862-1/2015. ELŐTERJESZTÉS Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás Társulási Tanácsa 2015. február 25-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetésének elfogadása Előterjesztő: Dr. Kelemen Márk elnök Az előterjesztést készítette: Halcsikné Szabó Ágnes pénzügyi irodavezető Törvényességi véleményezésre megkapta: Vincze Miklós jegyző Jóváhagyom: Vincze Miklós jegyző Döntési javaslat: határozati javaslat Döntési változatok száma: 1 Melléklet:
Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás Társulási Tanácsa Kerekegyháza ELŐTERJESZTÉS Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás Társulási Tanácsa 2015. február 25-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetésének elfogadása Tisztelt Társulási Tanács! A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény alapján /továbbiakban: Kt./, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény /továbbiakban: Áht./, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet /továbbiakban: Ávr./, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet szerint az önkormányzat 2015. évi költségvetési határozattervezetét az alábbiakban terjesztem a T. Képviselő-testület elé. A költségvetési tervezéssel kapcsolatos j szabályok ismertetése: Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet alapján bevezetésre került az un kormányzati funkció, az Ávr. értelmében a továbbiakban a költségvetési szervek alaptevékenységét ezen kódokkal kell szerepeltetni. Az új államháztartási számvitel értelmében pénzügyi teljesítésre a kormányzati funkciók szerinti könyvelt kötelezettségvállalások alapján van mód. A pénzügyi könyvelési modulban bevezetésre került ismét a rovatrend. A tervezéskor figyelemmel kell lenni, hogy az Áht. 29/A. -a értelmében a stabilitási törvény és vonatkozó Korm. rendelet alapján határozattal elfogadásra kerülő 3 éves költségvetési tervszámok alapján kell a költségvetési rendelet-tervezetet elkészíteni. A későbbiekben a 3 éves tervszámokon módosítani csak a külső gazdasági feltételekben bekövetkező lényeges változás esetén van lehetőség. Az eltérést, és annak indokát a költségvetési rendelet-tervezet indokolásában ismertetni kell. Ennek megfelelően a felelős költségvetési gazdálkodás alapját jövőben a 3 éves költségvetési tervszámok határozzák meg. A tervezéskor a tervszámokat körültekintően kell meghatározni, mert attól csak külső gazdasági körülmények alapján lehet eltérni. 2
Költségvetési bevételek: A Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulást 2015. évre a szociális feladatokra: 36.647.190,- Ft központi támogatás illeti meg a 2014. novemberi mutatószám felmérés során szolgáltatott adatok alapján, az alábbiak szerint: - családsegítés: 5 924 875,- Ft - szociális étkeztetés: 9 743 360,- Ft - házi segítségnyújtás: 8 671 000,- Ft - idősek nappali ellátása: 4 905 000,- Ft - gyermekjóléti szolgáltatás: 7 402 955,- Ft. Az óvodai feladatellátásra 162 925 633,- Ft támogatásban részesültünk. A társulási formában történő ellátás eredményeképpen a gyermekjóléti szolgáltatás és családsegítés esetében a plusz finanszírozás 300 Ft/fő-t jelent, szociális étkeztetésnél a fajlagos támogatás 110%- ban, házi segítségnyújtásnál 130 %-ban, idősek nappali ellátásnál 150 %-ban került meghatározásra. Működési bevételeket 2014. évi szinten terveztük. A napirenden szereplő térítési díj előterjesztés mutatja be a térítési díjak változását. A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás és a támogató szolgálat működtetését csak Kerekegyháza Város Önkormányzata vállalta, ezek nem kötelező feladatok. Kerekegyháza ellátási területnek a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás esetén megjelölte Fülöpházát és Kunbaracsot, a támogató szolgálat esetén Fülöpházát, Kunbaracsot, Ladánybenét. A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás esetében a vállalkozási szerződés keretében valósul meg a feladatellátás, a vállalkozói díj