Jól teljesített az Állami Nyomda az év első felében Iparági átlag felett teljesített az első félévben az Állami Nyomda, és export árbevételét jelentősen növelni tudta. Az Állami Nyomda Nyrt. (BÉT: ANY, továbbiakban Állami Nyomda vagy Társaság) a mai napon nyilvánosságra hozta 2009. első félévre vonatkozó eredményeit (www.bet.hu, www.kozzetetelek.hu, www.allaminyomda.hu ). ÖSSZEFOGLALÓ Az Állami Nyomda Csoport szerkezete a külföldi közös vezetésű vállalatok társtulajdonosaival megkötött együttműködési megállapodás alapján 2009. január 1-jével megváltozott. Az együttműködési megállapodás szerint az Állami Nyomda gyakorolja az ellenőrzést a 2008 év végéig 50%-ban bevont külföldi közös vezetésű vállalkozások (TipoDirect S.R.L. és Direct Services O.O.D.) felett és ennek megfelelően a továbbiakban 100%-ban bevont leányvállalatként kezeli konszolidációs szempontból. A változás okairól és a beszámolóra gyakorolt hatásáról részletesebben az elemzés részben olvashatnak. A féléves jelentésben az elemzések során a 2009. évi adatok már a megváltozott konszolidációs helyzetnek megfelelően jelennek meg, kivéve ha az másképp van jelölve. Az összehasonlíthatóság miatt a táblázatok kiegészítésre kerültek egy 2009. Q1-Q2 korrigált oszloppal, mely az adott időszakra vonatkozó adatokat mutatja oly módon, mintha a fenti megállapodások nem jöttek volna létre az Állami Nyomda Nyrt. és a két külföldi vállalkozás társtulajdonosai között. Az Állami Nyomda 2009. első félévének nettó árbevétele 7,1 milliárd Ft, amely 3%-kal alacsonyabb az előző év azonos időszakához képest. Az export árbevétel 1064 millió Ft, amely 60%-kal nagyobb, mint a 2008. első félévi forgalom. A teljes árbevételhez viszonyított export arány 9%-ról 15%-ra növekedett. A konszolidált EBITDA 1035 millió Ft, amely 12 millió Ft-tal nagyobb, mint a 2008.évi bázis félévben. A konszolidált EBITDA margin 14,5%. A konszolidált üzemi eredmény 695 millió Ft, amely 41 millió Ft-tal (6%-kal) kevesebb, mint a bázis időszaki profit. A kamat, adózás és kisebbségi részesedés figyelembe vétele után a konszolidált mérleg szerinti eredmény 573 millió Ft, amely 52 millió Ft-tal (8%-kal) alacsonyabb, mint az előző év hasonló időszakában. Míg a biztonsági nyomdaipari versenytársak többségénél csökkenés figyelhető meg és a hazai nyomdaipart csődök és leépítések jellemzik, addig az Állami Nyomda ismét jól vizsgázott. A tudatos termékportfolió-építés, a saját fejlesztések és a hosszú távú szerződéseink révén idén is hozni tudjuk a tavalyi teljesítményünket, és jó helyzetben leszünk a jövőbeni növekedéshez. mondta Zsámboki Gábor, az Állami Nyomda vezérigazgatója. 1
A Társaság féléves jelentésében szereplő 2009. első hat hónapjára vonatkozó adatok nem auditált, konszolidált ( csoport szintű ) Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS) szerint elkészített számadatokat tartalmaznak. Az Állami Nyomda Nyrt. a 24/2008. (VIII.15.) PM rendelet 1. sz. melléklet II/d. pontja szerint kijelenti, hogy a legjobb tudása szerint elkészített féléves jelentés valós és megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, nyereségéről és veszteségéről, valamint az üzleti jelentés megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Budapest, 2009. augusztus 12. 2
Elemzés a pénzügyi helyzetről és a működés eredményeiről Változás az Állami Nyomda Csoport szerkezetében Az Állami Nyomda Nyrt. 2008. december 21-én együttműködési megállapodást kötött 2009. január 1-i hatállyal a két 50%-ban birtokolt külföldi közös vezetésű vállalkozás (TipoDirect S.R.L. és Direct Services O.O.D.) társtulajdonosaival. Ezen megállapodás fő célja, a Társaságok piaci részesedésének növelése és a hatékony, eredményes működés feltételeinek megteremtése jelen gazdasági helyzetben. Az együttműködési megállapodás értelmében a két külföldi közös vezetésű vállalkozás működését, pénzügyi, működési politikáit és szabályzatait az Állami Nyomda Nyrt. ellenőrzi és kormányozza. Mivel a fenti megállapodások teljesítik az Nemzetközi Beszámolókészítési Standardok (IFRS 3) vonatkozó feltételeit, az Állami Nyomda Nyrt. 2009. január 1-től a TipoDirect S.R.L-t és a Direct Services O.O.D-t leányvállalatként teljeskörűen konszolidálja az 50%-os tulajdoni hányad megtartása mellett. A 2009. I. féléves jelentésben az összehasonlíthatóság biztosítása érdekében a táblázatokat kiegészítettük egy 2009. Q1-Q2 korrigált oszloppal, mely a 2009. június 30-i adatokat mutatja oly módon, mintha a fenti megállapodások nem jöttek volna létre az Állami Nyomda Nyrt. és a két külföldi vállalkozás társtulajdonosai között. Ennek megfelelően a két külföldi vállalkozás adatai ebben az oszlopban az 50%- os arányos konszolidáció módszerével kerültek bevonásra, az IFRS 3 2008. évi előírásainak megfelelően. A változások Állami Nyomda Csoportra gyakorolt hatása A Csoport mérlegfőösszege a konszolidációs változások miatt 226 millió Ft-tal (3%-kal) nőtt, melyből a forgóeszközök növekedése 144 millió Ft, míg a befektetett eszközök, ezen belül is főleg a tárgyi eszközök (83 millió Ft-tal) nőttek. Forrás oldalon a rövid lejáratú kötelezettségek 100 millió Ft-tal, a hosszú lejáratú kötelezettségek 3 millió Ft-tal, míg a saját tőkére jutó kisebbségi részesedés 124 millió Fttal növekedett. A Csoport árbevétele a konszolidációs változások miatt 337 millió Ft-tal (5%-kal) nagyobb, míg az üzemi eredmény 17 millió Ft-tal, az adózott eredmény pedig 15 millió Ft-tal emelkedett. AZ EBITDA 29 millió Fttal több a konszolidációs változások következtében. Az export árbevétel 339 millió Ft-tal (47%-kal) és a teljes árbevételhez viszonyított export arány 4 százalékponttal nagyobb, mivel a szerkezeti változások teljes egészében külföldi vállalatokat érintettek. A nettó eredményre, így az egy részvényre jutó eredményre (EPS) a konszolidációs változás nincs hatással. 3
