Hunya Község Önkormányzata 5555 Hunya, Rákóczi út 19. MEGHÍVÓ Tisztelettel meghívjuk Önt a Képviselő-testület 2014. április 30. napján 17:00 órakor tartandó ülésére, az alábbi helyszínen: Községháza Tanácskozó Terem Napirend: 1. 2013. évi költségvetési beszámoló 2. A szociális ellátások helyi szabályairól szóló 26/2013. (XI. 26.) önkormányzati rendelet felülvizsgálata 3. Beszámoló az adójogszabályok érvényesüléséről, az adókötelezettségek teljesítéséről, valamint az adóbefizetések és elszámolások helyességéről 4. Gyomaközszolg Nonprofit Kft. 2013. évi beszámoló, 2014. évi üzleti terv elfogadása 5. Beszámoló a Regionális Hulladéklerakóval kapcsolatos peres eljárásról 6. Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulással kapcsolatos döntések Kérjük, hogy az ülésen részt venni szíveskedjen. Hunya, 2014. április 25. Petényi Szilárdné polgármester
ELŐTERJESZTÉSEK Hunya Község Önkormányzata Képviselő-testület 2014. április 30. napján tartandó rendes üléséhez
ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2014. április 30-i ülésére 1. napirendi pont Tárgy: 2013. évi költségvetési beszámoló Készítette: Szopkó Rudolfné Előterjesztő: Petényi Szilárdné polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 91. (1) bekezdése értelmében a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. A feladatellátás általános értékelése A 2011. évi CLXXXIX. számú törvény a Magyarország helyi önkormányzatairól 85..-a alapján közös önkormányzati hivatalt hoz létre az a település, melynek lakosságszáma nem éri el a 2000 főt. Ezért 2013. január 1- vel megalakult a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal, melynek kirendeltsége működik Csárdaszálláson és Hunyán is. Jelentősen átalakult a települések feladatellátása. A járások megalakulásával a szociális ügyek egy része átkerült a Járási Hivatalhoz. Egy dolgozó 2013. május 6.-tól nyugdíjba ment. Munka átszervezéssel lett megoldva a létszámcsökkentésből adódó többletmunka elvégzése. Hunya Község Önkormányzata működteti a háziorvosi szolgálatot. 2 fő nyugdíjas dolgozó látja el feladatát. A 2013. július 1.-én hatályba lépő 124/2013. (IV.26.) Kormányrendelet szerint a közszférában nyugdíjas egészségügyi dolgozót nem lehet foglalkoztatni. Az érintett dolgozóknak a nyugdíjukról le kellett mondani. Ennek ellentételezésére jövedelem-kiegészítésben részesülnek. A háziorvosi szolgálat finanszírozását az Országos Egészségbiztosítási Pénztár biztosítja. Az Önkormányzat működteti a konyhát. A feladatokat 2 fő közalkalmazott látja el. A településen könyvtár működik. A könyvtár mozgókönyvtári feladatokat is ellát. Az önkormányzat ellátja a település hulladékkezelés, köztisztasági tevékenységhez kapcsolódó feladatokat, a település közvilágításához kapcsolódó feladatokat. gondoskodik a közkifolyók üzemeltetéséről. A szociális törvény és a gyermekvédelmi törvény alapján ellátja a településen arra rászoruló lakosságot. Az óvodai nevelési feladat ellátása helyben történik. Az óvoda a Gyomaendrődi Szent Gellért Katolikus Általános Iskola és óvoda kihelyezett intézményeként működik. Az iskolai ellátást megállapodás alapján a Gyomaendrődi Szent Gellért Katolikus Általános Iskola és a Rózsahegyi Kálmán Kistérségi Iskola látja el. Az alsó és felső tagozatos diákok is Gyomaendrődre járnak. A szállításukról az önkormányzat gondoskodik. Az önkormányzat legfontosabb mutatója a település lakosságszámának alakulása. A lakosságszám évről évre csökken. Az állami támogatás rendszere is jelentősen átalakult 2013. január 1-től. Az önkormányzatok nem részesülnek személyi jövedelemadó részesedésben és a jövedelem differenciálódás támogatása is megszűnt, valamint a gépjárműadó 60 %-a az államot illeti. A központi költségvetés támogatást biztosít a működéshez, illetve az önkormányzati törvényben meghatározott egyes feladatokhoz. A támogatás településkategóriánként számított egy főre jutó kiadási szint, és a településenkénti egy főre jutó elvárt bevétel különbségén alapszik. Bevételek és kiadások alakulása Hunya Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 4/2013. (II.16) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2013. évi költségvetését. Az eredeti előirányzat 85.767 ezer forint volt, a költségvetés módosított előirányzata 126.811 ezer forint. A 2013. évi költségvetés teljesítés a bevételeknél 140.470 ezer forint, a kiadásoknál pedig 99.759 ezer forint. Ezek az összegek a függő és átfutó bevételi, és kiadási összegeket nem tartalmazzák. A függő és átfutó tételek korrigálásával a bevételek teljesítése 140.450 ezer forint, míg a kiadásoké 101.341 ezer 2