a működési bevételek között szerepel 1.696e Ft összegben. A támogató szolgálat esetében a finanszírozás az előző évekhez hasonlóan történik, összege: 8 625 000 Ft. Működési célú támogatások államháztartáson belülről kiemelt előirányzatok között terveztünk a Társulás költségvetésében a szociális és óvodai feladatok finanszírozására Kerekegyházától 242.932 e Ft támogatást. A Társulás által fenntartott intézmények költségvetésében terveztük a közfoglalkoztatási támogatás összegét a 2015. januári tényadatokkal megegyezően. Az idei közfoglalkoztatási rendszer jelenleg február 28-ig ismert, így a hatósági szerződésekben foglaltak szerint kerül majd felülvizsgálatra évközbeni módosítással. (HSZK: 3.450e Ft, Óvoda: 9.488e Ft). Az önrészt Kerekegyháza finanszírozza. A szociális feladatellátás esetén a hiány finanszírozása a gesztor önkormányzat felé történik, a Társulás a tagönkormányzataitól. A hiány finanszírozására átvett pénzeszköz szerepel Kerekegyháza által átadott pénzeszközben, amit a társulási megállapodásban foglaltak szerint az ellátottak, illetve lakosságszám alapján osztottunk fel az előterjesztés 1. számú melléklete szerint. 1. Kerekegyháza: 14 425 000 Ft 2. Ágasegyháza: 1 360 000 Ft 3. Ladánybene: 1 616 000 Ft 4. Fülöpháza: 1 378 000 Ft 5. Kunbaracs: 1 597 000 Ft Összesen: 20 376 000 Ft 3
Óvodai nevelés. A Kerekegyházi Bóbita Óvoda költségvetése: 200 110 000 Ft. Állami támogatás: 176 108 000 Ft. Működési bevétele az intézménynek: 14 560 000 Ft. Hiány összege: 9 442 000 Ft. Ezen feladat esetében a hiányt Kerekegyháza és Fülöpháza finanszírozza feladat ellátási helyenként az alábbiak szerint: Kerekegyháza: 8 068 000 Ft Fülöpháza: 1 374 000 Ft Összesen: 9 442 000 Ft A társtelepülések összesített hozzájárulása: 1. Kerekegyháza: 22 493 000 Ft 2. Ágasegyháza: 1 360 000 Ft 3. Ladánybene: 1 616 000 Ft 4. Fülöpháza: 2 752 000 Ft 5. Kunbaracs: 1 597 000 Ft Összesen: 29 818 000 Ft Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetésében nem szerepel egyéb bevétel, felhalmozási bevétel, valamint ha a társtelepülések a vállalt finanszírozási hozzájárulást (hiányt) maradéktalanul teljesítik éven belüli likviditási hitel felvételre sem lesz szükség. Kerekegyháza Város önkormányzata, mint gesztor önkormányzat jogosult a központi támogatás lehívására, viszont a pénzügyi egyensúlyunkat nekünk is biztosítani kell az Áht. előírása és a stabilitási törvény szerint. Költségvetési kiadások: Személyi juttatások A személyi juttatások előirányzatát a minimálbér növekedés 105.000 Ft, és 122.000 Ft figyelembe vételével határoztuk meg. A Humánszolgáltató Központ, Kerekegyházi Bóbita Óvoda személyi juttatásai a társulási költségvetésben jelennek meg. A HSZK esetében az elmúlt évi gyámhivatali ellenőrzés előírta, hogy a családgondozó munkakörnél 1 fővel növeltük, szociális étkeztetés 1 szociális gondozót kell foglalkoztatnunk 2015. évben. A gyermekjóléti szolgálaton 1 főt alkalmaz a HSZK a külterületi gyermekek óvodába szállítása érdekében a Kerekegyháza DAOP óvoda pályázatában foglalt kötelezettségek teljesítésével kapcsolatban. Ezen foglalkoztatási költséget Kerekegyháza finanszírozza teljes egészében. Az Óvoda teljes csoportlétszámmal működik. Itt terveztük a közfoglalkoztatási személyi juttatások összegét is, amelynek önrészét Kerekegyháza finanszírozza. A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó mértéke 27 %, kivéve a közfoglalkoztatást, ott 13,5 %. A rehabilitációs hozzájárulási adó fizetési kötelezettséget 2014-től a dologi kiadások helyett ezen a soron kell tervezni /óvoda/. Dologi kiadások intézményeink költségvetésénél a dologi kiadásokat a 2014. évi tényadatokkal terveztük. Az intézményi adatszolgáltatások alapján a dologi kiadásokat a legszükségesebb, folyamatosan felmerülő költségek figyelembe vételével határoztuk meg. 4
