitás lekötésű felhasználók e) 100 m 3 /h-nál nagyobb névleges (össz) kapacitású gázmérővel rendelkező és 17 100 MJ/h feletti kapacitás lekötésű felhasználók _ 12 000 194,09 9 900 _ 131,34 _ 193 31,39 _ 305 27,57 Az Egyetemes szolgáltatásra NEM jogosult felhasználók ellátásának mértékéig: S.sz Díjfizetésre kötelezett rendszerhasználók Elosztási átalánydíj Elosztási alapdíj Elosztási alapdíj Elosztási kapacitásdíj Elosztási forgalmi díj Ft/GJ Ft/év Ft/m 3 /h/év Ft/MJ/h/év Ft/GJ a) Gázmérővel nem rendelkező felhasználók 525,94 b) 20 m 3 /h-nál kisebb névleges kapacitású gázmérővel rendelkező felhasználók c) 20-100 m 3 /h névleges (össz) kapacitású mérővel rendelkező felhasználók d) 100 m 3 /h -nál nagyobb névleges összkapacitású gázmérővel rendelkező és 3 131-17 100 MJ/h kapacitás lekötésű felhasználók e) 100 m 3 /h-nál nagyobb névleges összkapacitású gázmérővel rendelkező és 17 100 MJ/h feletti kapacitás lekötésű felhasználók _ 12 000 270,31 10 031 _ 161,22 _ 225 38,20 _ 353 34,01 A szolgáltatás minősége Társaságunk menedzsmentje és munkatársai elkötelezettek a minőség mellett. Szervezeti működésünk középpontjában külső és belső ügyfeleink állnak. Célunk, hogy munkavégzésünk során folyamatosan megfeleljünk a minőségirányítási rendszerünk által meghatározott követelményeknek és a vevői elvárásoknak. Ez által kiérdemeljük fogyasztóink, partnereink bizalmát, kivívjuk elégedettségüket. Mindennapi tevékenységeink középpontjában szolgáltatásunk áll, melyet minőségirányítási rendszerünk fókuszába helyeztünk a következő mottóval: SZOLGÁLTATÁSUNK ÉRTÉK, EZ AZ ÉRTÉK A JÖVŐNK! Célunk, hogy értéknövelt szolgáltatásainkkal megtartsuk, illetve tovább erősítsük a magyar gázelosztási piacon betöltött pozíciónkat. Társaságunk 1997 óta rendelkezik a tevékenységeit keretbe foglaló minőségirányítási rendszerrel, melynek megfelelőségét független fél tanúsította. A rendszer működésének több mint egy évtizede alatt a folyamatos fejlesztés irányvonala mentén fejlesztettük tevékenységeinket, szabályoztuk működésünket. Az ISO 9001-es szabvány 2009-es változása megkövetelte, hogy minőségirányítási rendszerünket, működésünket és szabályzatainkat átalakítsuk. A november hónap során lezajlott felügyeleti audit munkánk sikerességét igazolta, mivel megfeleltünk az MSZ EN ISO 9001:2009 szabvány követelményeinek. Társaságunk felső vezetése kinyilvánította az integrált irányítási rendszer (MIR, KIR és MEBIR) megvalósítása iránti elkötelezettségét. Ennek szellemében kerültek bevonásra munkatársaink (40 fő) - a társaság egész területéről - az audit feladatok megoldására. A 2010-es évben a tulajdonosi és társasági elvárásoknak megfelelően a TIGÁZ-DSO Kft. mintegy 30 stratégia partnere került minősítésére. A társasági arculat változása megjelent a szabályozásainkban, melyet dokumentumaink felülvizsgálatai során folyamatosan alkalmazunk. 9
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET Egészség, biztonság és környezet Magyarországon az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos kérdéseket olyan törvények és rendeletek szabályozzák, amelyek összhangban vannak az EU jelenleg hatályos irányelveivel és rendeleteivel. Különösen szigorúak a környezetvédelmi jogszabályok, amelyek az általános előírásokon túl szabályozzák a környezetvédelem különböző területeit, legfőbbképpen az alábbiakat: - levegő, víz, talaj és általában a természet minősége, - zaj- és rezgésterhelés, - veszélyes és nem veszélyes hulladékok kezelése, - munkahelyi biztonság és munkavédelem. A TIGÁZ-DSO Kft. stratégiai célkitűzése, hogy tevékenységét az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos előírásokkal és elvárásokkal összhangban fejtse ki. A TIGÁZ-DSO Kft. munka-, tűz- és környezetvédelmi tevékenysége beépült a Minőségirányítási rendszerbe, melyben folyamatleírások és munkautasítások szabályozzák a feladatokat. A követelmények nem csak specifikus folyamatleírások és munkautasítások formájában szerepelnek, hanem a szolgáltatási tevékenységet szabályozó más minőségirányítási folyamatban is integráltan megjelennek. Az utasítások összefoglalják mindazokat a követelményeket, hazai, nemzetközi és Uniós normatívákat, melyek elengedhetetlenek a földgázelosztás végzése során. Az eni 2007-től kezdődően több körlevélben fogalmazta meg az egészségre, biztonságra és környezetre való iránymutatásait. Ezek összefoglalása a Gas&Power Divizió vezérigazgatójának 4/09-es számú szabályozásával jelent meg, melyben elrendelte az egészségvédelmi, biztonsági, környezetvédelmi rendszer (HSE) alkalmazását. A HSE rendszer kiépítésére, bevezetésére és tanúsíttatására vonatkozó koncepció kiterjesztésre került a TIGÁZ csoportra. Az év folyamán nem történt súlyos munkahelyi baleset. A TIGÁZ-DSO Kft. következetesen dolgozik azon, hogy javítsa a baleseti mutatók