forint. A) Bevételi források és azok részletes teljesítése Adatok ezer forintban Megnevezés Telj/Mód ei. Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Telj.alak.össz.bev.%-ában % Közhatalmi bevételek 22020 22020 32071 22,83 145,64 ezen belül - igazgatási szolgáltatási díj 20 20 35 0,02 175 - Gépjárműadó 4000 4000 3958 2,82 98,95 - Magánszemélyek Kommunális adója 4000 4000 4599 3,27 114,97 - Iparűzési adó 14000 14000 23200 16,52 165,71 - Adópótlék, adóbírság 245 0,17 - Egyéb bírság 34 0,02 Intézményi működési bevételek 14205 15255 17889 12,75 117,27 Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása 12864 19392 19392 13,80 100 ezen belül települési önkormányzatok működésének támogatása 10085 10034 10034 7,14 100 Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása 193 193 0,14 100 Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz 1921 1921 1921 1,37 100 Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 3676 3676 2,62 100 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 1997 1997 1997 1,42 100 Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása 773 773 773 0,55 100 Egyéb működési célú központi támogatás 964 964 0,69 100 Központosított működési célú előirányzatok 85 2024 2024 1,44 100 Működési célú támogatásértékű bevételek 9600 43051 43944 31,28 102,07 Kölcsön törlesztése 21 0,01 2013. évi pénzmaradvány 27078 27093 27093 19,29 100 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 0 0 60 0,04 Bevételek összesen 85767 126811 140470 100,00 110,77 A 2013. évi költségvetés teljesített bevételei a módosított előirányzathoz képest 110,77 %-ban teljesültek. Az önkormányzat saját bevételei közül a működési bevétel 117,27 %-ban teljesült. A működési bevételek közül a bérleti díj jóval meghaladta a tervezettet, valamint a helypénz és a mázsálási díj is a tervezetthez képest. A közhatalmi bevételek együttesen 145,64 %-ban teljesültek. A gépjárműadó bevétel 98,95 %-ban teljesült. Az önkormányzat a közfoglalkoztatottak támogatására a Békés Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központjától 30.050 ezer Ft támogatásban részesült. Ez az összeg járult hozzá a közfoglalkoztatottak bérének és járulékainak kifizetéséhez, valamint a dologi kiadások fedezéséhez. Ebből a pénzből valósult meg a Program által támogatott eszközök beszerzése is. Ebből az összegből sikerült megvalósítani Mezőgazdasági program által használt terület körbekerítését, valamint az öntözőrendszer bővítését is A támogatásértékű bevételek 102,07 %-ban teljesültek. Ez az összeg tartalmazza a Munkaügyi Központtól kapott közmunka támogatását, a háziorvosi szolgálat működéséhez szükséges OEP támogatást is. Az önkormányzat támogatásban részesült a nyári gyermekétkeztetés biztosításához. Ennek keretében 193 ezer forinttámogatásban részesültünk. A 2012. decemberi bérkompenzáció kifizetéséhez az önkormányzat 40 ezer forint támogatást kapott. A 2013. évi kereset-kiegészítéshez 440 ezer forint támogatást vehetett igénybe az önkormányzat. A gyermekvédelmi kedvezményben részesülők természetbeni támogatásként kapott Erzsébet utalvány értéke 261 ezer forint. B) Kiadások alakulásának részletes áttekintése Adatok ezer forintban Megnevezés Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Telj.alak.össz.kiadás.%-ában Telj/Mód ei. % 3
Személyi juttatás 13459 37538 33528 33,61 89,32 Munkaadókat terhelő járulékok 3079 6718 5937 5,95 88,37 Dologi kiadások 31484 37474 34839 34,92 92,97 Támogatásértékű működési kiadás 14894 21658 18365 18,41 84,80 Ellátottak pénzbeli juttatásai 1050 2476 2265 2,27 91,48 Tartalék 18391 14217 Működési kiadások összesen: 82357 120081 94934 95,16 79,06 Felújítások 1500 2451 2450 2,46 99,96 Beruházási kiadások ÁFA-val 2369 2367 2,37 99,92 Egyéb felhalmozási célú kiadások 1910 1910 8 0,01 0,42 Kiadás összesen: 85767 126811 99759 100 78,67 A működési kiadások aránya az összes kiadáshoz viszonyítva 79, 06 %, a a felhalmozási kiadások az összes kiadás 4,84 %-át teszik ki. A személyi juttatás kiadások 89,32 %-ban teljesültek a módosított előirányzathoz képest. 