A kisértékű tárgyi eszközök beszerzését az intézmények költségvetésében a folyamatos működés érdekében a meghibásodott eszközök pótlását a beruházási kiadások között szerepeltetjük (HSZK: 1.006e Ft, Óvoda: 900e Ft). 2015. évtől megváltoztak a házi gondozási jogosultsági feltételek. Az új belépők esetén az eddigi 11 ponttal szemben 20 ponttal kell rendelkeznie a szolgáltatást igénybe vevőnek. A szolgáltatás igénybevételének szabályos dokumentálása (állami támogatás elszámolása) érdekében vérnyomásmérők beszerzésére kerül sor a HSZK-nál. Kerekegyházi Közös Önkormányzati Hivatal gazdálkodási szervezete látja el a tervezési, könyvvezetési, beszámolási feladatokat, így pénzügyi igazgatásra 1 593 000 Ft előirányzatot terveztünk. Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetésében nem szerepel egyéb kiadás, felhalmozási kiadás, valamint hitellel sem rendelkezik a szervezet. A 2014. évi beszámoló készítése folyamatban van, jelenleg nem ismert a költségvetési maradvány, amennyiben lesz 2015. évben felhasználható maradvány, költségvetési határozatunk módosításra kerül (a maradvány felhasználását a települési hozzájárulások csökkentésére javaslom felhasználni), az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytat. Bevételeinket várhatóan növelni tudjuk a napirenden szereplő térítési díjak felülvizsgálatával, a változásokat április 1-től kell alkalmazni, a hiány csökkentése érdekében. A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 86. (1) bekezdése értelmében 2015. január 1-jétől változatlanul kötelező önkormányzati feladat az étkeztetés és a házi segítségnyújtás, illetve az állandó lakosok számától függően a következő szociális szolgáltatások: - 2000 főnél több állandó lakos esetén: családsegítés - 3000 főnél több állandó lakos esetén: családsegítés és idősek nappali ellátása - 10.000 főnél több állandó lakos esetén: családsegítés, idősek nappali ellátása, nappali ellátás. A gyermekjóléti szolgáltatás szintén kötelező önkormányzati feladat, a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 40. (1) bekezdése értelmében a települési önkormányzat a gyermekjóléti szolgáltatás feladatait önálló intézményként, illetve családsegítő szolgálat vagy egészségügyi vagy nevelési, oktatási intézmény szervezeti és szakmai tekintetben önálló intézményegységeként, illetve külön jogszabályban meghatározott képesítési előírásoknak megfelelő személy foglalkoztatásával biztosítja. Mivel társulásunk állandó lakosainak száma 11.809 fő, így kötelezően ellátandó feladat az étkeztetés, házi segítségnyújtás, családsegítés, idősek nappali ellátása, gyermekjóléti szolgáltatás. A támogató szolgáltatás 2009. január 1-jétől, a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 2010. január 1- jétől nem kötelező önkormányzati feladat. A települések hozzájárulásával költségvetési hiány külső finanszírozása nem indokolt, a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé. A Társulásnak a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek. 5
Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás költségvetési mérlegét a 2. sz. melléklet mutatja be. Többéves kihatással járó döntése társulásunknak nincs. Közvetett támogatásokat a 3. melléklet tartalmazza. Az előirányzat felhasználási ütemterv a 4. melléklet tartalmazza. Az intézmény a takarékos gazdálkodás elvét maradéktalanul szem előtt tartva, a szükséges megszorítások folyamatos érvényesítésével látja el feladatait. A költségvetési hiány, illetve a települési hozzájárulások összegének csökkentése, felszámolása érdekében a gesztor önkormányzat, a Humán Szolgáltató Központ, és az Óvoda a szükséges intézkedéseket megteszi. Az előterjesztés 2. mellékletében mutatjuk be a 2013. tény, 2014. várható teljesítés adatait, valamint a 2015. évre tervezett bevételeket és kiadásokat. Kérem a Tisztelt Társulási Tanácsot, hogy a Társulás költségvetését elfogadni szíveskedjen. Kerekegyháza, 2015. február 13. Dr. Kelemen Márk elnök 6