Konszolidált nettó árbevétel Az értékesítés nettó árbevételének szegmensenkénti bontása a következőképpen alakult: Árbevétel szegmensek 2008. Q1-Q2 millió Ft (A) 2009. Q1-Q2 millió Ft korrigált* (B) 2009 Q1-Q2 millió Ft (C) Változás % (B/A-1) Változás % (C/A-1) Biztonsági termékek, megoldások Kártyagyártás, megszemélyesítés Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás Hagyományos nyomdatermékek 3 135 2 385 2 385-23,92% -23,92% 1 454 1 561 1 574 7,36% 8,25% 1 784 2 159 2 468 21,02% 38,34% 705 572 572-18,87% -18,87% Egyéb 266 125 140-53,01% -47,37% Nettó árbevétel összesen 7 344 6 802 7 139-7,38% -2,79% *2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva az összehasonlíthatóság érdekében Az Állami Nyomda konszolidált nettó árbevétele 2009. első félévében 7139 millió Ft, amely 205 millió Fttal ( 3%-kal) kisebb, mint a bázis időszaki forgalom. A biztonsági termékek és megoldások árbevétele 2009. I. félévében 2385 millió Ft, amely 750 millió Fttal (24%-kal) kisebb, mint a bázis időszakban. A változást főként a biztonsági eszközök előző évhez viszonyított csökkenő értékesítése, valamint a gépjármű értékesítés visszaesése miatti forgalmi engedély érvényesítő címke megrendelések alacsonyabb volumene okozta. A Társaság kártyagyártásból és megszemélyesítésből származó árbevétele tárgyidőszakban 1574 millió Ft, amely 120 millió Ft-tal (8%-kal) több, mint 2008. első hat hónapjában. A bázis időszakhoz viszonyított növekedést főként a kártya típusú okmány termékek okozták. A nyomtatványok gyártásából, megszemélyesítéséből, adatfeldolgozásából származó árbevétel 2009. I. félévben 2468 millió Ft, amely 684 millió Ft-tal (38%-kal) nagyobb, mint a bázis időszaki érték. A termékcsoport árbevétel változásából 309 millió Ft a csoport szerkezeti átalakulásának következménye, ezen tényező nélkül a szegmens árbevétele 375 millió Ft-tal (21%-kal) növekedett. Az előző időszakhoz viszonyított változást a szerencsejáték és az APEH nyomtatványok árbevétel növekedése határozta meg. 4
A hagyományos nyomdatermékek árbevétele 2009. első félévében 572 millió Ft, amely 133 millió Ft-tal (19%-kal) alacsonyabb, mint az előző év hasonló időszakában. Az egyéb árbevétel 2009. I. félévben 140 millió Ft, amely 126 millió Ft-tal (47%-kal) csökkent. Ez a szegmens főként kereskedelmi anyagok, áruk értékesítéséből származó bevételeket tartalmaz. Az export árbevétel szegmensenkénti bontása 2008. Q1-Q2 2009. Q1-Q2 2009 Q1-Q2 Árbevétel szegmensek millió Ft millió Ft millió Ft Változás % Változás % korrigált* (A) (B) (C) (B/A-1) (C/A-1) Biztonsági termékek, megoldások 82 56 56-31,71% -31,71% Kártyagyártás, megszemélyesítés 228 208 221-8,77% -3,07% Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, 294 397 706 35,03% 140,14% adatfeldolgozás Hagyományos nyomdatermékek 0 8 8 - - Egyéb 62 56 73-9,68% 17,74% Export árbevétel összesen 666 725 1 064 8,86% 59,76% Export % 9,07% 10,66% 14,90% *2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva az összehasonlíthatóság érdekében Az export értékesítés bevétele 2009. első félévében 1064 millió Ft, amely 60%-kal növekedett a bázis időszakhoz viszonyítva, megközelítve ezzel a 15%-os export arányt. Az export árbevétel változásból 339 millió Ft-ot (47%-ot), az export arány változásból 4 százalékpontot határoz meg a csoportban végrehajtott szerkezeti változás, amely teljes egészében a külföldi vállalatokat érintette. A konszolidációs változások nélkül az export árbevétel 59 millió Ft-tal (9%-kal) emelkedett, az export arány pedig 2 százalékponttal magasabb, mint a bázis időszakban. Az exporton belül kiemelkedő teljesítményt mutatott a nyomtatványgyártás, megszemélyesítés és adatfeldolgozás szegmens. 5
Az eredménykimutatás elemzése A következő táblázat az üzemi eredmény levezetését tartalmazza az összköltség típusú eredménykimutatás formátumának megfelelően: Megnevezés 2008. Q1-Q2 millió Ft (A) 2009. Q1-Q2 millió Ft korrigált* (B) 2009 Q1-Q2 millió Ft (C) Index % B/A Index % C/A Nettó árbevétel 7 344 6 802 7 139 92,62% 97,21% Aktivált saját teljesítmények 106 55 55 51,89% 51,89% Anyagjellegű ráfordítások 4 614 4 115 4 381 89,19% 94,95% Személyi jellegű ráfordítások 1 723 1 647 1 686 95,59% 97,85% Értékcsökkenés 287 328 340 114,29% 118,47% Egyéb ráfordítások 90 89 92 98,89% 102,22% Üzemi eredmény 736 678 695 92,12% 94,43% Nettó eredmény 625 573 573 91,68% 91,68% EBITDA 1 023 1 006 1 035 98,34% 101,17% EBITDA margin (%) 13,93% 14,79% 14,50% *2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva az összehasonlíthatóság érdekében. A nettó árbevétel 2009. első félévében 7139 millió Ft, amely 205 millió Ft-tal (3%-kal) alacsonyabb a bázis időszaki értéknél. Az üzemi eredmény 695 millió Ft, amely 41 millió Ft-tal (6%-kal) kevesebb, mint az előző év hasonló időszakában. Az üzemi eredmény csökkenése főként az árbevétel szerkezeti változásának következménye. A bruttó fedezet 2426 millió Ft, amely 34%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az általános és fel nem osztott költségek összege 2009. I. félévében 1639 millió Ft, amely a nettó árbevétel 23%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 5%-kal (233 millió Ft-tal) csökkentek tárgyévben. Az anyagjellegű ráfordítások változása az árbevétel szerkezeti változásának következménye. Az aktivált saját teljesítmények a saját előállítású eszközök aktivált értékét, valamint a saját termelésű készletek állományváltozását tartalmazzák. Ezen teljesítmények alakulását döntően a készletek állományváltozása határozza meg mindkét bemutatott időszakban. A személyi jellegű ráfordítások összege 1686 millió Ft, amely 2%-kal kisebb, mint a bázis időszakban. Az EBITDA az üzemi eredmény és az értékcsökkenés változása következtében 1035 millió Ft, amely 12 millió Ft-tal (1%-kal) növekedett. Az árbevétel arányos EBITDA így 14,5%-os hányadnak felel meg. 6