statisztikáját. A TIGÁZ-DSO Kft. célja az, hogy az elkövetkező években ne növekedjen a munkából való kieséssel járó balesetek száma. A fenti célkitűzések megvalósítása érdekében a Társaság tovább erősíti a munkavédelmi és balesetvédelmi képzési, illetve ellenőrzési tevékenységét, melyre 2010. évben 268 millió Ft-ot költött (2009. évben 60 millió Ft volt). A dolgozók számára az alapvető ellenőrzést jelentő munkaegészségügyi-alkalmassági vizsgálatokon túl, a Társaság több intézkedést tett a dolgozók egészségének megőrzése és védelme céljából. Ennek keretében a munkakörnyezetek is vizsgálat alá kerültek. Az egészség megőrzése érdekében újabb szűrések, vizsgálatok alkalmazásával kívánunk hozzá járulni - vérnyomásmérés, vércukorszint ellenőrzés, koleszterin szint mérése, EKG vizsgálat, allergia szűrővizsgálat -, melyek összeállítása során figyelembe vesszük a munkatársak által végzett tevékenységeket. 2010. évben a vezetői szintű egészségügyi szűrővizsgálatok kiterjesztésre kerültek a csoportvezetői szintekre is. Ebben az évben először valósult meg a szellemi munkavállalók körében a teljes vérkép vizsgálat, míg az allergia szűrővizsgálatok valamennyi munkavállaló részére elérhetővé vált. Kullancs elleni védőoltásra a Munkavédelmi szabályzat alapján meghatározott munkakörökben foglalkoztatottak részesültek. Az egészségmegőrzés területén végzett tevékenységekre a Társaság közel 89 millió Ft-ot költött (2009. évben 92 millió Ft volt). A TIGÁZ-DSO Kft. környezetvédelmi költségként tárgyévben 19 millió Ft-ot számolt el, azonos összeget, mint az előző évben. A Társaság összességében az egészséggel, biztonsággal és környezettel kapcsolatos tevékenységre 2010. évben közel 376 millió Ft-ot költött (2009. évben 171 millió Ft volt). Munkával összefüggésben bekövetkezett balesetek elemzése DSO 2008 2009 2010 - Ledolgozott óra (ezer) 1 957.305 1 805.693 1 667.181 - Balesetek száma 5 9 14 Ebből: Munkabalesetek száma 3 6 13 - Távollét baleset miatt (nap) 631 291 496 Ebből: Távollét munkabaleset miatt (nap) 104 259 370 I. Gyakorisági mutató 2,56 4,98 8,40 II. Munkabaleset gyakorisági mutató 1,53 3,32 7,80 - Súlyossági mutató 0,32 0,16 0,30 II. Munkabaleset súlyossági mutató 0,05 0,14 0,22 10
FENNTARTHATÓSÁG / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ Fenntarthatóság A Társaság biztosítani kívánja az eredmények fenntarthatóságát az idő függvényében, bővítve a kapcsolatokat a stakeholderekkel, javítva a Társaság teljesítményét és valorizálva az immateriális javakat. Légköri emisszió csökkentése (CH 4 ) A TIGÁZ-DSO Kft. egyik legjelentősebb környezetre gyakorolt hatása a szivárgásból eredő metán kibocsátás. A hálózat mérési különbözet felderítésével kapcsolatban, egy munkacsoport került létrehozásra, melynek többek között feladata a környezeti metán kibocsátás detektálása, a felderítési metodikák és koncepciók kidolgozása. A munkacsoport fontosabb HSE vonatkozású tevékenységei: Szivárgás felderítés, szivárgás volumen vizsgálatok folytatása (kiterjedtebb ellenőrzés, felderítések hatékonyságának növelése) A gáztechnológiai rendszerekben használt fémes menetes kötések vizsgálata (a leghatékonyabb tömítőanyagok felderítése, alkalmazása, követelményszerű előírás a szerződéses partnereknél) Szivárgási veszteség csökkentésének lehetőségei, az üzemnyomás időszakos csökkentésével. Nyomásszabályozó távfelügyeleti projekt (1400 db nyomásszabályozó bekapcsolása a távfelügyeleti rendszerbe, az üzemzavarok és rendellenes működések nyomon követése). A tárgyévben lezárult a pályáztatás és megtörtént a szerződéskötés, mely során egy központi rendszer és 54 db terepi rendszer kerül kialakításra. A jelenleg a metán emisszióra használt EUROGAZ- MARCOGAZ által kidolgozott számítási metodika további átdolgozása és specifikálása a TIGÁZ-DSO Kft. elosztási területére. Légköri emisszió csökkentése (CO 2 ) a korszerűtlen, nagy hőveszteséget okozó függönyfalak, valamint korszerűsítésre került a telephely elektromos ellátása, új 22 kv-os földkábel került bekötésre, illetve a telephelyen lévő épületek között alépítmény került kialakításra, amelybe új kábelek kerültek elhelyezésre. Gépjármű-korszerűsítés, társasági gépjárművek használatának racionalizálása (üzemanyag felhasználás csökkenés, emisszió csökkenés, valamint a biztonság növelése). 