1. melléklet Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás bevételei és kiadásai Humánszolgáltató Központ 2015.évi költségvetése 2015 Ellátott Id.nappali ellátása ezer Ft eredeti ei. Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene 29 1 mutató 0,9667 0,0333 személyi 1830 1769 61 járulék 493 477 16 dologi 737 712 25 egyéb 400 387 13 összesen 3460 0 0 3345 115 0 műk.bev. 0 0 0 normatív 4905 4742 163 társulási 0 0 0 egyéb összesen 4905 0 0 4742 163 0 finanszírozás -1445 0 0-1445 0 0 Gyermekjólét 2015 Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene eredeti ei. 2016 919 6509 646 1719 mutató 0,1707 0,0778 0,5512 0,0547 0,1456 személyi 11015 1880 857 6071 603 1604 járulék 2780 475 216 1532 152 405 dologi 1657 283 129 913 91 241 egyéb összesen 15452 2638 1202 8517 845 2250 műk.bev. 0 0 0 0 0 0 normatív 7403 1264 576 4081 405 1078 társulási 0 0 0 0 0 0 egyéb 1854 összesen 9257 1264 576 4081 405 1078 finanszírozás 6195 1057 482 3415 339 902 Szociális étkezés 2015 Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene eredeti ei. 150 10 7
mutató 0,9375 0,0625 személyi 8107 7600 507 járulék 1651 1548 103 dologi 26575 24914 1661 egyéb összesen 36333 0 0 34062 2271 0 műk.bev. 15882 14889 993 normatív 9743 9134 609 társulási 0 0 egyéb 4313 összesen 29938 0 0 24023 1602 0 finanszírozás 6395 5995 400 Házi segíts. Nyújtás 2015 Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene eredeti ei. 8 25 8 5 mutató 0,1739 0,5435 0,1739 0,1087 személyi 11000 0 1913 5979 1913 1196 járulék 2925 0 509 1590 509 318 dologi 1056 0 184 574 184 115 egyéb 150 összesen 15131 0 2605 8142 2605 1628 műk.bev. 2023 0 352 1100 352 220 normatív 8671 0 1508 4713 1508 943 társulási 0 0 0 0 0 egyéb összesen 10694 0 1860 5812 1860 1162 finanszírozás 4437 0 772 2412 772 482 Jelzőrendszer 2015 Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene eredeti ei. mutató személyi 0 0 0 0 0 járulék 0 0 0 0 0 dologi 0 0 0 0 0 egyéb 2104 0 0 2104 0 0 összesen 2104 0 0 2104 0 0 műk.bev. 2104 0 0 2104 0 0 normatív 0 társulási 0 egyéb 0 0 0 0 0 összesen 2104 0 0 2104 0 0 8
finanszírozás 0 0 0 0 0 0 Családsegítés 2015 Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene eredeti ei. 2016 6509 mutató 0,2365 0,7635 személyi 3812 902 0 2910 0 0 járulék 1022 242 0 780 0 0 dologi 1222 289 0 933 0 0 egyéb összesen 6056 1432 0 4624 0 0 műk.bev. normatív 5925 1401 0 4524 0 0 társulási 0 0 0 0 0 egyéb 0 0 0 0 0 összesen 5925 1401 0 4524 0 0 finanszírozás 131 31 0 100 0 0 Támogató szolgálat 2015 Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene eredeti ei. mutató személyi 6689 0 0 6689 0 0 járulék 1786 0 0 1786 0 0 dologi 3791 0 0 3791 0 0 egyéb 150 150 összesen 12416 0 0 12416 0 0 műk.bev. 721 0 0 721 0 0 normatív 0 társulási 0 egyéb 8625 0 0 8625 0 0 összesen 9346 0 0 9346 0 0 finanszírozás 3070 0 0 3070 0 0 Pü.ig. 2015 Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene eredeti ei. 2016 919 6509 646 1719 mutató 0,1707 0,0778 0,5512 0,0547 0,1456 személyi 1593 272 124 878 87 232 járulék 0 0 0 0 0 dologi 0 0 0 0 0 egyéb összesen 1593 272 124 878 87 232 9
finanszírozás 1593 272 124 878 87 232 összesen 2015 Ágasegyháza Fülöpháza Kerekegyháza Kunbaracs Ladánybene eredeti ei. mutató személyi 44046 3054 2894 31897 3170 3031 járulék 10657 716 725 7713 780 723 dologi 35038 572 313 31838 1960 356 egyéb 2804 0 0 2641 13 0 összesen 92545 4342 3931 74088 5924 4110 műk.bev. 20730 0 352 18814 1344 220 normatív 36647 2665 2084 27193 2685 2020 társulási 0 0 0 0 0 0 egyéb 14792 0 0 8625 0 0 összesen 72169 2665 2436 54632 4030 2240 finanszírozás 20376 1360 1378 14425 1597 1616 10