A kamatokból származó nettó eredmény 2009. első félévben 30 millió Ft volt. A pénzügyi műveletek, társasági adó és kisebbségi részesedések után a nettó eredmény 2009. I. félévben 573 millió Ft, amely 8%-kal kisebb, mint a bázis időszakban. A mérleg elemzése A Társaság összes eszközállománya 2009. június 30-án 7904 millió Ft, amely 6 millió Ft-tal növekedett az egy évvel ezelőtti értékhez képest. A követelések állománya 3175 millió Ft, amely 510 millió Ft-tal (14%-kal) kisebb, mint a bázis időszaki érték. A pénzeszközök egyenlege időszak végén 548 millió Ft, amely 148 millió Ft-tal (37%-kal) növekedett a bázis időszakhoz képest. A készletek értéke 923 millió Ft, amely 149 millió Ft-tal (14%-kal) alacsonyabb, mint 2008. június 30-án. Az egyéb forgóeszközök és aktív időbeli elhatárolások egyenlege 165 millió Ft, amely 45 millió Ft-tal kisebb, mint az előző év hasonló időszakában. Az ingatlanok, gépek és berendezések 2009. június végi egyenlege 3035 millió Ft, 21%-kal növekedett a bázis időszakhoz képest. A növekedést főként az elmúlt évi, kártya megszemélyesítő kapacitások bővítése érdekében végrehajtott beruházások okozzák, amelyek egy része lízingből került finanszírozásra. A szállítók állománya 1534 millió Ft, 38%-kal kisebb, mint 2008. június végén. A változás a kisebb árbevételnek és anyagforgalomnak köszönhető. Az egyéb kötelezettségek és passzív elhatárolások értéke 962 millió Ft, amely 161 millió Ft-tal növekedett. A változást főként az adókötelezettségek (ÁFA) növekedése okozta. A saját tőke elemeinek változása Millió Ft Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Saját részvény Összesen 2009. január 1. 1 450 251 3 487-437 4 751 Osztalék 0 0-784 0-784 Saját részvények vásárlása 0 0 0 0 0 Tárgyévi eredmény 0 0 573 0 573 2009. június 30. 1 450 251 3 276-437 4 540 7
A cash-flow elemzése A 2009. I. féléves működési tevékenységéből származó nettó pénzforgalom -50 millió Ft volt. A 724 millió Ft értékű adózás és kisebbségi részesedés előtti eredményt 400 millió Ft-tal növelték a pénzmozgással nem járó tételek, amelyek közül a legjelentősebb az értékcsökkenés. A követelések, készletek és kötelezettségek változása 1089 millió Ft-tal csökkentette a működési tevékenységből származó nettó pénzforgalmat. A kamat és adófizetések tárgyidőszaki nettó összege 85 millió Ft. A befektetési tevékenységből származó -578 millió Ft-os pénzeszközváltozás meghatározó része a tárgyi eszköz beszerzésre fordított összegeket tartalmazza. A finanszírozási tevékenységből származó pénzeszközváltozás -665 millió Ft, amely tartalmazza a második negyedévben kifizetett 784 millió Ft osztalékot, a hosszú és rövid lejáratú hitelek, lízing állományváltozását (119 millió Ft). A fentiek alapján a nettó pénzeszközállomány 1293 millió Ft-tal csökkent 2008. év végéhez viszonyítva, 2009. június 30-án 548 millió Ft. 8
Társaság neve: Állami Nyomda Nyrt. Telefon: +36 (1) 431-1228 Társaság címe: 1102 Budapest, Halom u. 5. Telefax: +36 (1) 431-1230 Ágazati besorolás: Máshova nem sorolt nyomás E-mail cím: karako@any.hu Beszámolási 2009. január 1. Befektetői Karakó Tamás időszak: 2009. június 30. kapcsolattartó: gazdasági igazgató A pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált X Konszolidált X Számviteli elvek Magyar IFRS X Egyéb Egyéb: PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs / Alaptőke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog 1 Besorolás 2 Gyomai Kner Nyomda Zrt. 200.000 eft 98,98% 98,98% L Specimen Zrt. 100.000 eft 90,00% 90,00% L Security Audit Kft.(*) 5.000 eft 72,00% 72,00% L Tipo Direct SRL 476.200 RON 50,00% 50,00% L** Direct Services OOD 570.000 LEVA 50,00% 50,00% L** Slovak Direct SRO 1.927.000 SKK 100,00% 100,00% L 1 A konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 2 Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T) (*) A Security Audit Kft.-ben a Specimen Zrt. 80%-os tulajdoni részesedéssel rendelkezik. Az Állami Nyomda Nyrt. tulajdoni hányad arányában (90,0*80,0) 72,0% (**) A leányvállalati besorolás a vállalat társtulajdonosával 2009. január 1-jei hatállyal kötött együttműködési megállapodás következménye. 9
PK3. Mérleg Konszolidált IFRS Mérleg (nem auditált) 2008. Q1-Q2 2009. Q1-Q2 2009 Q1-Q2 Változás % Változás % Ezer Ft-ban korrigált* (A) (B) (C) (B/A-1) (C/A-1) Forgóeszközök: Pénzeszközök 399 911 500 028 547 754 25,0% 37,0% Követelések 3 684 807 3 111 445 3 175 339-15,6% -13,8% Készletek 1 071 814 903 233 922 897-15,7% -13,9% Egyéb forgóeszközök és aktív időbeli elhatárolások 209 981 152 663 165 367-27,3% -21,2% Összes forgóeszköz 5 366 513 4 667 369 4 811 357-13,0% -10,3% Befektetett eszközök: Ingatlanok, gépek és berendezések 2 512 133 2 952 122 3 034 626 17,5% 20,8% Befektetések 70 62 62-11,4% -11,4% Goodwill 0 38 269 38 269 - - Halasztott adó eszközök 0 7 900 7 900 - - Immateriális javak 11 900 6 660 6 660-44,0% -44,0% Egyéb eszközök 7 728 5 119 5 343-33,8% -30,9% Befektetett eszközök összesen 2 531 831 3 010 132 3 092 860 18,9% 22,2% Eszközök összesen 7 898 344 7 677 501 7 904 217-2,8% 0,1% Rövid lejáratú kötelezettségek: Szállítók** 2 168 426 1 466 485 1 534 315-32,4% -29,2% Rövid lejáratú lízingkötelezettségek** 103 766 121 840 121 840 17,4% 17,4% Egyéb kötelezettségek és passzív elhatárolások 801 034 943 151 962 462 17,7% 20,2% Rövid lejáratú hitel 128 793 168 301 181 492 30,7% 40,9% Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 3 202 019 2 699 777 2 800 109-15,7% -12,6% Hosszú lejáratú kötelezettségek Halasztott adó kötelezettség 176 254 227 945 227 945 29,3% 29,3% Hosszú lejáratú lízingkötelezettségek** 191 130 177 342 177 342-7,2% -7,2% Hosszú lejáratú hitelek 1 931 451 902-76,6% -53,3% Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség, céltartalék 7 125 6 926 9 213-2,8% 29,3% Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 376 440 412 664 415 402 9,6% 10,4% Kisebbségi részesedés 82 512 25 199 148 845-69,5% 80,4% Saját tőke Jegyzett tőke 1 449 876 1 449 876 1 449 876 0,0% 0,0% Tőketartalék 250 686 250 686 250 686 0,0% 0,0% Eredménytartalék 2 793 835 3 276 274 3 276 274 17,3% 17,3% Saját részvények -257 024-436 975-436 975 70,0% 70,0% Saját tőke összesen 4 237 373 4 539 861 4 539 861 7,1% 7,1% Források összesen 7 898 344 7 677 501 7 904 217-2,8% 0,1% *2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva ** A hosszú, rövid lejáratú lízingkötelezettségek és a szállítók között átsorolást hajtottunk végre a 2008.06.30-i bázis időszakban, az összehasonlíthatóság érdekében 10