2010-ben a GPS rendszerrel történő ellenőrzések fokozása történt a hatékonyság növelésére. Munka-irányítási rendszer rendszer célja, hogy megfelelően támogassa a TIGÁZ-DSO Kft. üzemeltetési területéhez kapcsolódó munkakiadási feladatokat, tervezettebb és szervezettebb munkavégzést biztosítson. A munkakiadási feladatok szervezése (elektronikus úton történő munkakiadás, stb.) számos más előnye mellett, HSE szempontból csökkenő üzemanyag felhasználást, valamint csökkenő légköri emissziót jelez előre. A 2010. év folyamán bevezetésre került a pilot rendszer. Az IT eszközök fejlesztése valósult meg, mely a webértekezletek tartásának elősegítése és támogatása révén, az utazások racionalizálásával jelentős környezetterhelés csökkenést eredményez. A CO 2 kibocsátás 5 112 tonna volt (2009. évben 5 363 tonna volt). A 2010. évben a hosszabb fűtési időszak ellenére az előző évhez viszonyítva 251 tonnás csökkenés figyelhető meg. A jövő évre megközelítőleg további 160 tonnás CO 2 kibocsátás csökkenés prognosztizálható. Az év folyamán kialakításra került egy dokumentum menedzsment rendszer, továbbá egy központi iktató kiépítésére került sor. A rendszer célkitűzései a papír alapú ügyintézés minimalizálása, az ügyintézés folyamatának elektronikus támogatása és követése, az átfutási idők gyorsítása. A fenti célkitűzések mellett, HSE szempontból a papír alapú dokumentumok számának csökkentése és az ebből következő hulladék keletkezés csökkenés. A társasági irodai papírfelhasználás csökkentése érdekében további bővítésre került az elektronikus dokumentumkezelés köre, valamint a nyomtatópark modernizálásával meg lett teremtve a munkatársak számára a lehetőség a takarékos, kétoldalas nyomtatásra. Épület-átalakítási, fűtés-korszerűsítési projektek (csökkenő energiafelhasználás, csökkenő légköri terhelés) Az év folyamán 6 telephely teljeskörű felújítása történt meg. A hajdúszoboszlói telephelyen kicserélésre kerültek 11
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / ELLÁTOTT TELEPÜLÉSEK ELLÁTOTT TELEPÜLÉSEK / TIGÁZ-DSO KFT. 2010 ÉVES BESZÁMOLÓ Ellátott települések ELLÁTOTT TELEPÜLÉSEK Ellátott települések száma: 2010. éves adatok: Földgázzal ellátott települések száma: 1 094 Ellátott települések száma: Ebből: saját tulajdonú vezetéken: 1 063 (kék színű jelzés) Ebből: idegen tulajdonú vezetéken: 24 (zöld színű jelzés) Ebből: vegyes tulajdonú vezetéken: 2010 éves adatok: 7 (sárga színű jelzés) Földgázzal ellátott települések száma: 1.094 Ebb l: saját tulajdonú vezetéken: 1.063 (kék szín jelzés) Ebb l: idegen tulajdonú vezetéken 24 (zöld szín jelzés) Ebb l: vegyes tulajdonú vezetéken: 7 (sárga szín jelzés) 12
GAZDASÁGI, PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása Az alábbi táblázatban foglaltuk össze a TIGÁZ-DSO Kft. gazdasági eredményeit 2009. és 2010. évekre. Átsorolt eredménykimutatás (MFt-ban kifejezve) 2009. 2010. Változás Abszolút - Üzemeltetés árbevétele 30 651 37 340 6 689 21,82 - Egyéb bevételek 1 139 1 235 96 8,43 Árbevétel összesen 31 790 38 575 6 785 21,34 - Beszerzések, szolgáltatás és egyéb költségek (17 651) (23 768) (6 117) 34,66 - Bér és bérterhek (4 114) (3 860) 254 (6,17) Bruttó üzemi eredmény - EBITDA 10 025 10 947 922 9,20 - Értékcsökkenés (6 788) (7 439) (651) 9,59 Működési eredmény - EBIT 3 237 3 508 271 8,37 - Pénzügyi tev. nettó bevétele (3 610) (2 028) 1 582 (43,82) - Nettó bev. részesedésekből 0 0 0 0 Szokásos tevékenység adózás előtti eredménye (373) 1 480 1 853 (496,78) - Rendk. tev. nettó bevétele 6 11 5 83,33 Adózás előtti eredmény (367) 1 491 1 858 (506,27) - Adófizetési kötelezettség (155) 0 155 (100,0) Adózott eredmény (522) 1 491 2 013 (385,63) Az üzemeltetés árbevétele 37 340 millió Ft, mely alapvetően az elosztási árbevételből adódik. A beszerzések, szolgáltatások és egyéb költségek összege 23 768 millió Ft, mely alapvetően a vásárolt földgáz 10 671 millió Ft összegéből, valamint a tárgyidőszakban a tevékenységhez tartozó anyagjellegű költségek felhasználásából adódik. Az előző időszakhoz viszonyított 6 117 millió Ft-os növekedés alapvetően a rendszerhasználati díj miatti ráfordítás 2 957 millió Ft-os növekedésével, valamint a vásárolt földgáz 2 817 millió Ft-os növekedésével magyarázható. A bérek és bérterhek költség 3 860 millió Ft, mely a szokásos tárgyidőszaki kifizetéseket tartalmazza. A pénzügyi műveletek ráfordítása 2 028 millió Ft, mely fennálló hitel (2010.12.31-én fennálló hitel összege 33 500 millió Ft) tárgyidőszakra vonatkozó fizetett kamatát foglalja magába. A tárgyidőszaki változás túlnyomó részben a kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamatok csökkenéséből (1 590 millió Ft) adódik. A Társaság pozitív EBITDA-t realizált, amely 10 947 millió Ft-ot tesz ki. A TIGÁZ-DSO Kft. 2010-es üzleti éve 1 491 millió Ft pozitív adózott eredménnyel zárult. Az értékcsökkenés a tárgyidőszakra elszámolt amortizáció összegét tartalmazza, melynek összege 7 439 millió Ft. 13