2013. évben a közalkalmazottak és a köztisztviselők alapilletménye az előző évi szinten alakult. 2013. évben a kormányzat egyéb központi támogatás címen kereset-kiegészítést biztosított 2 fő közalkalmazott részére. 2013. évben az önkormányzatnak lehetősége volt közmunkaprogram keretében Munkaügyi Központon keresztül közfoglalkoztatottak alkalmazására, melynek eredményeként a foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak száma lecsökkent. Az ellátottak körében a munkalehetőség nagyobb jövedelmet biztosított. A munkaadókat terhelő járulékok 88,37 %-ban teljesültek a módosított előirányzathoz képest. Szociális hozzájárulás címén 27 %-os járulékot kell fizetni, kivéve a közfoglalkoztatottak, akiknek a járulékuk 13,5 %. Szintén kedvezményben részesülnek az 55 év felettiek. A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok aránya az összes kiadáson belül 39,56 %. A dologi kiadások 92,97 %-ban teljesültek a módosított előirányzathoz viszonyítva. A szociális ellátások köre jelentősen csökkent az előző évekhez képest. A 2013. január 1-el megalakult Járási Hivatalok az önkormányzatoktól átvették az időskorúak járadékát, az ápolási díjat, a normatív alapon járó közgyógyellátást is. A jegyző hatáskörébe tartozó segélyek kifizetése pedig a Közös Hivatalhoz került át. Ezeket az önkormányzat igényli meg. A bevétel segélyként jelentkezik, ugyanakkor a kiadás átadott pénzeszközként jelenik meg. Az önkormányzat hatáskörében az átmeneti segély, a temetési segély és a méltányossági közgyógyellátás maradt. Fejlesztés: Hunya Község Önkormányzata 2013. évben 4.817 ezer forint értékű felújítási és beruházási fejlesztést hajtott végre. Felújítás Ezer forintban Megnevezés Nettó érték ÁFA Bruttó érték Liget utca felújítása 1929 521 2450 Összesen: 1929 521 2450 Beruházás A piactéren 6 db piaci elárusító pavilon építése valósult meg. Start munkaprogramból bekerítésre került a Jókai utcai kert, valamint az öntözőrendszer lett tovább bővítve. Megnevezés Nettó érték ÁFA Bruttó érték Piaci elárusító pavilon 6 db 839 226 1065 Öntözőrendszer bővítése Start munkaprogram keretéből 58 16 74 Kerítés 967 261 1228 Összesen: 1864 503 2367 Az önkormányzat pénzmaradványának alakulása Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodása eredményeként 2013. december 31.-én a bankszámláján és a pénztárban 36.218 ezer forint pénzkészlettel rendelkezett, mely összeget növelte az egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások 4.493 ezer forint záró egyenlege. A függő és átfutó rendezetlen tételek rendezésére 2014. évben kerül sor. Az önkormányzatnak 2013. évben a pénzforgalmi adatokat figyelembe véve 41.711 ezer forint pénzmaradványa keletkezett. melyből 114 ezer forint feladattal terhelt pénzmaradvány. Az önkormányzat vagyonának alakulása Az önkormányzat saját kezelésében lévő vagyona 2013. évben csökkent, mivel kivezetésre került az Magyar Állam részére átadott Petőfi, illetve Rákóczi út értéke. Növelte a Liget utca felújítása, illetve a piactéren készült elárusító 4
pavilonok értéke. A bruttó értéket csökkentette az értékcsökkenési leírás is. Közvetett támogatások Az Önkormányzat 2013. évben közvetett támogatást a lakosságnak a beszedett önkormányzati adók beszedésénél adott. A Magánszemélyek Kommunális adójánál adókedvezményben részesül adótárgyanként a.) 4000 Ft/év mértékben a belterületi, építési tilalom alatt nem álló beépítetlen telek tulajdonosa, b.) 3000 Ft/év mértékben az, aki a tárgyév január 1. napján a 65. életévét betöltötte, a lakcímnyilvántartás alapján az adó tárgyát képező ingatlanba egyedül van bejelentkezve és ezt írásbeli nyilatkozatával jelzi az adóhatóság felé a tárgyév január 15. napjáig, c.) 4000 Ft6/év mértékben az a tulajdonos, akinek az adótárgyát képező ingatlan a település külterületén található. Az így kapott kedvezmény összege: 481 ezer forint. Az iparűzési adó: Mentes az adó megfizetése alól, az a vállalkozó, akinek a Htv. 39.. (1) bekezdése, illetve a 39/A.. vagy 39/B.. alapján számított vállalkozási szintű adóalapja az 500 ezer forintot nem haladja meg. Az összes mentes adóalap 4889ezer forint volt, ennek a 2013-ban fizetendő adója 88 ezer forint lett volna. Ennek alapján az igénybe vett összes kedvezmény 569 ezer forint volt. Az önkormányzat gazdálkodása Hunya Község