PK3. Kiemelt mérleg adatok Konszolidált IFRS Mérleg (nem auditált) Pénznem HUF X EUR Egység 1 000 X 1 000 000 Ezer Ft-ban 2008. Q1-Q2 2009. Q1-Q2 korrigált* 2009 Q1-Q2 Befektetett eszközök 2 531 831 3 010 132 3 092 860 Immateriális javak 11 900 6 660 6 660 Tárgyi eszközök 2 512 133 2 952 122 3 034 626 Befektetett pénzügyi eszközök 7 798 5 181 5 405 Forgóeszközök 5 366 513 4 667 369 4 811 357 Készletek 1 071 814 903 233 922 897 Eszközök összesen: 7 898 344 7 677 501 7 904 217 Saját tőke 4 237 373 4 539 861 4 539 861 Jegyzett tőke 1 449 876 1 449 876 1 449 876 Hosszú lejáratú kötelezettségek** 376 440 412 664 415 402 Rövid lejáratú kötelezettségek** 3 202 019 2 699 777 2 800 109 Források összesen 7 898 344 7 677 501 7 904 217 *2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva ** A hosszú, rövid lejáratú lízingkötelezettségek és a szállítók között átsorolást hajtottunk végre a 2008.06.30-i bázis időszakban, az összehasonlíthatóság érdekében 11
PK4. Eredménykimutatás Konszolidált IFRS Eredménykimutatás (nem auditált) Ezer Ft-ban 2008. Q1-Q2 (A) 2009. Q1-Q2 korrigált* (B) 2009 Q1-Q2 (C) Változás % (B/A-1) Változás % (C/A-1) Nettó árbevétel 7 344 205 6 801 650 7 138 857-7,4% -2,8% Értékesítés közvetlen önköltsége ** -4 943 367-4 471 315-4 713 314-9,5% -4,7% Bruttó fedezet 2 400 838 2 330 335 2 425 543-2,9% 1,0% Általános és fel nem osztott költségek ** -1 575 100-1 563 904-1 639 202-0,7% 4,1% Tárgyi eszközök eladásának eredménye 15 499-1 583-1 583-110,2% -110,2% Árfolyam (veszteség) / nyereség -16 442-27 661-30 751 68,2% 87,0% Egyéb ráfordítás -88 721-59 509-59 290-32,9% -33,3% Üzemi (üzleti) eredmény 736 074 677 678 694 717-7,9% -5,6% Kamatbevétel / (ráfordítás), nettó 21 787 28 632 29 725 31,4% 36,4% Adózás és kisebbségi részesedés előtti eredmény 757 861 706 310 724 442-6,8% -4,4% Társasági adó -125 134-127 047-129 890 1,5% 3,8% Adózott eredmény 632 727 579 263 594 552-8,4% -6,0% Kisebbségi részesedés -8 101-6 408-21 697-20,9% 167,8% Mérleg szerinti eredmény 624 626 572 855 572 855-8,3% -8,3% *2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva ** Az általános és fel nem osztott költségek és az értékesítés közvetlen önköltsége között átsorolást hajtottunk végre a 2008.06.30- i bázis időszakban, az összehasonlíthatóság érdekében PK4. Kiemelt eredménykimutatás adatok Konszolidált IFRS Eredménykimutatás (nem auditált) Pénznem HUF X EUR Egység 1 000 X 1 000 000 Ezer Ft-ban 2008. Q1-Q2 2009. Q1-Q2 korrigált* 2009 Q1-Q2 Értékesítés nettó árbevétele 7 344 205 6 801 650 7 138 857 Üzleti eredmény (EBIT) 736 074 677 678 694 717 Pénzügyi tevékenység nettó eredménye 21 787 28 632 29 725 Adózás előtti eredmény 757 861 706 310 724 442 Adózott eredmény (kisebbségi részesedés után) 624 626 572 855 572 855 *2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva 12
PK5. Cash-Flow kimutatás Konszolidált IFRS Cash-Flow kimutatás (nem auditált) 2008. Q1-Q2 2009. Q1-Q2 2009 Q1-Q2 Változás % Változás % Ezer Ft-ban korrigált* (A) (B) (C) (B/A-1) (C/A-1) Működési tevékenységből származó pénzforgalom: Adózás és kisebbségi részesedés előtti eredmény 757 861 706 310 724 442-6,8% -4,4% Értékcsökkenés és amortizáció 284 718 325 346 337 237 14,3% 18,4% Immateriális javak értékcsökkenése 2 609 2 602 2 602-0,3% -0,3% Követelésekre és készletekre képzett értékvesztés változása 0-13 315-13 315 - - Tárgyi eszköz értékesítés vesztesége / (nyeresége) -15 499 1 583 1 583 110,2% 110,2% Osztalékhoz kapcsolódó kisebbségi részesedés változás -7 959-6 833 101 524 14,1% 1375,6% Kamatráfordítás 20 139 20 384 20 781 1,2% 3,2% Kamatbevétel -41 926-49 016-50 506-16,9% -20,5% Üzemi (üzleti) eredmény a működő tőke változásai előtt: 999 943 987 061 1 124 348-1,3% 12,4% Követelések és egyéb forgóeszközök állományváltozása -1 941 384-1 375 886-1 450 775 29,1% 25,3% Készletek állományváltozása -234 188-54 831-74 495 76,6% 68,2% Kötelezettségek és passzív elhatárolások állományváltozása 1 376 032 349 139 436 281-74,6% -68,3% Működésből származó pénzforgalom 200 403-94 517 35 359-147,2% -82,4% Kamatbevétel / (ráfordítás), nettó 19 874 34 730 35 695 74,8% 79,6% Fizetett adó, nettó -90 052-116 470-120 894-29,3% -34,2% Működési tevékenységből származó nettó pénzforgalom 130 225-176 257-49 840-235,3% -138,3% Befektetési tevékenységből származó pénzforgalom: Tárgyi eszköz beszerzés -647 720-414 874-509 270 35,9% 21,4% Tárgyi eszköz értékesítés bevétele 15 544 417 417-97,3% -97,3% Befektetések vásárlása 0-69 000-69 000 - - Befektetési tevékenységből származó nettó pénzforgalom -632 176-483 457-577 853 23,5% 8,6% Finanszírozási tevékenységből származó pénzforgalom: Rövid lejáratú hitelek állományváltozása 23 079 157 559 170 750 582,7% 639,9% Saját részvények beszerzése -98 894 0 0 100,0% 100,0% Dolgozói kölcsönök állományváltozása -2 381-197 -421 91,7% 82,3% Hosszú lejáratú hitelek állományváltozása -210 503-1 896 842 99,1% 100,4% Lízingkötelezettségekre kifizetett pénzeszköz 0-52 009-52 009 - - Fizetett osztalék -596 408-784 116-784 116-31,5% -31,5% Finanszírozási tevékenységből származó nettó pénzforgalom: -885 107-680 659-664 954 23,1% 24,9% Pénzeszközök állományváltozása -1 387 058-1 340 373-1 292 647 3,4% 6,8% Pénzeszközök állománya időszak elején 1 786 969 1 840 401 1 840 401 3,0% 3,0% Pénzeszközök állománya időszak végén 399 911 500 028 547 754 25,0% 37,0% *2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva 13
PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés Érték (eft) Raiffeisen Bank Zrt Bankgarancia, GVOP 180 000 Raiffeisen Bank Zrt Bankgarancia, Concorde Értékpapír Zrt 150 000 Raiffeisen Bank Zrt Bankgarancia, tenderekhez 50 555 Összesen: 380 555 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelés szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.) 14