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI, PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Átsorolt mérleg (MFt-ban kifejezve) 2009.12.31 2010.12.31 Változás Befektetett tőke Abszolút Tárgyi eszközök 161 222 158 947 (2 275) (1,41) Immateriális javak 587 501 (86) (14,65) Részesedések 0 0 0 0 Tevékenységre vonatkozó nettó pénzügyi követelések (129) (183) (54) 41,86 Beruházásokra vonatkozó nettó kötelezettségek 0 0 0 0 161 680 159 265 (2 415) (1,49) Nettó tárgyévi tőke Készletek 1 180 1 712 532 45,08 Egyéb tárgyévi aktívák 2 809 2 911 102 3,63 Tárgyévi passzívák (3 407) (8 663) (5 256) 154,27 Céltartalék kockázatokra (143) (211) (68) 47,55 439 (4 251) (4 690) (1 068,34) NETTÓ BEFEKTETETT TŐKE 162 119 155 014 (7 105) (4,38) Saját tőke 120 262 121 752 1 490 1,24 Kizárólag adórendelet miatti céltartalék 0 0 0 0 Nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) - Hosszú távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) 20 000 20 000 0 0 - Rövid távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) 21 857 13 262 (8 595) (39,32) 41 857 33 262 (8 595) (20,53) FEDEZETEK 162 119 155 014 (7 105) (4,38) A Társaság vagyoni-pénzügyi struktúrája alapján a nettó befektetett tőke az év végén 155 014 millió Ft volt, alapvetően az engedélyköteles tevékenységekhez kapcsolódó gázhálózat eszközeinek nettó értéke miatt. A nettó tárgyévi tőke az alábbiakból épül fel: A tárgyi eszközök és immateriális javak teljes egészében a működési tevékenységgel összefüggő eszközöket foglalják magukba. (MFt-ban kifejezve) Nettó tárgyévi tőke 2009.12.31 2010.12.31 Változás Készletek 1 180 1 712 532 Vevőkövetelések 325 532 207 Követelések az állami költségvetéssel szemben 60 454 394 Kötelezettségek szállítók felé (1 111) (1 092) 19 Adóügyi kötelezettségek (884) (418) 466 Céltartalék (143) (211) (68) Egyéb tárgyévi aktívák és passzívák 1 012 (5 228) (6 240) Nettó tárgyévi tőke összesen 439 (4 251) (4 690) A tárgyévi 4 251 millió Ft összegű nettó tárgyévi tőke alapvetően a készletekből, a szállítói kötelezettségekből, valamint az egyéb aktívák és passzívák összegéből áll. A nettó tárgyévi tőke tárgyidőszaki 4 690 millió Ft-os csökkenése is alapvetően az utóbbiak, azaz az egyéb tárgyévi aktívák és passzívák változásából származik: TIGÁZ Zrt-vel szembeni követelések csökkenéséből (3 774 millió Ft), a passzív időbeli elhatárolások 1 327 millió Ft-os növekedéséből, egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedéséből (ebből kiegyenlítő befizetési kötelezettség 532 millió Ft), valamint a kapcsolt vállalkozásokkal fennálló kötelezettségek növekedéséből (ebből TIGÁZ Zrt-vel szemben 384 millió Ft). 14
GAZDASÁGI, PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ A 155 014 millió Ft összegű nettó befektetett tőkére teljes mértékben fedezetet ad a saját tőke (121 752 millió Ft) és 2010. december 31-én a Társaság nettó pénzügyi kötelezettségeinek összege (33 262 millió Ft) Nettó pénzügyi kötelezettségek (nettó eszközök) (MFt-ban kifejezve) 2009.12.31 2010.12.31 Változás Értékpapírok és egyéb pénzügyi kötelezettségek 41 870 33 299 (8 571) Pénzeszközök (13) (37) (24) Tevékenységhez nem kapcsolódó értékpapírok 0 0 0 Tevékenységhez nem kapcsolódó pénzügyi követelések 0 0 0 Nettó pénzügyi kötelezettségek összesen (pénzeszközök) 41 857 33 262 (8 595) A fenti pénzügyi kötelezettség változás elsősorban a felvett hitel állományának tárgyidőszaki csökkenésével (8 600 millió Ft.) magyarázható. A 2010.12.31-én fennálló hitel összege 33,5 milliárd Ft, és 2009. december 31-én 42,1 milliárd Ft volt, mely alapvetően a kedvezményezett eszközátruházással átvett hitel összegére vonatkozott. Átsorolt Cash-Flow kimutatás (MFt-ban kifejezve) 2009.12.31 2010.12.31 Tárgyévi adózott eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) (522) 1 491 Tárgyévi amortizáció 6 788 7 439 Tárgyévi forgótőke változás (2 793) 4 690 Egyéb változás 272 1 065 Előző év miatt fizetett osztalék 0 0 Tárgyévben kapott osztalék 0 0 Tárgyévi tevékenységből származó nettó Cash-Flow 3 745 14 685 Tárgyévi beruházás (7 142) (6 090) Tárgyévi befektetett tőke változás 0 0 Free Cash Flow (3 397) 8 595 Tárgyévben felvett hitel változása 3 400 (8 571) Nettó pénzeszköz változás 3 24 Nyitó nettó pénzügyi kötelezettség 10 13 Tárgyévi pénzeszköz változás 3 24 Záró nettó pénzügyi kötelezettség 13 37 A Társaság Free Cash Flow-ja javulást mutat, összege 8 595 millió Ft volt. 15
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYÉB INFORMÁCIÓK Egyéb információk A társaság és az ellenőrzött vállalatok birtokában lévő saját részvények A TIGÁZ-DSO Kft. 2010. december 31-én nem rendelkezik saját üzletrésszel. A TIGÁZ-DSO Kft-nek nincsenek ellenőrzött vállalatai, így 2010. december 31-én sem közvetlenül, sem pedig közvetett módon - más társaság vagy személy beiktatása útján -, nem rendelkeznek saját üzletrésszel és/vagy ellenőrzött társaságok részvényeivel. Székhelyek Megemlítjük, hogy 2010. december 31-én - a TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság székhelye: - 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi u. 184. - a Társaság fióktelepei megegyeznek a területi egységek székhelyeivel: 4030 Debrecen, Híd u. 1.; 3527 Miskolc, Sajószigeti u. 3., 3300 Eger, Klapka u. 2.; 5000 Szolnok, Thököly út 79.; 2100 Gödöllő, Kenyérgyár út 2.; Főbb események A 2010. évben a TIGÁZ-DSO Kft. sem közvetlen, sem pedig közvetett módon nem indított el olyan ügyleteket, melyek jelentős hatást gyakorolhatnak a TIGÁZ Zrt. társaságai és/ vagy az ellenőrzött társaságok pénzügyi-vagyoni helyzetére, vagy amelyek kockázati elemeket is tartalmaznának. Kutatás és fejlesztés A tárgyévben nem merültek fel kutatással és fejlesztéssel kapcsolatos költségek. Alapítás-átszervezés Alapítás-átszervezés a mérlegben 2010. december 31-én nem került kimutatásra. 16
