Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a 2008. évi költségvetés III. negyedévi alakulásáról A 2008. évi gazdasági program és költségvetési terv III. negyedévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: A bevételek a tervezetteknek megfelelően, 76,4 %-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek 84,6 %-ban, az időarányosnál magasabb teljesülést mutatnak. A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 101,5 %, 200 ezer Ft előirányzat emelés indokolt. A házi gondozási térítési díjbevételek 99,8 %-os teljesülést mutatnak, mely 120 ezer Ft előirányzat módosítást tesz lehetővé. A lakbér bevételek szintén jó szinten realizálódtak, ezért 50 ezer Ft előirányzat emelés javasolt. Az ingatlan bérleti díjak 84,6 %-ban folytak be, +134 ezer Ft-os előirányzat módosításra van lehetőség, mely kiadási oldalon a Polgármesteri Hivatal urnahely megváltási költséghelyre beemelésre került. A viziközmű bérleti díjak a várhatónál kicsit magasabb szinten realizálódtak, ezért 234 ezer Ft emelés javasolt, a céltartalék HKA sorával egyidejűleg. A szolgáltatási díj bevételek 67,7 %-os teljesülést mutatnak. A TESZ-nél többletbevételek realizálódtak, ezért 500 ezer Ft, az Ady Endre Általános Iskolánál 14 ezer Ft előirányzat növelést indokolt. A tandíj bevételek esetében 110 ezer Ft előirányzat emelésre kerülhet sor. Az egyéb bevételeknél + 158 ezer Ft előirányzatosítható a Polgármesteri Hivatal egyéb bevételeinek és a Rákóczi Ferenc Általános Iskola biztosítási díjainak megtérülése következtében. A kamatbevételek jó szinten realizálódtak (104 %), elsősorban a pályázati, céltartalékba helyezett összegek lekötésének köszönhetően. E jogcímen 800 ezer Ft előirányzat növelés indokolt. Az Áfa bevételeknél a fenti előirányzat módosítások áfa vonzatai kerültek átvezetésre 171 ezer Ft összegben. A befolyt hatósági díjbevételek összege 12 ezer Ft, mely előirányzat emelésre ad lehetőséget. A helyi adóbevételek 117,5 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 107,6 %, a kommunális adó 92,8 %, az iparűzési adó 127,4 %. Az építményadó esetében 4.600 ezer Ft előirányzat emelésre van lehetőség. Az iparűzési adó alapunk emelkedése következtében, illetve, hogy a befizetések realizálódni látszanak 24.000 ezer Ft-os emelést javaslunk. Ennek egy része az SZJA jöv. diff. elvonás, mely az adóerőképesség növekedése miatt csökkent. Javasoljuk, hogy a gazdasági válság vidékünkre gyakorolt negatív hatása miatt helyezzünk ezen összegből 9.368 ezer Ft-ot céltartalékba. Nem tudható előre, hogy az adóelszámolások során mennyi visszafizetési
2 kötelezettsége keletkezik az önkormányzatnak. A negatív hatásra keserű példa a Péti Nitrogénművek több hetes leállása, gyakorlatilag a termelés jelen időszakban megszünt. Ha a közigazgatási területünkön lévő vállalatokra is hasonló bélyeget nyom a begyűrűző válság, előrelátásból jobb az óvatosság elvét követni. A gépjárműadó befizetés szintén jó ütemű, 109,3 %-os, ezért 2.500 ezer Ft előriányzat emelés indokolt. Talajterhelési díj bevételen 48 ezer Ft, pótlék és bírság jogcímen 750 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 100 ezer Ft előirányzat emelésre van lehetőség. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján finanszírozódott. Az önkormányzatok költségvetési támogatása a 13 havi finanszírozás és az egyszeri finanszírozási jogcímek miatt mutat többletteljesítést (77,6 %). A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 28.001 ezer Ft előirányzat emelésre került sor az elmúlt félévi igénylések következtében. A júliusi és az október normatív állami támogatás igénylés, lemondás következtében 1.027 ezer Ft többlettámogatás illeti meg az Önkormányzatot, mely az intézményeknél kiadási oldalon átvezetésre került. A központosított előirányzatok esetében 2.176 ezer Ft-os előirányzat emelés szükséges: könyvtári érdekeltség növelő támogatás, a szakmai informatikai feladatok pályázati összege, a vizitdíj, illetve a Művészetoktatási Intézmény pályázati támogatásának köszönhetően. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek 175,5 %-os teljesülési szintet mutatnak, mely elsősorban az utolsó önkormányzati bérlakás értékesítésének köszönhető. 2.400 ezer Ft összegű előirányzat növelés indokolt. Az államkötvények augusztus hónapban jártak le 2.010 ezer Ft összegben. A támogatás értékű bevételek teljesülése 73 %-os. A közhasznú foglalkoztatással kapcsolatos leigénylések szintje 75,7 %-os. Az intézményeknél a közhasznú foglalkoztatásra átvett pénzeszközök 59,6 %-ban teljesültek. A Többcélú Kistérségi Társulástól forrás 74,6 %-ban került átvételre. A feladatmutatók változása következtében 489 ezer Ft előirányzat csökkentést szükséges átvezetni, mely kiadási oldalon többek között - a Vilonyai Tagintézménynél került módosításra. A Megyei Cigány Kisebbségi Önkormányzati választási feladatokra 11 ezer Ft került átvételre, az összeg előirányzatosítása szükséges. A Kultúrház 280 ezer Ft-ot nyert az EMOP pályázat kapcsán. A Művészetoktatási Intézménynél 619 ezer Ft átvezetése szükséges a központosított támogatások közé. A vilonyai társulási feladatokra átvett pénzeszközök 75 %-ban folytak be, az időszaknak megfelelő arányban. A támogatásértékű felhalmozási bevételek 47,2 %-ban teljesültek.