2. melléklet Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás költségvetési mérlege BEVÉTELEK KIADÁSOK ezer Ft Megnevezés 2013. évi teljesítés 2014. évi várható telj. 2015. évi eredeti előirányzat Megnevezés 2013. évi teljesítés 2014. évi várható telj. 2015. évi eredeti előirányzat A B D E G H J K I. Működési költségvetés 198 130 269 294 292 858 I. Működési költségvetés 194 552 267 144 290 952 1. Közhatalmi bevételek 0 0 0 1. Személyi juttatások 107 245 152 295 169 587 1.1. Adóbevételek 1.2. Egyéb közhatalmi bevételek 2. Működési bevételek 22 897 36 534 36 988 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 27 679 42 097 45 122 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 175 233 232 760 255 870 3. Dologi kiadások 59 628 72 752 76 243 3.1. Önkormányzatok működési támogatásai 175 233 232 760 255 870 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.2. Elvonások és befizetések bevételei 5. Egyéb működési kiadások 0 0 0 3.3. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ebből OEP-től átvett pénzeszköz 4. Működési célú átvett pénzeszközök 0 0 0 4.1. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 4.2. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 5.1. Elvonások és befizetések 5.2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre 5.3. Egyéb működési célú támogatások ebből:tartalék 5.4.Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0
államháztartáson kívülre II. Felhalmozási költségvetés 0 0 0 II. Felhalmozási költségvetés 0 1 146 1 906 1. Felhalmozási bevételek 0 0 0 1. Beruházási kiadások 1 146 1 906 1.1. Immateriális javak értékesítése 2. Felújítások 1.2. Ingatlanok értékesítése 1.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 1.4.Részesedések értékesítése 1.5.Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 0 0 2.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 2.2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 2.2.Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 0 0 3.1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 3.3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átadás 3.4.Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 0 0 4. Tartalékok felhalmozási célra 3.1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 3.2.Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök A/ TÁRGYÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 198 130 269 294 292 858 A/ TÁRGYÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 194 552 268 290 292 858 Tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások egyenlege 3 578 1 004 0 12
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA 0 0 0 Működési költségvetés tárgyévi egyenlege 3 578 2 150 1 906 Felhalmozási költségvetés tárgyévi egyenlege 0-1 146-1 906 B/ FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK 0 0 0 Működési célú finanszírozási kiadás Felhalmozási célú finanszírozási kiadás A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT EGYENLEGE 3 578 1 004 0 B/ BELSŐ FORRÁSBÓL 0 0 0 Működési egyenleg összesen 3 578 2 150 1 906 1. Pénzmaradvány igénybevétele működési célra Felhalmozási egyenleg összesen 0-1 146-1 906 2. Pénzmaradvány igénybevétele felhalmozási célra C/ KÜLSŐ FORRÁSBÓL 0 0 0 1. Működési célú finanszírozási bevétel 2. Felhalmozási célú finanszírozási bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+B+C) 198 130 269 294 292 858 KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+B) 194 552 268 290 292 858 A mérleg Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetési bevételeit és kiadásait mutatja be működési és felhalmozási bontásban, a pénzforgalmi bevételeket szembe állítva a pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli kiadásokkal. A bevétel kiadás főösszeg 2015. költségvetési évben 292 858 ezer Ft. Kerekegyháza Város Önkormányzat részéről tervezett pénzeszköz átvételből a Társulás működési és felhalmozási kiadásai finanszírozhatók, hiány nem keletkezik. A gesztor önkormányzat jogosult a költségvetési támogatások lehívására, a társtelepülések hozzájárulásainak beszedésére. 13