EGYÉB INFORMÁCIÓK / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ Corporate governance A taggyűlés: centralitás, hatáskörök és meghatalmazások A taggyűlés hatáskörét az egyedüli tag (TIGÁZ Zrt.) gyakorolja, a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli tag döntését kell kérni az ügyvezetőnek, az Alapító okirat VII.fejezet (1) bekezdés a.)-s.) pont, valamint a (2) bekezdés közötti megfogalmazás szerint. A Felügyelő Bizottság létszáma A Felügyelő Bizottság három tagból áll. A felügyelő bizottsági tagok kinevezését az Alapító Okirat XI. pontja szabályozza, amelyek biztosítják a munkavállalók képviselőjének jelenlétét a Felügyelő Bizottságban. A Felügyelő Bizottság tevékenysége A Felügyelő Bizottság is rendszeresen ülésezik: 2010. évben három ülést tartott. Azon helyzet összetettsége miatt, amelyben a TIGÁZ-DSO Kft. működik, fontosnak tartja az általuk elismert és elfogadott értékek összességének, illetve azon felelősségeknek a pontos meghatározását, amelyet a TIGÁZ-DSO Kft. vállal társaságokon belül és kívül annak biztosítása érdekében, hogy minden tevékenységét a törvények betartásával, a tisztességes verseny keretein belül, becsületesen, korrekt módon és jóhiszeműen folytassa. Ez okból elfogadásra került az Eni Etikai Kódex, amelynek betartását az alkalmazottak részéről a Garantáló Személy értékeli. A TIGÁZ-DSO Kft. 2008. évben kialakította és 2010. évben is alkalmazza a Szervezeti, ügyviteli és ellenőrzési Modellt (ún. 231-es Modell), melynek hatékony alkalmazása kizárja a Társaság felelősségének későbbi megállapítását bűncselekmények elkövetése esetén. A Modell felülvizsgálata 2009. évben megtörtént, melynek eredményeként elfogadásra került, az immár az Etikai Kódexet is magába foglaló új 231-es Modell. A stakeholderek (érdekelt felek) szerepe és a korrekt viselkedés A TIGÁZ-DSO Kft. meggyőződése, hogy a tulajdonos számára az értékteremtés, főleg közép-hosszútávú perspektívában szemlélve, a szó legtágabb értelmében vett stakeholderekkel (alkalmazottak, beszállítók, kereskedelmi és pénzügyi partnerek, közösségek, melyek a Társasággal kölcsönösen hatnak egymásra) szemben tanúsított korrekt viselkedés által valósul meg. A TIGÁZ-DSO Kft. hagyományosan elkötelezett egy olyan következetes politika iránt, amely a humán erőforrásainak értékesebbé tételére, vállalt kereskedelmi és pénzügyi kötelezettségeinek betartására, az ország közösségeivel szoros együttműködési kapcsolatok megszilárdítására, az alkalmazottak biztonságára és egészségére való odafigyelésre, és tevékenységeinek a környezettel való összeférhetőségére irányul. 17
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / AZ ÜZLETI ÉV ZÁRÁSÁT KÖVETŐ FŐBB ESEMÉNYEK Az üzleti év zárását követő főbb események A Társaságnál mérleg fordulónap után nem történt olyan gazdasági esemény, mely jelen beszámolóban rögzítésre szorulna, és nem várható olyan esemény, mely a Társaság üzleti tevékenységeinek folytatására jelentős hatással lenne. 18
AZ ÜZLETMENET VÁRHATÓ ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ Az üzletmenet várható alakulása A földgázforgalmazás 2011. évben, normál éghajlati viszonyok mellett, az előző évihez hasonló értéket érhet el. (2010. évben 2 841millió köbméter gáz került forgalmazásra). Hajdúszoboszló, 2011. február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 19
20 Tárgyévi mérleg 2010. december 31.
MÉRLEG / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ 1 3 9 6 0 4 3 0 3 5 2 2 1 1 3 0 9 Statisztikai számjel 0 9-0 9-0 1 3 4 9 3 Cégjegyzék száma KÖNYVVIZSGÁLTA Ernst & Young Kft. TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság a vállalkozás megnevezése 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi út 184. a vállalkozás címe 2010.12.31 Éves beszámoló 2000. évi C. törvény a számvitelről Keltezés: Hajdúszoboszló, 2011. február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 21