3 Működési célú pénzeszköz átvételek államháztartáson kívülről jogcímen 156 ezer Ft előirányzat emelés szükséges az intézményi pályázati pénzeszközök realizálódása következtében. A támogatási kölcsönök (első lakáshoz jutók támogatása) 111,1%-ban realizálódtak, mely 150 ezer Ft előirányzat emelést tesz lehetővé. A pénzmaradvány igénybevételek 20,0 %-os. A függő, átfutó bevételek a M.Á.K elszámoláshoz kapcsolódóan kerületek kimutatásra, mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. A 2007. állami támogatás elszámolás következtében 753 ezer Ft realizálódott az Önkormányzat elszámolási számláján. Összességében a 1.101.779 ezer Ft módosított előirányzat további 51.990 ezer Ft-tal emelhető, amellyel 1.153.769 ezer Ft-ra növelhető költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 69,4 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 70,2 %. A kulturális intézmények kiadásai 72,8 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 67,4 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 64,6 %-os. Közhasznú és közcélú munkavégzés költségei 79,5 %-os képet mutatnak. A Polgármesteri Hivatal 61 %-os teljesülési szinten állt be az III. negyedév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az III. negyedévben. A támogatások között a szociális ellátások felhasználási százaléka a módosítás szerint 80,8 %. A 90 %-os utófinanszírozásra tekintettel vélhetően év végéig további önkormányzati pénzeszközigény a szociális feladatokhoz nem merül fel, bár nagyon szűkös a maradék keret. A szociális támogatások részletes kimutatását tartalmazza az átruházott szociális jogkörök gyakorlásáról, illetve a jegyzői jogkörben ellátott feladatokról szóló tájékoztató. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 71,5 %-os. A működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre teljesülése 64,8 %-os. A közösségi támogatásoknál képviselői tiszteletdíj lemondás következtében 392 ezer Ft-os előirányzat emelés vált szükségessé. Ezen kiadási jogcímnél javasoljuk pontosítani, hogy a vonatkozó pályázati támogatások személyi jellegű kifizetésekre nem fordíthatók. A hiteltörlesztés erre az időszakra eső hányada átutalásra került, a teljesülés 51,4 %. A felújítási feladatok teljesülése a III. negyedévben 27 %-os. A Süni Óvoda ÁNTSZ által előírt konyha felújítási munkái befejeződtek, 1.150 ezer Ft összegű kiadás került kifizetésre.