Önkormányzatának 2013. évi gazdálkodása kiegyensúlyozott volt. A rendelkezésre álló bevételei biztosították a feladat ellátásához szükséges forrásokat, illetve az évek során keletkezett tartalékaiból finanszírozni tudta fejlesztési elképzeléseit. Beszámoló a folyamatba épített előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzés végrehajtásáról A belső kontroll rendszer működtetését az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 69. -a teszi kötelezővé a költségvetési szerv vezetője részére. A belső kontroll rendszer keretében biztosítani kell, hogy a működés és gazdálkodás során a tevékenységeket szabályszerűen, gazdaságosan és hatékonyan végezzék el, az elszámolási kötelezettség teljesítésre kerüljön, és az erőforrásokat megóvják a károktól és veszteségtől. Működtetéséről a jegyző, mint a költségvetési szerv vezetője a jelen költségvetési beszámoló keretei között számol be. I. Szabálytalanságok kialakulásának megelőzése: A szabálytalanságok megelőzésének egyik legfontosabb eleme, hogy a gazdálkodással foglalkozó köztisztviselők számára, hozzáférhetővé váljanak azok a normák, melyek alapján feladataikat ellátják. A pénzügyi irányítási és ellenőrzési feladatok magukban foglalják a pénzügyi döntéseket megelőző és azt megalapozó dokumentumoknak a megfelelő előkészítését is. A 2013-as gazdálkodási évben e közös önkormányzati hivatal megalakulásával a gazdálkodási folyamatokat teljesen újra kellett szabályozni. A szabályozás keretében felül kellett vizsgálni a testületek, mint fenntartók működését meghatározó szervezeti és működési szabályzatokat, valamint az önkormányzatok együttműködését keretbe foglaló a megváltozott jogszabályi előírásokhoz igazodó társulási szabályzatokat. Gondoskodni kellett a törzskönyvi nyilvántartásba vételről. A testületi döntések meghozatalával párhuzamosan biztosítani kellett, hogy a működés kereteit biztosító szabályzatokat, előírásokat a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó minden dolgozó megismerje, azokat alkalmazni tudja. A beszámolóval érintett időszakban ezen a területen az alábbi intézkedések születtek: 1) Átfogó felülvizsgálatra és egységesítésre került a munkavégzés feltételét biztosító informatikai rendszer, melynek eredményeként azonos programok kerültek alkalmazásra, így lehetővé vált a döntés előkészítés és végrehajtás ellenőrzése. Megtörtént a dolgozók képzése, melynek tematikája bekerült a tanúsított képzések körébe. Minden hivatali dolgozó számára hálózaton hozzáférhetővé vált a korábbi időszaknak megfelelően az Optijus Jogtár és a helyi adatbázis kezelőben folyamatosan vezetésre került a helyi rendeletek nyilvántartása. Továbbá minden dolgozó részére elérhetővé vált az ingyenes nemzeti jogszabály tár, mely tartalmazza az önkormányzati normákat is. Egységessé és minden önkormányzat esetében naprakésszé vált a testületi előterjesztések, az ülésekről készült jegyzőkönyvek, önkormányzati rendeletek honlapon történő publikálása. 2) A szervezeti változások dokumentumainak elkészítésével párhuzamosan átdolgozásra került a hatályos jogi normák alapján az egyes dolgozók munkaköri leírása, a kiadmányozás rendje, melynek célja a dolgozók önállóságának, felelősségének növelése volt, valamint az ellenőrzésre kötelezett vezetők részbeni tehermentesítésével a belső ellenőrzések hatékonyságának javítása. Több területen egymásra épülő kiadmányozási rendszer került kialakításra. A munkakőri leírások, és a hatásköri szabályok a dolgozók részére az egységes informatikai rendszerben elérhető. Egységesen alkalmazásra került a dolgozók teljesítmény követelményének meghatározása, továbbá a teljesítményértékelés, melyen alapja a munkaköri leírásban foglalt előírások. 3) Kialakításra került az új szervezeti struktúrához igazodó kötelezettség vállalás, utalványozás, ellenjegyzési jogosultság. Az önkormányzat nevében kötelezettségvállalásra a polgármester jogosult. A jegyző, aljegyző, valamint a Városüzemeltetési Osztály vezetőjének kötelezettségvállalásra vonatkozó szabályait, feltételeit a Gazdálkodási szabályzatunk rögzíti. 4) Átdolgozásra került a Közös Önkormányzati Hivatal működését szabályozó szervezeti és működési szabályzat annak mellékleteivel, melyet az alapító önkormányzatok képviselő-testületei elfogadtak, elérhetősége a dolgozók számára biztosított. A felhő alapú tárhely biztosításával a működést szabályozó szabályzatok, szakmai anyagok, tájékoztatók, állásfoglalások, ideértve a kormányhivatal által kiadott szakmai segítség nyújtás keretében 5