A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és a szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Belföldi intézményi / társaság Külföldi intézményi / társaság Teljes alaptőke 1 Tárgyév elején (január 1-én) Időszak végén (június 30-án) % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db 38,72% 39,86% 5 729 516 41,51% 42,72% 6 140 840 37,95% 39,06% 5 614 778 32,22% 33,16% 4 766 238 Belföldi magánszemély 10,25% 10,55% 1 516 064 6,61% 6,81% 978 468 Külföldi magánszemély 0,31% 0,32% 45 714 0,02% 0,03% 3 624 Munkavállalók, vezető tisztségviselők 9,06% 9,32% 1 339 987 8,01% 8,24% 1 185 118 Saját tulajdon 2,84% 0,00% 420 500 2,84% 0,00% 420 500 Államháztartás részét képező tulajdonos 4 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 Egyéb 6 0,87% 0,89% 128 091 8,79% 9,04% 1 299 862 Ö S S Z E S E N 100,00% 100,00% 14 794 650 100,00% 100,00% 14 794 650 1 Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 A kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzatok, 100%-os állami tulajdonban álló vállalatok, stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb. 6 Nem nevesített tulajdonosokkal együtt RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben 2008. június 30. 2 2008. szeptember 30. 2008. december 31. 2009. március 31. 2009. június 30. Társasági szinten 20 000 300 000 420 500 420 500 420 500 Leányvállalatok 1 0 0 0 Mindösszesen 20 000 300 000 420 500 420 500 420 500 1 A Tpt. Vonatkozó szabályai értelmében leányvállalatnak minősülő, konszolidációba bevont társaságok. 2 A Társaság 2008. július 8-án 1:10 arányú részvény megosztást (részvény split-et) hajtott végre, amelynek eredményeként 1 db 980 Ft névértékű részvény helyett 10 db 98 Ft részvény került jóváírásra a részvényesek számlájára. A táblázat 2008. június 30-i adatai a részvény split-et megelőző állapotot rögzítik. 15
RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan Név Nemzetiség 1 Tevékenység 2 Mennyiség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 EG Capital SA 6 K T 3 561 200 24,07% 24,78% AEGON Magyarország Általános Biztosító Zrt. AEGON MO. MPT VAGYONKEZELÉS Genesis Emerging Markets Opportunities Fund Limited B I 1 430 301 9,67% 9,95% B I 1 235 966 8,35% 8,60% K I 964 400 6,52% 6,71% Pénzügyi befektető Pénzügyi befektető Pénzügyi befektető 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézmény (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedes jegyre kerekítve kell megadni 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 5 Pl.:szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. 6 Az Állami Nyomda Igazgatósági Elnökének és a Felügyelő Bizottsági Elnök-helyettesének tulajdonában lévő EG Capital SA-n és a Láng Vagyonkezelő Zrt.-n keresztül közvetetten birtokolt részvények száma 3 714 210, amely 25,84%-os szavazati aránynak felel meg. 7 Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint szavazati joggal felruházott vagyonkezelő az AEGON Csoport összes Állami Nyomda részvénye felett rendelkezik. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. így összesen 26,60% szavazati joggal rendelkezik. Az AEGON Csoport jogi személyei és részesedésük: NÉV: DB. RÉSZVÉNY SZAVAZATI JOG AEGON KÖZÉP-EURÓPAI RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP 321 670 2,24% AEGON MAGYARORSZÁG ÁLTALÁNOS BIZTOSÍTÓ ZRT. 1 430 301 9,95% AEGON MO. ÖPT AEGON VK NÖVEKEDÉSI PF. (C) 1 235 966 8,60% AEGON MO. ÖPT AEGON VK FÜGGŐ PF. 931 0,01% AEGON MO. ÖPT AEGON VK KIEGYENSÚLYOZOTT PF. (B) 497 873 3,46% AEGON MO. ÖPT AEGON VK NÖVEKEDÉSI PF. (D) 45 073 0,31% AEGON MO.BEF.ALAPKEZELŐ ZRT. 236 450 1,64% AEGON MONEYMAXX EXPRESSZ VEGYES ALAP 55 238 0,38% ÖSSZESEN: 3 823 502 26,60% 16
A Kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyév eleje korrigált* Tárgyidőszak vége korrigált** Tárgyidőszak vége Társasági szinten 559 552 552 553 553 Csoport szinten 792 788 824 786 823 *2008.12.31-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok 100%-os konszolidációja mellett. **2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva TSZ2. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszűnése Saját részvény tulajdon (db)** IT Dr. Erdős Ákos (*) IT elnök 1993 2014.05.31 3 046 607 IT Gyergyák György IT elnök-helyettes 1994 2014.05.31 432 400 IT Dr. Arnold Mihály IT tag 2005.08.11 2014.05.31 0 IT Doffek Tamás IT tag 2009.05.31 2014.05.31 6 000 IT Heim Péter IT tag 2006.03.30 2014.05.31 0 IT Zsámboki Gábor IT tag 2005.08.11 2014.05.31 107 990 FB Dr. Sárközy Tamás FB elnök 2007.03.30 2014.05.31 0 FB Dr. Gömöri Istvánné (*) FB elnökhelyettes 2005.08.11 2014.05.31 514 593 FB Berkesi Ferenc FB tag 2005.08.11 2014.05.31 0 FB Dr. Repa Imre FB tag 2007.03.30 2014.05.31 0 FB Dr. Stumpf István FB tag 2007.03.30 2014.05.31 0 FB Vajda György FB tag 2005.08.11 2014.05.31 377 400 SP Zsámboki Gábor Vezérigazgató 2008.05.01 határozatlan *** SP SP SP SP SP Balla László Berkesi Ferenc Csuthi Zsuzsanna Dr. Székelyhídi Lajos Tóth Zoltán Általános verzérig.hely. Biztonsági vezérig. hely. Kereskedelmi vezérig. hely. Kutatási és fejlesztési vezérig. hely. Műszaki és termelési vezérig. hely. 2008.05.01 határozatlan 30 190 2001 határozatlan *** 2008.09.15 határozatlan - 1999 határozatlan 6 900 2008.07.01 határozatlan - Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 4 522 080 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) * Dr. Erdős Ákos és Dr. Gömöri Istvánné az EG Capital SA-n és a Láng Vagyonkezelő Zrt-n keresztül közvetetten birtokolja az ANY részvényeket. ** A sorozatú részvények összesen ***A részvények száma a testületi tagságnál feltűntetve 17
ST1. A tárgyidőszakban megjelent soron kívüli tájékoztatások Dátum Megjelenés helye Tárgy, rövid tartalom 2009.01.08 BÉT honlap Közgyűlési jegyzőkönyv 2009.02.11 BÉT honlap Közgyűlési meghívó 2009.03.13 BÉT honlap 53 Ft-os részvényenkénti osztalék kifizetését javasolja a Nyomda Igazgatósága 2009.03.30 BÉT honlap A tervet meghaladó 91 Ft-os részvényenkénti eredményből 53 Ft osztalék 2009.03.31 BÉT honlap Felelős Társaságirányítási jelentés 2009.03.31 BÉT honlap Éves jelentés 2009.04.16 BÉT honlap Tájékoztatás az osztalékfizetés rendjéről 2009.04.23 BÉT honlap Nanotechnológia fejlesztésre nyert támogatás 2009.04.30 BÉT honlap Közgyűlési jegyzőkönyv 2009.05.06 BÉT honlap Közlemény a 2008. után fizetendő osztalék végleges mértékéről 2009.05.13 BÉT honlap Az Erste Befektetési Zrt. befolyásváltozása 2009.07.08 BÉT honlap Aegon Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. befolyás változása 2009.08.10 BÉT honlap Egységes szerkezetbe foglalt Alapszabály A hirdetmények megjelentek a Társaság, valamint a Budapesti Értéktőzsde honlapján (www.bet.hu, www.allaminyomda.hu). 18