4 A Polgármesteri Hivatal eszköz felújítási kiadásaiból 93 ezer Ft átcsoportosítása szükséges a felhalmozási kiadások közé egy A 3-as nyomtató megvásárlása céljából. Az üzletsor gázbekötésére előirányzott 374 ezer Ft átvezetése szükséges a felhalmozási kiadások közé ugyanezen célra. Az Áfész emelet felújítási költségének 100 ezer Ft-os emelése szükséges. A TESZ traktor felújítási költségeihez a karbantartási kiadásokból átcsoportosítást javaslunk. A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/a számú táblázat részletesen tartalmazza. A felhalmozási feladatok teljesülése az III. negyedévben 39,8 %-os szintet mutat. A telekkialakítás előkészítési munkával kapcsolatos kifizetések 1.194 ezer Ft-os teljesülést mutatnak. A Pgytp buszváró bontási munkáinak előirányzatát 48 ezer Ft-tal kiegészíteni szükséges a engedélyezési eljárás költségével. A védőnői eszköz beszerzéshez 20 ezer Ft átcsoportosítás vált szükségessé a dologi kiadásokból. A városrehabilitációs pályázat előkészítési munkálataihoz 400 ezer Ft átcsoportosítását javasoljuk a céltartalékba helyezett összegből. A kapu mozgató motor beszerzelésének előirányzatát 25 ezer F-tal emelni szükséges az áfa miatt. Az új pályázatok tervezési, előkészítési munkáinak folyamatossága érdekében 5.800 ezer Ft beemelését javasoljuk a felhalmozási kiadások közé. Az EU-s szabványú játszótér kialakításához, illetve a várható pályázatok beadása érdekében 121 ezer Ft tervezési költség beemelését javasoljuk. A Bezerédi u. 3. szám alatti ingatlan (volt II. orvosi rendelő) víz, gáz bekötési munkáihoz 202 ezer Ft előirányzat szükséges. Az Ibolya u. 21. szám alatti ingatlan bekötését módosítani szükséges a folyamatos dugulások következtében. A bekötési munka költsége 174 ezer Ft. A Polgármesteri Hivatalban az iktatási tevékenység zavartalan és naprakész bonyolítása érdekében szükség van egy A 3-as nyomtatóra, melynek költsége 175 ezer Ft összegben beemelésre került. Az Áfész emelet riasztórendszerrel való ellátásának költsége 310 ezer Ft. A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Ady Endre Általános Iskola - Dologi (szakmai inform. pályázati bev.) + 530 ezer Ft - Dologi (saját bev.szolg.-ra) + 14 ezer Ft - Dologi (saj.bev. áfa) + 5 ezer Ft - Dologi (áll.tám.tk. Elszám) - 2 ezer Ft + 547 ezer Ft
5 Rákóczi Ferenc Ált. Iskola - Dologi (szakmai informatikai pályázati bev.) + 638 ezer Ft - Dologi (áll.tám. ingy.tk. Elszám) + 10 ezer Ft - Dologi (saját bevét. ) + 88 ezer Ft + 736 ezer Ft Vilonyai Iskola - Személyi j.(átcsop.) - 150 ezer Ft - Járulék - 60 ezer Ft - Dologi (kistérségi pe átvez..) - 104 ezer Ft - Dologi (állami tám átvez..) - 122 ezer Ft - Dologi (szakmai informatikai pályázati bev.) + 46 ezer Ft - Dologi (eszközbesz. pályázati bev.) + 56 ezer Ft - 334 ezer Ft Vilonyai Óvoda - Személyi j.(átcsop.) + 150 ezer Ft - Járulék + 60 ezer Ft - Dologi (kistérségi pe átvez..) - 104 ezer Ft - Dologi (állami tám átvez..) - 15 ezer Ft - Dologi (szakmai informatikai pályázati bev.) + 23 ezer Ft + 114 ezer Ft Süni Napköziotthonos Óvoda - Dologi (szakmai informatikai pályázati bev.) + 148 ezer Ft - Dologi (állami tám átvez étk.605, létsz-135) + 470 ezer Ft + 618 ezer Ft Hétszínvirág Óvoda - Személyi j.(logopédia, nyugd..) + 810 ezer Ft - Járulék + 719 ezer Ft - Dologi (szakmai informatikai pályázati bev.) + 59 ezer Ft - Dologi (állami tám átvez..étkezt) + 55 ezer Ft + 1.643 ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Személyi j.(ped. Szakv. állami) + 12 ezer Ft - Dologi (szakmai informatikai pályázati bev.) + 51 ezer Ft - Dologi (saját bevét.) + 110 ezer Ft - Dologi (eszközbesz, szakmai a. pályázati bev.) + 100 ezer Ft + 273 ezer Ft