kiadott iránymutatást is minden dolgozó, valamint az irányító polgármesterek számára is elérhetővé vált. 5) Megtörtént a személyügyi nyilvántartás egységesítése, mely biztosítja a munkaidő és szabadság átlátható kimutatását. Összességében a fenti intézkedések eredményeként folyamatosan biztosított, hogy a dolgozók a gazdálkodással valamint az egyéb munkavégzéssel kapcsolatos hatályos szabályokat és egyéb tájékoztató anyagokat megismerjék, a pénzügyi döntésekre vonatkozó dokumentumok a hatályos előírásoknak megfelelően készüljenek. Az egységes iratkezelési szabályzat, és program alkalmazása, az irattár kialakítása, valamint az elvégzett irattári selejtezés biztosítja a jogszabályoknak megfelelő iratkezelést, a dolgozók teljesítményének nyomon követését. Negyedévente a teljesítményre vonatkozó legfontosabb adatok a honlapokon megjelennek. A szabálytalanság kialakulásának megelőzését szolgálják a közös hivatal, mint önálló költségvetési intézmény életében a folyamatosan, heti rendszerességgel megtartásra kerülő osztályvezetői értekezletek, ahol az elvégzendő feladatok megbeszélése mellett lehetőség nyílik a végrehajtás ellenőrzésére, valamint a hivatal gazdálkodásával kapcsolatos folyamatok értékelésére. Az osztályvezetői értekezletekről feljegyzés készül. Az osztályvezetői értekezleten megbeszélésre kerülő témakörök és az ott elhangozottakról készült összefoglalók a felhő alapú adattárolás kialakításával szintén minden vezető és hivatali dolgozó számára elérhető. Az osztályvezetői értekezleten elhangzottakról az osztályvezetők osztályértekezlet keretében nyújtnak tájékoztatást a dolgozók számára, szintén heti rendszerességgel. A kötelezettség vállaláshoz szervesen kapcsolódik az utalványozás, ellenjegyzés kérdése. Az ellenjegyzésre a pénzügyi osztály vezetője, illetve dolgozója jogosult, míg az önkormányzat működésével kapcsolatos kiadások utalványozására polgármester, a hivatal működésével kapcsolatos kötelezettség vállalás utalványozására a jegyző jogosult. Az utalványozásra váró okiratok aláírásának sorrendisége szintén a szabálytalanság megelőzésének eszköze, melynek során az utalványozásra jogosultak egymás feladat ellátására rálátnak, így azzal kapcsolatosan kérdéseket tehetnek fel, ellenőrzési jogosultságaikkal élhetnek. Az önkormányzat, illetve a hivatal nevére érkező számlákban szereplő teljesítések igazolása szabályozott, az részben a Városüzemeltetési Osztályvezető feladatát, részben az aljegyző (informatikai kiadások), részben a jegyző (hivatal működésével kapcsolatos kiadások), részben a polgármester (önkormányzat működésével kapcsolatos kiadások) feladatát képezik. A közüzemi számlák érvényesítésére külső szakember, energetikus került alkalmazásra. A teljesítés igazolása, a jogosultak köre a Gazdálkodási szabályzatban került rögzítésre. A kötelezettség vállalás naprakész nyilvántartását a POLISZ rendszer biztosítja, melynek folyamatos vezetéséért a pénzügyi osztály vezetője felelős. A gazdálkodási folyamatokat megalapozó döntésekre vonatkozó költségvetési koncepció, rendeletek, a módosítások, valamint a végrehajtással kapcsolatos beszámolók, zárszámadási rendeletek, a könyvvizsgáló részére megküldésre kerültek, így azokat megfelelő záradékkal is ellátta, folyamatosan nyomon követte a könyvvezetés és beszámolás szabályszerűségét. A POLISZ rendszer alkalmazásával biztosítottá vált, hogy a gazdálkodással kapcsolatos események összhangja biztosított legyen a szabályszerűséggel, a szabályozottság és a megbízható gazdálkodás elveivel. II. Hatékony gazdálkodás biztosítása A költségvetési intézmény gazdálkodása során a belső kontroll működésének biztosítani kell a hatékony gazdálkodást, az erőforrásokkal való takarékosságot is. A hivatal, mint költségvetési intézmény beszerzései tekintetében a közbeszerzési eljárás vagy amennyiben a beszerzés nem tartozik a Kbt. hatálya alá, úgy a legalább három ajánlat beszerzésének szabálya (Beszerzések lebonyolításának szabályzata szerint) határozza meg az eljárási rendet. A fenti szabályok alapján történik a papír, irodai eszközök, festék és festékpatron, üzemanyag beszerzése, mobil