3. melléklet Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás által adott közvetett támogatások ezer Ft Kedvezmény Kedvezmények Tényleges Kedvezményben nélkül összege bevétel részesülők elérhető száma: bevétel Sor- Bevételi jogcím szám ezer Ft fő 1 2 3 4 5 6 1 1 Óvoda gyermekétkeztetés 14 983 5 812 9 171 101 2 2 Idősek Klubja ellátási díj 0 0 0 0 3 2 Kiszállítási díj 3 701 2 142 1 559 107 4 2 Étkeztetés 15 242 904 14 338 252 5 2 Házi segítségnyújtás 2 671 651 2 020 83 6 2 Jelzőrendszeres házi s. nyújtás 608 167 441 58 7 2 Támogató szolg. 2 772 2 221 551 39 8 Összesen 39 977 11 897 28 080 640 Kizárólag az alábbi jogszabályok alapján ad önkormányzatunk támogatást: 1 Óvodai étkeztetés intézményi térítési díj megállapításáról szóló 27/2014. (IX.24.) sz. KTFT NORMATÍV hat kihatása 2 A Az egyes személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátások igénybevételéről és az alkalmazandó személyi térítési díjakról szóló 3/2011. (III.31.) önkormányzati rendeletben meghatározott kedvezmények kihatása
4. melléklet Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás előirányzat felhasználási ütemterv Bevételek Megnevezés Jan. Febr. Márc. Ápr. Máj. Jún. Júl. Aug. Szept. Okt. Nov. Dec. Összesen Működési célú támogatások államháztartáson belülről 21074 21067 21247 21067 21067 21067 20567 20817 22043 20567 20567 20575 251725 Működési bevételek 3178 3178 3178 3178 3178 3178 3678 3678 3678 3678 3678 3675 41133 Bevételek összesen 24252 24245 24425 24245 24245 24245 24245 24495 25721 24245 24245 24250 292858 Hitel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kiadások Megnevezés Január Február Március Április Május Június Július Aug. Szept. Okt. Nov. Dec. Összesen Személyi juttatások 14132 14132 14132 14132 14132 14132 14132 14132 14132 14132 14132 14135 169587 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3760 3760 3760 3760 3760 3760 3760 3760 3760 3760 3760 3762 45122 Dologi kiadások 6360 6353 6353 6353 6353 6353 6353 6353 6353 6353 6353 6353 76243 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Egyéb működési célú kiadások 0 Beruházások 180 250 1476 1906 Kiadások összesen 24252 24245 24425 24245 24245 24245 24245 24495 25721 24245 24245 24250 292858 2015. évben a folyamatos bevételekből a tárgyhavi kiadások finanszírozhatóak, működési hitel igénybevétele nem indokolt. ezer Ft
Határozati javaslat /2015. (II. 25.) sz. KTFT hat.: Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetésének elfogadása Költségvetési határozat 1. Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulási Tanács: 1.1 a Társulás 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét az 1. számú mellékletben foglaltak szerint 244 628 000 Ft-ban határozza meg. 1.2 a Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás Humánszolgáltató Központ 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét a 2. számú mellékletben foglaltak szerint 90 952 000 Ft-ban, az irányító szervi támogatás összegét: 66 770 000 Ft-ban, 1.3 a Kerekegyházi Bóbita Óvoda 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét a 3. számú mellékletben foglaltak szerint 200 110 000 Ft-ban, az irányító szervi támogatás összegét: 176 062 000 Ft-ban határozza meg. 2. A Társulás 2015. évi költségvetési bevételei és kiadásai kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok bontásban a 4. melléklet tartalmazza. 3. A Társulás az intézmények 2015. évi beruházási kiadásait és annak finanszírozását a 5. melléklet tartalmazza. 4. A települések hozzájárulásával költségvetési hiány külső finanszírozása nem indokolt, a Stabilitási törvény 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé. 5. A Társulásnak a Stabilitási törvény 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek. 6. A Társulás az Áht. 29. (3) bekezdése alapján nem tervez, és nem rendelkezik helyi adóbevételekkel, egyéb közhatalmi bevételekkel, a működését szolgáló tárgyi eszközöket nem kívánja értékesíteni. 7. A Társulás felhatalmazza az elnököt, a Társulás átmenetileg szabad pénzeszközeinek hozambevétel elérése érdekében történő befektetésére a vonatkozó jogszabályi keretek között a lehető legkedvezőbb és legbiztonságosabb megtakarítási forma kiválasztásával. 