6 Családsegítő Központ - Személyi j.(család.szol. átcsop) - 150 ezer Ft - Járulék - 50 ezer Ft - Személyi j.(házigond.. átcsop) + 150 ezer Ft - Járulék + 50 ezer Ft - dologi házigond. Saját bevét. + 120 ezer Ft - dologi házigond. Állami elvonás - 174 ezer Ft - szociális étk. S.bev. dologi + 240 ezer Ft - dologi Öno Állami elvonás - 300 ezer Ft - Dologi védőnői sz. eszköz beszerz. Átcsop - 20 ezer Ft - Felhalmozás védőnői eszköz beszer.átcsop + 20 ezer Ft - Falhalmozás kapu mozg. Rugó áfa + 25 ezer Ft - 89 ezer Ft Kultúrház - Személyi Kult.( ker.kieg, Berh. N. ügyeleti d.) + 550 ezer Ft - Járulék + 176 ezer Ft - Dologi Kultur gáz, villany, üzemelt. Áfa + 856 ezer Ft + 1.582 ezer Ft Műv. Ház - Személyi MűvH( ker.kieg.) + 141 ezer Ft - Dologi Műv H gáz Áfa + 520 ezer Ft - Dologi Műv H( szakmai pályázati bev.) + 280 ezer Ft + 941 ezer Ft Közkönyvtár - Személyi Könyvt.( ker.kieg.) + 50 ezer Ft - Járulék + 18 ezer Ft - Személyi Könyvt.Phgytp( átcsop) + 5 ezer Ft - Járulék - 5 ezer Ft - Dologi (B Könyvtár.könyvt. felzárk.pály.) + 21 ezer Ft - Dologi (Pgytp könyvtár.könyvt. felzárk.pály.) + 21 ezer Ft + 110 ezer Ft Település Ellátó Szolgáltató Szervezet - Személyi j igazg..(átcsop.) - 60 ezer Ft - Járulék - 20 ezer Ft - Személyi j köztemető..(átcsop.) + 60 ezer Ft - Járulék + 20 ezer Ft - Személyi j park.(átcsop.) - 20 ezer Ft - Járulék + 20 ezer Ft - Személyi j köz munka pály önrész + 564 ezer Ft - Járulék + 186 ezer Ft - Dologi közmunka önrész + 100 ezer Ft - Dologi favizsg., zöldterülfejl.szakért.. Park + 200 ezer Ft - Dologi traktor karbantartás, javítás Park - 134 ezer Ft - Dologi park. TRFC pály. önrész + 750 ezer Ft
7 - Dologi ingatlan, lakás gazdálkodás saj. Bev. + 650 ezer Ft - Dologi Berhida sportpbüfé vill.bekötl ing. + 100 ezer Ft - Dologi út karbantartási feladat + 500 ezer Ft - Felújítás traktor jav. Átcsop. + 134 ezer Ft Orgona u. 1. üzletsor gáz bekötés - 374 ezer Ft - Felhalmozás Játszótér tervezési munkák + 121 ezer Ft Ibolya u. 21. szennyvízcsat. Bek. + 174 ezer Ft Bezerédi u. 3. víz, gáz bekötés + 202 ezer Ft Orgona u. 1. üzletsor gázbekötés + 583 ezer Ft Buszváró bontás + 48 ezer Ft TESZ telephely kialakítás + 2.000 ezer Ft + 5.804 ezer Ft Polgármesteri Hivatal - Személyi j.(m CKÖ választ.áll) + 9 ezer Ft - Szem. Képviselői tisz.d. átcsop. + 2 ezer Ft - Járulék Képviselői tisz.d. átcsop. - 304 ezer Ft - Járulék. - 88 ezer Ft - Járulék szociáli ellátássok + 1.200 ezer Ft - Dologi honlap átdolgozás, frissítés + 120 ezer Ft - Dologi saj. Bevét. Urnahely vásárl. + 161 ezer Ft - Dologi Rákóczi u. 16. átminősítési eljárás + 360 ezer Ft - Dologi mérnöki szakértői díj ing. Közbesz. + 216 ezer Ft - Mák állami támog. Visszafiz. + 325 ezer Ft - Dologi ügyvédi költség + 140 ezer Ft - D salgópolc, bútor pótlás, rács, ajtó kiép. + 600 ezer Ft - Dologi kisértékű tárgyi eszköz csere + 300 ezer Ft - szociális támogatások + 26.883 ezer Ft Felújítás - PH eszköz felúj. Átcsop. - 93 ezer Ft - Áfész emelet felúj. + 100 ezer Ft Felhalmozás - városrehab. + 400 ezer Ft - riasztó rendszer bővítés + 310 ezer Ft - A 3-as nyomtató vásárlás + 175 ezer Ft - Új pályázati tervek, előkészítési munk. + 5.800 ezer Ft Áh.kívül. pe. Átadás - közösségi tám.tiszt. díj átcsop + 392 ezer Ft - Mókuska Bölcsőde Colorchemia műk. Pe. + 1.100 ezer Ft - Vizitdíj háztartásoknak + 20 ezer Ft
8 Támogatásértékű kiadások - Várpalota Többc. Kist. Társ. Bölcs. Norm.tér. + 1.006 ezer Ft - Leader munkaszerv. Működ.tám. + 183 ezer Ft Céltartalék - városrehab. - 400 ezer Ft - pályázati céltart. + 10.000 ezer Ft - Bezerédi út pályázat - 15.800 ezer Ft - Iparűzési adó pm. Elszám. + 6.668 ezer Ft - HKA mód + 60 ezer Ft Polgármesteri Hivatal összesen: + 40.045 ezer Ft Összegezve az III. negyedévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek szorításában láthatjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya. A módosítási javaslatok nyomán a 2008. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.153.769 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2008. III. negyedévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2008. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2008. november 6. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester
9