szolgáltató kiválasztása. Az informatikai eszközök beszerzése kapcsán a központosított közbeszerzéshez csatlakozott a hivatal, a villamos energia beszerzése szintén kbt. szabályai szerint történt meg. A kommunikációs eszközök hatékony felhasználását a mobil telefonok esetében a részletes számla, a hívásnapló vezetése, a hagyományos telefonok esetében a magán és a hivatali kód használata biztosítja. A hatékony gazdálkodást szolgálja a közüzemi számlák energetikus által történő ellenőrzése is. Ezen feladat szakember által történő ellátása rendkívül hasznos és szükséges, ugyanis sajnos igen sűrűn előfordul, hogy a szolgáltatók nem a tényleges fogyasztásnak és nem a hatályos jogszabályoknak megfelelő tartalmú számlát állítanak ki. A számlák megreklamálása gyakori, ugyanakkor hosszadalmas folyamat, de sok esetben eredménnyel, azaz költség megtakarítással jár. Nem kellően hatékony az informatikai eszközök magáncélú használatának az ellenőrzése, melyre a jövőben a hivatali céllal tárolt információ mennyiség növekedése miatt fokozott figyelmet kell fordítani. Az indokolatlanul tárolt fájlok, és futtatható programok jelentős mértékben csökkentik a rendelkezésre álló korszerű informatikai eszközök hatékonyságát. Folyamatban van a hozzáférési lehetőségek korlátozása, kódolása. A vagyonvédelmet szolgálja a kétévente megtörténő átfogó vagyonleltározás is. A hivatali Dacia Duster típusú gépjármű használatát előzetesen a jegyző, mint a költségvetési szerv vezetője engedélyezi, ideértve a hivatali és intézményi használatot is. A tömegközlekedési eszközök szolgáltatási árainak drasztikus növekedése miatt nem tartható az a korábbi szabályozás, hogy a gépjármű havi km futás teljesítménye nem haladhatja meg az 1800 km-t. Csökkent az OPEL gépkocsi igazgatási feladatok céljára történő igénybevétele. A magángépjármű igénybe vétele a korábbi évek gyakorlatának megfelelően előzetes engedélyhez és gazdaságossági számításhoz kötött. Intézményvezetők esetében ezt a polgármester engedélyezi, a hivatal dolgozói tekintetében a jegyző. Munkába járás költsége 2 esetben terhelte a hivatalt, 1 műszakos kolléga és 1 építéshatósági dolgozó esetében. III. A meghozott döntések végrehajtásának ellenőrzése A gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtását biztosítja egyrészt a testületi döntéseket nyilvántartó 6
rendszer, melyből a lejárt határidejű határozatok jelentéséből egyrészt a képviselő-testület, másrészt a hivatali vezetés is folyamatos információt kap. A gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtása nyomon követhető a költségvetési beszámolókból, valamint a zárszámadási rendeletből és a költségvetési intézmények gazdálkodását bemutató rendszeres beszámolókból. A POLISZ rendszer alkalmas a gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtásának nyomon követésére is. A döntések nyomon követését biztosítják továbbá azok az eljárások és fórumok is melyek az I. pontban ismertetésre kerültek. 2008. évtől a testületi ülések (Gyomaendrődön) a helyi kábeltelevízión keresztül is eljutnak a lakosság egyre szélesebb rétegéhez, mely az önkormányzati és a képviselő-testületi munka nyilvánosságra hozatalának és kontrolljának új elemeként jelent meg. A döntések végrehajtásának ellenőrzését szolgálják: a város honlapján megtekinthető képviselő-testületi előterjesztések, rendeletek és jegyzőkönyvek. A döntések végrehajtásának ellenőrzése során nem került feltárásra olyan súlyú szabálytalanság, melynek alapján fegyelmi vagy más eljárást kellett volna kezdeményezni. 2013. évben is az egyes gazdasági döntések meghozatala előtt törekedtünk megfelelő kockázat elemzés elkészítésére, melynek során bemutattuk az egyes döntési alternatívákhoz kapcsolódó kockázatokat. Fontos a jövőben a kockázat elemzés teljes körű megvalósítása. A szabálytalanságok kialakulásának megelőzését, illetve azok feltárását, javítását, a hatékony gazdálkodást, továbbá a döntések végrehajtásának ellenőrzését, azaz a FEUVE minél hatékonyabb működését szolgálja azon jegyzői utasítás, miszerint minden osztály vezetőjének az adott év elején az osztályának működésére vonatkozóan ellenőrzési munkatervet kell készítenie, melyben rögzítésre kerül, hogy mely területeket, mikor és mely dolgozó köteles ellenőrizni és arról jelentést készíteni. A FEUVE gyakorlati működtetését mindazon vezetők, osztályvezetők, akik ütemtervüket elkészítik és az abban rögzített ellenőrzéseket végrehajtják, rendkívül hasznosnak és szükségesnek tartják, hiszen lehetőséget biztosít a sok esetben rutinszerűen végzett feladatoknál az esetlegesen vétett hibák feltárására, megszűntetésére. Ezek az ellenőrzések azt a célt is szolgálják, hogy a kollégák minél jobban azonosuljanak azon vezetői elvárással, miszerint munkavégzésünk ne váljon rutinszerűvé, tartsunk lépést a folyamatos jogszabályváltozással, törekedjünk a minél önállóbb és felelősebb munkavégzésre. 