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / MÉRLEG TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság MÉRLEG ( A típusú ) MÉRLEG ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) (adatok millió Ft-ban) Sorszám Tétel megnevezése Előző év 2009.12.31 Előző év(ek) módosításai Tárgyév 2010.12.31 A B C D E 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sorok) 161 819 0 159 455 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 587 0 501 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 0 04. Kísérleti-fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 05. Vagyoni értékű jogok 17 0 13 06. Szellemi termékek 570 0 488 07. Üzleti vagy cégérték 0 0 0 08. Immateriális javakra adott előlegek 0 0 0 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 161 222 0 158 947 11. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 144 186 0 141 865 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 16 412 0 16 497 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 3 0 145 14. Tenyészállatok 0 0 0 15. Beruházások, felújítások 621 0 440 16. Beruházásokra adott előlegek 0 0 0 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.) 10 0 7 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 21. Egyéb tartós részesedés 0 0 0 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 0 0 0 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 10 0 7 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 0 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 26. B. Forgóeszközök ( 27.+34.+40.+45. sorok) 5 575 0 2 764 27. I. KÉSZLETEK (28. - 33. sorok) 1 180 0 1 712 28. Anyagok 1 046 0 1 101 29. Befejezetlen termelés és félkész termékek 0 0 0 30. Növendék-, hízó és egyéb állatok 0 0 0 31. Késztermékek 0 0 0 32. Áruk 134 0 611 33. Készletre adott előlegek 0 0 0 34. II. KÖVETELÉSEK ( 35. - 39. sorok) 4 382 0 1 015 35. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 210 0 256 36. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 4 097 0 294 37. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 0 0 0 38. Váltókövetelések 0 0 0 39. Egyéb követelések 75 0 465 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41. - 44. sorok) 0 0 0 41. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 42. Egyéb részesedés 0 0 0 43. Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46. + 47. sorok) 13 0 37 46. Pénztár, csekkek 1 0 1 47. Bankbetétek 12 0 36 48. C. Aktív időbeli elhatárolások (49. - 51. sorok) 2 599 0 2 655 49. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2 598 0 2 654 50. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 1 0 1 51. Halasztott ráfordítások 0 0 0 52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( 01.+26.+48. sorok) 169 993 0 164 874 Keltezés: Hajdúszoboszló, 2011. február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 22
MÉRLEG / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság MÉRLEG ( A típusú ) MÉRLEG FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) (adatok millió Ft-ban) Sorszám 2009.12.31 módosításai 2010.12.31 Előző év Előző év(ek) Tárgyév Tétel megnevezése A B C D E 53. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sorok) 120 262 0 121 752 54. I. JEGYZETT TŐKE 125 314 0 125 314 55. 54. sorból: a)visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 0 0 0 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 0 57. III. TŐKETARTALÉK 0 0 0 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -4 530 0-5 053 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 0 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0 61. VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -522 0 1 491 62. E. Céltartalékok ( 63. - 65. sorok) 143 0 211 63. Céltartalék a várható kötelezettségekre 143 0 211 64. Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 0 65. Egyéb céltartalék 0 0 0 66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sorok) 44 909 0 36 905 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68. - 70. sorok) 0 0 0 68. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 0 0 0 69. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben 0 0 0 70. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 0 0 0 71. II HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72. - 79. sorok) 20 139 0 20 190 72. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 0 73. Átváltoztatható kötvények 0 0 0 74. Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 0 75. Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 0 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 0 77. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 20 000 0 20 000 78. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben 0 0 0 79. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 139 0 190 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.és 83.-89.sorok) 24 770 0 16 715 81. Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 0 82. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények 0 0 0 83. Rövid lejáratú hitelek 0 0 0 84. Vevőktől kapott előlegek 0 0 0 85. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 1 111 0 1 092 86. Váltótartozások 0 0 0 87. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 22 513 0 14 361 88. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben 7 0 10 89. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 139 0 1 252 90. G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) 4 679 0 6 006 91. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 0 7 92. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 1 678 0 2 538 93. Halasztott bevételek 3 001 0 3 461 94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sorok) 169 993 0 164 874 Keltezés: Hajdúszoboszló, 2011. február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 23
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / EREDMÉNYKIMUTATÁS TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság A EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség-eljárással) Sorszám Tétel megnevezése Előző év 2009.12.31 Előző év(ek) módosításai (adatok millió Ft-ban) Tárgyév 2010.12.31 A B C D E 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 30 651 0 37 340 01. 02. Export értékesítés nettó árbevétele 0 0 0 02. I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 30 651 0 37 340 03. 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 0 33 04. 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 4 464 0 3 747 05. II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.+04.) 4 464 0 3 780 06. III. Egyéb bevételek 1 283 0 1 319 07. III/a. III.sorból: visszaírt értékvesztés 0 0 0 08. 05. Anyagköltség 11 446 0 13 365 09. 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 6 775 0 7 001 10. 07. Egyéb szolgáltatások értéke 211 0 202 11. 08. Eladott áruk beszerzési értéke 9 0 6 12. 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 11 0 0 13. IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 18 452 0 20 574 14. 10. Bérköltség 3 437 0 3 398 15. 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 794 0 813 16. 12. Bérjárulékok 1 233 0 1 077 17. V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 5 464 0 5 288 18. VI. Értékcsökkenési leírás 6 788 0 7 439 19. VII. Egyéb ráfordítások 2 457 0 5 630 20. VII. sorból: értékvesztés 31 0 45 21. A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 3 237 0 3 508 22. 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0 23. 13.sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 0 0 0 24. 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0 25. 14.sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 0 0 0 26. 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 0 27. 15.sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 0 0 0 28. 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16 0 11 29. 16.sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 0 0 1 30. 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 0 0 31. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 16 0 11 32. 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0 33. 18.sorból: kapcsolt vállalkozásoknak adott 0 0 0 34. 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 3 617 0 2 025 35. 19.sorból: kapcsolt vállalkozásoknak adott 3 615 0 2 025 36. 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 0 37. 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 9 0 14 38. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) 3 626 0 2 039 39. B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -3 610 0-2 028 40. C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) -373 0 1 480 41. X. Rendkívüli bevételek 10 0 11 42. XI. Rendkívüli ráfordítások 4 0 0 43. D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X. - XI.) 6 0 11 44. E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) -367 0 1 491 45. XII. Adófizetési kötelezettség 155 0 0 46. F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) -522 0 1 491 47. 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0 48. 23. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 0 0 49. G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ( +F. + 22. - 23.) -522 0 1 491 50. Keltezés: Hajdúszoboszló, 2011. február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 24
Kiegészítő melléklet 25
TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ / CASH FLOW KIMUTATÁS Cash flow kimutatás (millió Ft-ban) Hatása Sorszám A tétel megnevezése 2009.12.31 2010.12.31 A B C D I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás 2 747 13 240 ± 1. Adózás előtti eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) -367 1 491 + 2. Elszámolt amortizáció 6 788 7 439 + 3. Elszámolt értékvesztés 20 37 ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete -22 68 ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye -46 3 ± 6. Rövidlejáratú szállítói kötelezettség változása 213-19 ± 7. Közép- és hosszúlejáratú kötelezettség változása -1 0 ± 8. Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása -4 651 564 ± 9. Passzív időbeli elhatárolás változása 1 391 1 010 ± 10. Vevőkövetelések változása -38-83 ± 11. Forgóeszközök (vevő és pénzeszközök nélkül) 912 2 851 ± 12. Aktív időbeli elhatárolások változása -1 244-56 - 13. Fizetett adó (nyereség után) -155 0-14. Fizetett osztalék, részesedés 0 0 ± 15.a Véglegesen átvett-, átadott pénzeszközök és térítésmentesen átvett eszközök tárgyévi eredményhatása -53-65 ± 15.b Egyéb: Előző évet (éveket) érintő revízió módosítás hatása 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközök változása -6 726-5 082-16.a Befektetett eszközök beszerzése -7 142-6 090-16.b TIGÁZ Zrt.-től átvett eszközök 0 0 + 17. Befektetett eszközök eladása 83 0 + 18. Egyéb változás 333 1 008 + 19. Kapott osztalék 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás 3 982-8 134 ± 20. Értékpapírok változása 0 0 ± 21. Adott kölcsönök változása 132 33 + 22. Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) 0 0 + 23. Kötvénykibocsátás bevétele 0 0 + 24. Hitelfelvétel 3 300 51 + 25. Véglegesen kapott pénzeszközök 580 382-26. Részvénybevonás (tőkeleszállítás) 0 0-27. Saját részvény vásárlás 0 0-28. Hiteltörlesztés, - visszafizetés -30-8 600 + 29. Beolvadás miatti pénzeszköz-átvétel és eredményváltozás korrekciója 0 0-30. Véglegesen átadott pénzeszközök 0 0 IV. Pénzeszközök változása (± I. ± II. ± III. sorok) 3 24 26
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET / TIGÁZ-DSO KFT. 2010. ÉVES BESZÁMOLÓ Az éves beszámoló összeállításának kritériumai A 2010. éves beszámoló a 2001. január 1-én hatályba lépett 2000. évi C. törvény a számvitelről előírásainak megfelelően, a társaság számviteli politikájában megfogalmazott könyvelési, valamint értékelési elvek és kritériumok alapján került összeállításra. A 2010. évi mérleg és eredménykimutatás felépítése és tartalma azonos az előző beszámolási időszakban bemutatott adatokkal. Az éves beszámolóban a tárgyidőszaki és az előző évi összehasonlító adatok millió Ft-ban kerülnek megadásra, mivel az éves beszámoló mérlegének mérlegfőösszege meghaladja a százmilliárd Ft-ot - a számviteli törvény 20. (2) bekezdés előírásai alapján. Az éves beszámoló a mérlegből (a számviteli tv. 1.sz. mellékletében előírt A formátumban), az eredménykimutatásból (a számviteli tv. 2. sz. mellékletében előírt A formátumban), (a számviteli tv. 7.sz. melléklete által előírt) Cash Flow kimutatásból, jelen kiegészítő mellékletből, valamint a beszámolóhoz kapcsolódóan az üzleti jelentésből áll. Így ezen kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a szükséges információkat, amelyek fontosnak ítélhetők meg, segítik a társaság vagyoni és pénzügyi helyzetének és a tárgyév gazdasági eredményének valós és korrekt bemutatását, még ha a számviteli törvény rendelkezései nem is igénylik ezeket teljes körűen. A mérleg és az eredménykimutatás sorait magyarázó információk, kiemelve azok fontosságát, millió Ft-ban vannak kifejezve. Annak érdekében, hogy a lehető legpontosabban mutassuk be a társaság tulajdonosainak a vagyoni és pénzügyi helyzetet és a tárgyév gazdasági eredményét, kidolgozásra kerültek az átsorolt mérlegre és eredménykimutatásra vonatkozó kimutatások, amelyek a Működéssel kapcsolatos beszámolóban találhatók. A társaság a Számviteli Törvény előírásai szerint könyvvizsgálatra kötelezett, 2010. évre a könyvvizsgálatra bejegyzett társaság neve: ernst & Young Könyvvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság 1132 Budapest, Váci út 20. A bejegyzett könyvvizsgáló neve: Bartha Zsuzsanna Partner Kamarai tagsági száma: 005268. A társaság adatai: A társaság rövid neve: TIGÁZ-DSO Kft. A társaság székhelye: 4200 Hajdúszoboszló Rákóczi u. 184. A Társaság fióktelepei: 4030 Debrecen, Híd u. 1. 3527 Miskolc, Sajószigeti út 3. 3300 Eger, Klapka út 2. 5000 Szolnok, Thököly út 79. 2100 Gödöllő, Kenyérgyári út 2. TIGÁZ-DSO Kft. internetes elérhetősége: www.tigazdso.hu A beszámoló aláírására jogosult: Soós Gábor ügyvezető Lakáscíme: 8800 Nagykanizsa, Erdész u. 43. fsz.1/a. Dr. Kósa Gyöngyi Lakáscíme: 4032 Debrecen, Károli Gáspár u. 326/2. PM regisztrációs szám: 120031 A társaság fő tevékenységi köre: 3522 (TEÁOR) Gázelosztás A mérlegkészítés időpontjában a Társaság alaptevékenysége a gázelosztás, csővezetékes szállítás, gázkereskedelem, mérőműszergyártás, raktározás, tárolás, követelésbehajtás, amelyet egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás, szervízszolgáltatás, felújítás, javítás, egyéb épületgépészeti szerelés, iparcikk jellegű vegyes kiskereskedelem, műszaki vizsgálat elemzés, mérnöki tevékenység tanácsadás, és üzletviteli tanácsadás, tűzvédelem, hulladék gyűjtés és hulladékkezelés egészít ki. 27