8. A Társulás az Áht. 71. (1) bekezdése szerinti mértékben, időtartamban, és lejárati időben határozza meg az önkormányzati biztos kirendelésének követelményeit, a kirendelésre a Társulás jogosult. 9. A Társulás az intézmények esetében az Ávr. 35. (10) bekezdés szerinti jogkörében a többletbevételek felhasználását nem engedélyezi, az Áht. 34. (2) bekezdésében, valamint a Mötv. 68. (4) bekezdésében foglaltak figyelembevételével a Társulás dönt az előirányzat átcsoportosításokról, forrásfelhasználásról. 10. A Társulás jogosult dönteni hitelfelvételéről, kötvénykibocsátásról, államháztartáson kívüli forrás átvételéről, átadásáról.
11. A Társulás társult önkormányzatai a költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében hozzájárulást fizetnek 2015. évben, az alábbiak szerint: 1. Kerekegyháza: 22 493 000 Ft 2. Ágasegyháza: 1 360 000 Ft 3. Ladánybene: 1 616 000 Ft 4. Fülöpháza: 2 752 000 Ft 5. Kunbaracs: 1 597 000 Ft Összesen: 29 818 000 Ft Felelős: társult települések polgármesterei Határidő: 2015. december 31. 17
1. melléklet /2015. (II..) sz. KTFT határozathoz Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás költségvetési bevételei kiadásai ezer Ft Megnevezés 2015.évi Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről eredeti ei. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 242 932 Működési célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 242 932 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói 0 Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek 0 Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke 1 696 Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési bevételek 1 696 Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 18
Felhalmozási bevételek 0 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök 0 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Költségvetési bevételek 244 628 Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások 1 796 Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Költségvetési kiadások 1 796 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Belföldi értékpapírok bevételei Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Finanszírozási bevételek 0 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Belföldi értékpapírok kiadásai Központi, irányító szervi támogatások folyósítása 242 832 Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Finanszírozási kiadások 242 832 Bevételek összesen 244 628 Kiadások összesen 244 628 19
2. melléklet /2015. (II..) sz. KTFT határozathoz Megnevezés Humán Szolgáltató Központ költségvetési bevételei kiadásai Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 2015.évi eredeti ei. ezer Ft Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 3 450 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 3 450 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek 0 Áru- és készletértékesítés ellenértéke 0 Szolgáltatások ellenértéke 839 Közvetített szolgáltatások értéke 857 Tulajdonosi bevételek 0 Ellátási díjak 15 576 Kiszámlázott általános forgalmi adó 3 377 Általános forgalmi adó visszatérítése 0 Kamatbevételek 0 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0 Egyéb működési bevételek 83 Működési bevételek 20 732 Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Felhalmozási bevételek 0 20
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0 Működési célú átvett pénzeszközök 0 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Költségvetési bevételek 24 182 Személyi juttatások 43 487 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 10 677 Dologi kiadások 35 782 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Egyéb működési célú kiadások 0 Beruházások 1 006 Felújítások 0 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Költségvetési kiadások 90 952 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Belföldi értékpapírok bevételei Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás 66 770 Betétek megszüntetése Finanszírozási bevételek 66 770 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Belföldi értékpapírok kiadásai Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Finanszírozási kiadások 0 Bevételek összesen 90 952 Kiadások összesen 90 952 21