2010-től biztosítottá vált a köztisztviselők tekintetében a teljesítmény követelmények, a teljesítmény követelmény-értékelések, továbbá a feladatok hatékony végrehajtását segítő képzési kötelezettségek elektronikus nyilvántartását biztosító rendszer, a TÉR rendszer alkalmazása. A Közös Hivatal kialakítása és működtetése a 2013-as év kiemelkedő feladatai közé tartozott. A kirendeltségeken dolgozó kollégák számára az új rendszerhez való alkalmazkodás, az új programok (pl. POLISZ könyvelési rendszer) megismerése és gyakorlati alkalmazása nagyon komoly feladat volt. Ez a feladat a székhelytelepülés dolgozói számára is plusz munkát és még nagyobb odafigyelést igényelt. Annak érdekében, hogy a kirendeltségek munkája is viszonylag zökkenőmentes lehessen, az új programokat minél gyorsabban elsajátítsák, a kirendeltségek és Gyomaendrőd között folyamatos volt az egyeztetés, több alkalommal személyes konzultációk történtek. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, szíveskedjen az Önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolóját megtárgyalni és zárszámadási rendeletét a tervezet szerint megalkotni. Döntési javaslat Hunya Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolója Tervezett döntéstípus: rendelet Tervezett ágazati besorolás: költségvetés A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt. Hunya Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2014. ( ) önkormányzati rendelete Hunya Község Önkormányzata 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el. 1. A Hunya Község Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2013. évi zárszámadásának a) bevételi főösszegét 140.450 ezer forintban, b) kiadási főösszegét 101.341 ezer forintban állapítja meg. 2. Az 1. a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül a) a költségvetési bevételek összegének teljesítése 51.463 ezer forint, b) a saját bevételek teljesítése 17.889 ezer forint, c) a működési célú pénzeszközátvétel teljesítése 43.944 ezer forint, d) a felhalmozási célú bevételek teljesítése 60 ezer forint, 7
e) az előző évi pénzmaradvány felhasználása 27.093 ezer forint, f) a kölcsönök visszatérülése 21 ezer forint, g) az egyéb finanszírozási bevételek -20 ezer forint az 1. mellékletben részletezettek szerint. 3. Az Önkormányzat finanszírozási bevételeinek részletezését a 2. melléklet, az összes bevételének jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza. 4. (1) Az 1. b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak teljesítése 94.934 ezer forint. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási teljesítési összegből: a) személyi juttatás 33.528 ezer forint, b) munkaadót terhelő járulék 5.937 ezer forint, c) dologi kiadás 34.839 ezer forint, d) működési célú támogatásértékű kiadás és államháztartáson kívülre történő működési célú pénzeszközátadás 18.365 ezer forint, a 4. mellékletben részletezettek szerint. 5. Az Önkormányzat működési kiadásainak szakfeladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza. 6. Az önkormányzat felhalmozási kiadása 2.367 ezer forint, melynek részletezését címenként és alcímenként a 6. melléklet tartalmazza. 7. Az önkormányzat pénzforgalmi mérlegét a 7. melléklet tartalmazza. 8. Az Önkormányzat a 2013. évi költségvetés végrehajtásról szóló egyszerűsített mérlegét a 8. melléklet tartalmazza. 9. Az Önkormányzat jóváhagyott és teljesített létszámadatait a 9. melléklet tartalmazza. 10. Az Önkormányzat lehetséges adósságvállalási felső határának meghatározását a 10. melléklet tartalmazza. 11. Az önkormányzat 2013. december 31.-i állapot szerinti vagyonát a 11. melléklet tartalmazza. 12. Az Önkormányzat pénzmaradványát a 12. melléklet tartalmazza. 13. Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Hunya, 2014. április Petényi Szilárdné polgármester Dr. Csorba Csaba jegyző Döntési javaslat "2013. évi költségvetési beszámoló." Tervezett döntéstípus: rendelet Tervezett ágazati besorolás: költségvetés A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt. Döntési javaslat Hunya Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolója 8