2009. anyavállalati féléves jelentés Anyavállalati adatok (HAS *, magyar számviteli szabályok szerint) Mérleg (adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 2008.12.31 2009.06.30 A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 3 063 682 3 260 065 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 107 021 94 488 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 1 594 1 243 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 9 262 6 660 3. Vagyoni értékű jogok 48 467 31 256 4. Szellemi termékek 47 698 55 329 5. Üzleti vagy cégérték 0 0 6. Immateriális javakra adott előlegek 0 0 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 2 465 751 2 592 971 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 133 915 165 552 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 2 070 347 2 025 204 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 213 895 213 253 4. Tenyészállatok 0 0 5. Beruházások, felújítások 47 594 164 110 6. Beruházásokra adott előlegek 0 24 852 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 490 910 572 606 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 487 019 568 715 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 3. Egyéb tartós részesedés 0 0 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll. 0 0 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 3 891 3 891 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 * Hungarian Accounting Standards Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 19
2009. anyavállalati féléves jelentés A tétel megnevezése 2008.12.31 2009.06.30 B. FORGÓESZKÖZÖK 4 001 334 3 783 527 I. KÉSZLETEK 740 517 794 953 1. Anyagok 387 779 476 119 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 121 810 171 514 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 4. Késztermékek 114 235 117 937 5. Áruk 115 843 28 647 6. Készletekre adott előlegek 850 736 II. KÖVETELÉSEK 1 246 117 2 478 439 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 1 046 299 2 384 542 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 162 299 58 474 3. Követelések egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben 0 0 4. Váltókövetelések 0 0 5. Egyéb követelések 37 519 35 423 III. ÉRTÉKPAPÍROK 436 975 436 975 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 2. Egyéb részesedés 0 0 3. Saját részvények, saját üzletrészek 436 975 436 975 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 577 725 73 160 1. Pénztár, csekkek 3 113 6 590 2. Bankbetétek 1 574 612 66 570 C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 51 328 43 941 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 11 083 5 214 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 40 245 38 727 3. Halasztott ráfordítások 0 0 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 7 116 344 7 087 533 Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 20
2009. anyavállalati féléves jelentés A tétel megnevezése 2008.12.31 2009.06.30 D. SAJÁT TŐKE 4 152 208 4 738 799 I. JEGYZETT TŐKE 1 449 876 1 449 876 a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névérték 41 209 41 209 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 III. TŐKETARTALÉK 250 686 250 686 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 955 702 1 494 774 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 956 871 956 872 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 539 873 586 591 E. CÉLTARTALÉKOK 4 527 4 527 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 4 527 4 527 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 3. Egyéb céltartalék 0 0 F. KÖTELEZETTSÉGEK 2 652 262 2 104 833 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll. szemben 0 0 2. Hátrasorolt köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben 0 0 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.-val szemben 0 0 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 229 352 177 342 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 2. Átváltoztatható kötvények 0 0 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben 0 0 7. Tartós köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben 0 0 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 229 352 177 342 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2 395 210 1 927 491 1. Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 -ebből: az átváltoztatható kötvények 0 0 2. Rövid lejáratú hitelek 0 155 110 3. Vevőktől kapott előlegek 5 900 10 321 4. Kötelezetts. áruszáll.-ból és szolgáltatásból (szállítók) 832 405 951 052 5. Váltótartozások 0 0 6. Rövid lej. köt. kapcsolt vállalkozással szemben 113 986 123 639 7. Rövid lej. köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. Szemben 0 0 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 443 620 687 369 G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 334 347 239 374 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 1 119 810 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 265 308 141 359 3. Halasztott bevételek 67 920 97 205 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 7 116 344 7 087 533 Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 21