3. melléklet /2015. (II..) sz. KTFT határozathoz Bóbita Óvoda költségvetési bevételei kiadásai ezer Ft Megnevezés Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 2015.évi eredeti ei. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 9 488 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 9 488 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek 0 Áru- és készletértékesítés ellenértéke 0 Szolgáltatások ellenértéke 70 Közvetített szolgáltatások értéke 0 Tulajdonosi bevételek 0 Ellátási díjak 11 410 Kiszámlázott általános forgalmi adó 3 080 Általános forgalmi adó visszatérítése 0 Kamatbevételek 0 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0 Egyéb működési bevételek 0 Működési bevételek 14 560 Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése 22
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Felhalmozási bevételek 0 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök 0 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Költségvetési bevételek 24 048 Személyi juttatások 126 100 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 34 445 Dologi kiadások 38 665 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Egyéb működési célú kiadások 0 Beruházások 900 Felújítások 0 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Költségvetési kiadások 200 110 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Belföldi értékpapírok bevételei Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás 176 062 Betétek megszüntetése Finanszírozási bevételek 176 062 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Belföldi értékpapírok kiadásai Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Finanszírozási kiadások 0 Bevételek összesen 200 110 Kiadások összesen 200 110 23
4. melléklet /2015. (II...) sz. KTFT határozathoz Költségvetés kiadásai kötelező, önként vállalt, állami feladatok bontásban és azok pénzügyi forrásai Működési kiadások Központi állami támogatás Működési bevétel Egyéb működési támogatási bevételek egyéb támogatás ezer Ft Működési kiadások finanszírozása gesztor önkormányzattól Mindösszesen: 292 858 208 198 36 986 12 938 34 736 Társulás 1 796 0 1 696 0 100 Kötelező feladatok 100 0 0 0 100 Szociális feladatok 50 50 Óvodai nevelés 50 50 Önként vállalt feladatok 1 696 0 1 696 0 0 Szociális feladatok 1 696 1 696 0 Állami (államigazgatási feladatok) 0 0 0 0 0 Kerekegyházi Bóbita Óvoda 200 110 162 926 14 560 9 488 13 136 Kötelező feladatok 200 110 162 926 14 560 9 488 13 136 Óvodai nevelés 188 250 162 926 14 560 10 764 Közfoglalkoztatás 11 860 9 488 2 372 Önként vállalt feladatok 0 0 0 0 0 Állami (államigazgatási feladatok) 0 0 0 0 0 Humán Szolgáltató Központ 90 952 45 272 20 730 3 450 21 500 Kötelező feladatok 76 432 36 647 17 905 3 450 18 430 Idősek nappali ellátása 3 460 4 905-1 445 Gyermekjóléti szolgáltatás 15 452 7 403 8 049 Szociális étkeztetés 32 020 9 743 15 882 6 395 Házi segítségnyújtás 15 131 8 671 2 023 4 437 Családsegítés 6 056 5 925 131 Közfoglalkoztatás 4 313 3 450 863 Önként vállalt feladatok 14520 8625 2825 0 3 070 Támogató szolgáltatás 12416 8625 721 3 070 Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 2104 2104 0 Állami (államigazgatási feladatok) 0 24
5. melléklet /2015. (II....) sz. KTFT határozathoz Megnevezés Beruházási és felújítási kiadások finanszírozása 2014.évi eredeti előir. EU forrásból hazai társfinanszírozással Állami támogatás Hitelfelvétel ezer Ft Önkormányzat sajátos bevételei (adó, egyéb) Felújítás Összesen 0 0 0 0 0 Felhalmozás, beruházás Bóbita Óvoda tárgyieszköz beszerzés 900 900 Humán Szolgáltató tárgyieszköz besz. 1006 1006 Összesen 1906 0 0 0 1906 25