2009. anyavállalati féléves jelentés Eredménykimutatás (Összköltség típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 2008. 01.01 2009. 01.01 2008.06.30 2009.06.30 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 5 756 686 5 086 601 02. Export értékesítés nettó árbevétele 364 563 338 259 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 6 121 249 5 424 860 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 75 017 53 406 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 409 638 II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE 75 426 54 044 III. EGYÉB BEVÉTELEK 17 794 40 841 ebből: visszaírt értékvesztés 0 0 05. Anyagköltség 1 959 207 1 346 129 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 832 722 727 960 07. Egyéb szolgáltatások értéke 31 652 27 031 08. Eladott áruk beszerzési értéke 101 702 125 675 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 915 401 966 612 IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 3 840 684 3 193 407 10. Bérköltség 942 725 902 171 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 114 137 110 907 12. Bérjárulékok 339 468 319 564 V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 1 396 330 1 332 642 VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 260 197 302 427 VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 92 258 99 485 Ebből: értékvesztés 0 11 313 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 625 000 591 784 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 81 340 109 932 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 81 340 109 932 14. Részesedések értékhelyesbítésének árfolyamnyeresége 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 26 679 22 792 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17 783 42 312 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 125 802 175 036 18. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. vesztesége 0 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 19. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 18 905 16 502 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 27 531 65 751 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 46 436 82 253 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 79 366 92 783 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 704 366 684 567 X. Rendkívüli bevételek 11 475 11 784 XI. Rendkívüli ráfordítások 3 405 3 760 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 8 070 8 024 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 712 436 692 591 XII. Adófizetési kötelezettség 103 191 106 000 F. ADÓZOTT EREDMÉNY 609 245 586 591 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés 0 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 609 245 586 591 Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 22
2009. anyavállalati féléves jelentés Eredménykimutatás (Forgalmi típusú, adatok ezer forintban) 2008. 01.01 2009. 01.01 A tétel megnevezése 2008.06.30 2009.06.30 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 5 756 686 5 086 601 02. Export értékesítés nettó árbevétele 364 563 338 259 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 6 121 249 5 424 860 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 3 072 788 2 449 393 04. Eladott áruk beszerzési értéke 101 702 125 675 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 915 401 966 612 II. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI 4 089 891 3 541 680 III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE 2 031 358 1 883 180 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 147 052 127 935 07. Igazgatási költségek 1 142 831 1 062 663 08. Egyéb általános költségek 42 011 42 154 IV. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI 1 331 894 1 232 752 V. EGYÉB BEVÉTELEK 17 794 40 841 ebből: visszaírt értékvesztés 0 0 VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 92 258 99 485 ebből: értékvesztés 0 11 313 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 625 000 591 784 13. Kapott osztalék és részesedés 81 340 109 932 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 81 340 109 932 14. Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége 0 0 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 16. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 26 679 22 792 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17 783 42 312 IX. Pénzügyi műveletek bevételei 125 802 175 036 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 18 905 16 502 ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 27 531 65 751 X. Pénzügyi műveletek ráfordításai 46 436 82 253 B. PÉNZÜGYÍ MŰVELETEK EREDMÉNYE 79 366 92 783 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 704 366 684 567 XI. Rendkívüli bevételek 11 475 11 784 XII. Rendkívüli ráfordítások 3 405 3 760 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 8 070 8 024 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 712 436 692 591 XIII. Adófizetési kötelezettség 103 191 106 000 F. ADÓZOTT EREDMÉNY 609 245 586 591 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 0 0 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés 0 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 609 245 586 591 Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 23
2009. anyavállalati féléves jelentés A Társaság 2009 első félévi teljesítményének elemzése Az Állami Nyomda 2009 első félévi nettó árbevétele 5425 millió Ft, melyből az export árbevétel 338 millió Ft-ot képvisel. Az üzemi eredmény 592 millió Ft, amely 33 millió Ft-tal (5,3%-kal) kisebb, mint a bázis időszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 693 millió Ft, az EBITDA 894 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 587 millió Ft. Az eredménykimutatás elemzése Az értékesítés nettó árbevételének szegmensenkénti bontása a következőképpen alakult: Árbevétel szegmensek 2008. Q1-Q2 2009. Q1-Q2 Változás (millió Ft) (millió Ft) (millió Ft) Változás (%) Biztonsági termékek, megoldások 3167 2419-748 -23,62% Kártyagyártás, megszemélyesítés 1442 1548 106 7,35% Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás 1166 1282 116 9,95% Hagyományos nyomdatermékek 171 116-55 -32,16% Egyéb 175 60-115 -65,71% Nettó árbevétel összesen 6121 5425-696 -11,37% Az Állami Nyomda nettó árbevétele 2009. első félévben 5425 millió Ft, amely 11,4%-kal (696 millió Ft-tal) kisebb, mint a bázis időszakban. A biztonsági termékek és megoldások árbevétele 2009. első félévben 2419 millió Ft, amely 748 millió Fttal (23,6%-kal) kevesebb, mint a 2008. első félévi bázis időszakban. A változást főként a biztonsági eszközök előző évhez viszonyított csökkenő értékesítése, valamint a gépjármű értékesítés visszaesése miatti forgalmi engedély érvényesítő címke megrendelések alacsonyabb volumene okozta. A Társaság kártyagyártásból és megszemélyesítésből származó árbevétele 2009. első félévben 1548 millió Ft, amely 106 millió Ft-tal (7,4%-kal) több, mint 2008. első félévben. A bázis időszakhoz viszonyított növekedés a kártya okmány értékesítéseknek köszönhető. A nyomtatványok gyártásából, megszemélyesítéséből, adatfeldolgozásából származó árbevétel 2009. első félévben 1282 millió Ft, amely 116 millió Ft-tal (10,0%-kal) nagyobb, mint a bázis évben. A termékcsoport árbevételének változását a szerencsejáték nyomtatványok növekvő értékesítése indokolja. A hagyományos nyomdatermékek árbevétele 2009. első félévben 116 millió Ft, amely 55 millió Ft-tal (32,2%) kevesebb mint a bázis időszakban. Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 24
2009. anyavállalati féléves jelentés Az egyéb árbevétel 2009. első félévben 60 millió Ft, amely 115 millió Ft-tal (65,7%-kal) csökkent. Ez a szegmens főként kereskedelmi anyagok, áruk értékesítéséből származó bevételeket tartalmaz. Az üzemi eredmény 592 millió Ft, amely 33 millió Ft-tal (5,3%-kal) kisebb, mint 2008 első félévben. Ezen eredménykategória csökkenése a termékstruktúra összetétel változásának következménye. Az értékesítés bruttó eredménye 1883 millió Ft, amely 34,7%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2009. első félévben 1233 millió Ft, amely a nettó árbevétel 23%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 16,9%-kal (648 millió Ft-tal) csökkentek 2009 első félévében, főként az értékesítési volumen csökkenése és a termékstruktúra összetétel változása miatt. A személyi jellegű ráfordítások összege 1333 millió Ft, amely 4,5%-kal (63 millió Ft-tal) kisebb, mint 2008. első félévben. Az Állami Nyomda teljes munkaidős létszáma 2008. június 30-án 559 fő, míg 2009. ugyanezen időszakában 553 fő, amely 6 fővel (1%-kal) kisebb, mint az előző időszakban. Az EBITDA, az üzemi eredmény csökkenése és értékcsökkenés növekedése miatt 894 millió Ft, amely 9 millió Ft-tal (1%-kal) kisebb, mint 2008 első félévben. Az árbevétel arányos EBITDA így 16,5%-os hányadnak felel meg. A 2009. első félévben csökkent a társaság által felvett hitelek összege utáni kamatráfordítások értéke, valamint a kapott kamatok értéke is, emellett pedig növekedett a leányvállalatoktól kapott osztalékok összege. Ennek köszönhetően a pénzügyi műveletek eredménye tárgyévben 93 millió Ft, amely 14 millió Ft-tal nagyobb, mint a bázis időszakban. A társasági adó összege 2009. első félévben 106 millió Ft, amely 3 millió Ft-tal több, mint az előző év azonos időszakában. Az adózott eredmény 587 millió Ft, amely 22 millió Ft-tal (3,6%-kal) kisebb, mint 2008. első félévében. Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 25
2009. anyavállalati féléves jelentés A mérleg elemzése A Társaság összes eszközállománya 2009. első félévben 7088 millió Ft, amely 0,4%-kal (29 millió Ft-tal) csökkent a 2008. év végi értékhez képest. Ezt a változást főként a forgóeszközök 218 millió Ft-os csökkenése és a befektetett eszközök 196 millió Ft-os növekedése okozta. A befektetett eszközök félévi egyenlege 3260 millió Ft, amely 196 millió Ft-tal (6,41%-kal) több, mint az év elején. A változást főként a tárgyi eszközök 127 millió Ft-os növekedése okozta. A forgóeszközök 2009. június végi egyenlege 3784 millió Ft, amely 218 millió Ft-tal (5,44%-kal) kisebb, mint 2008. december végén. A változás főként a pénzeszközök csökkenésének és a követelések növekedésének tudható be. A saját tőke 4739 millió Ft, mely a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel (587 millió Ft) nőtt az év végéhez képest. A hosszú lejáratú kötelezettségek félév végi állománya 177 millió Ft, mely a korábbi évek folyamán beszerzett tárgyi eszköz lízing kötelezettségek éven túli részleteit tartalmazza. A rövid lejáratú kötelezettségek félévkor 1927 millió Ft-ot tesznek ki, ami 468 millió Ft-os csökkenést jelent év elejéhez képest, mely főként a 2008. év után járó osztalék kifizetésének és a szállítói kötelezettségek valamint a rövid lejáratú hitelek növekedésének együttes következménye. Kiegészítő információk az Állami Nyomda Nyrt. üzleti jelentéséhez Mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között nem következett be olyan esemény, jelentős folyamat, amely lényegesen befolyásolná az Állami Nyomda Nyrt. vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét és üzletmenetét. Környezetvédelem A társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2010. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány kiterjed a nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, műanyag kártyák, okmánybiztonsági anyagok fejlesztése, gyártása, kiadása és értékesítése témaköreire, valamint a nyomtatványok számítástechnikai továbbfeldolgozása, intelligens kártya chip beültetés és kódolás területeire, valamint az adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése, irattározás, dokumentumok bértárolása területekre is. Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 26
2009. anyavállalati féléves jelentés Kutatás és kísérleti fejlesztés Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök, 2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az Állami Nyomda Nyrt. telephelyeinek bemutatása: Székhely: 1102 Budapest, Halom u. 5. A Társaság telephelyei: 1108 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141. Saját részvények alakulása 2009. évben: Megnevezés db Ellenérték Névérték (vételi érték) ezer Ft ezer Ft Nyitó 2009.01.01. 420.500 41.209 436.975 Záró 2009.06.30. 420.500 41.209 436.975 Társaságunk a 2009-es év folyamán nem vásárolt saját részvényt. Az Állami Nyomda alaptőkéje 2009. június 30-án 1 449 876 ezer Ft, amely összesen 14 794 650 db A sorozatú, egyenként 98 Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvényből áll össze. A Társaság anyavállalati féléves jelentésében szereplő 2009. első félévre vonatkozó adatok nem auditált, magyar számviteli törvény szerint elkészített számadatokat tartalmaznak. Budapest, 2009. augusztus 12. Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült. 27