Tervezett döntéstípus: rendelet Tervezett ágazati besorolás: költségvetés A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt. Hunya Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2014. ( ) önkormányzati rendelete Hunya Község Önkormányzata 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el. 1. A Hunya Község Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2013. évi zárszámadásának a) bevételi főösszegét 140.450 ezer forintban, b) kiadási főösszegét 101.341 ezer forintban állapítja meg. 2. Az 1. a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül a) a költségvetési bevételek összegének teljesítése 51.463 ezer forint, b) a saját bevételek teljesítése 17.889 ezer forint, c) a működési célú pénzeszközátvétel teljesítése 43.944 ezer forint, d) a felhalmozási célú bevételek teljesítése 60 ezer forint, e) az előző évi pénzmaradvány felhasználása 27.093 ezer forint, f) a kölcsönök visszatérülése 21 ezer forint, g) az egyéb finanszírozási bevételek -20 ezer forint az 1. mellékletben részletezettek szerint. 3. Az Önkormányzat finanszírozási bevételeinek részletezését a 2. melléklet, az összes bevételének jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza. 4. (1) Az 1. b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak teljesítése 94.934 ezer forint. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási teljesítési összegből: a) személyi juttatás 33.528 ezer forint, b) munkaadót terhelő járulék 5.937 ezer forint, c) dologi kiadás 34.839 ezer forint, d) működési célú támogatásértékű kiadás és államháztartáson kívülre történő működési célú pénzeszközátadás 18.365 ezer forint, a 4. mellékletben részletezettek szerint. 5. Az Önkormányzat működési kiadásainak szakfeladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza. 6. Az önkormányzat felhalmozási kiadása 2.367 ezer forint, melynek részletezését címenként és alcímenként a 6. melléklet tartalmazza. 7. Az önkormányzat pénzforgalmi mérlegét a 7. melléklet tartalmazza. 8. Az Önkormányzat a 2013. évi költségvetés végrehajtásról szóló egyszerűsített mérlegét a 8. melléklet tartalmazza. 9. Az Önkormányzat jóváhagyott és teljesített létszámadatait a 9. melléklet tartalmazza. 10. Az Önkormányzat lehetséges adósságvállalási felső határának meghatározását a 10. melléklet tartalmazza. 11. Az önkormányzat 2013. december 31.-i állapot szerinti vagyonát a 11. melléklet tartalmazza. 12. Az Önkormányzat pénzmaradványát a 12. melléklet tartalmazza. 13. Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Hunya, 2014. április 9
Petényi Szilárdné polgármester Dr. Csorba Csaba jegyző Határidők, felelősök: Határidő: azonnal 10
1. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez. Hunya Község Önkormányzatának bevételi forrásai 2013. évben Cím neve Alcím neve Előir. neve 2012. évi ei. 2013. évi terv 2013. évi módosított 2013. évi teljesítés Teljesítés %-a Hunya Község Önkormányzata Költségvetési támogatások 12 864 19 392 19 392 100,00 Önk. Hiv.műk.ált tám. 8 276 8 225 8 225 100,00 Zöldter. Gazd.tám. 2 235 2 235 2 235 100,00 Közvil. Tám. 3 204 3 204 3 204 100,00 Köztemető fennt. Tám. 100 100 100 100,00 Közutak fennt. Tám. 100 100 100 100,00 Beszámítás összege (elvárt bevétel) -6 831-6 831-6 831 Hozzájár. Pénzbeli szoc.ellát-hoz 1 921 1 921 1 921 100,00 Kulturális fel. Tám. 773 773 773 100,00 Egyes jöv. Pótló támogatások 0 0 3 676 3 676 100,00 Normatív kötött felhasználású tám. 9 058 Központosított támogatás 0 2 024 2 023 100,00 Lakossági víz- és csatorna támogatás 1 700 1 700 100,00 Lakossági folyékony hull.árt.tám. 5 5 100,00 Lakott külterülettel kapcsolatos tám. 85 85 85 100,00 Nyári gyermekétkeztetés biztosítása 193 193 100,00 2012. évről áthúzódó bérkompenzáció 40 40 100,00 Egyéb különféle működési támogatások 0 0 Címzett- és céltámogatások 0 0 TEKI támogatás 0 0 Céljellegű decentralizált támogatás 0 0 Vis maior támogatás 0 0 Egyéb központi támogatás 0 0 964 964 100,00 Erzsébet utalvány 261 261 100,00 2013. évi bérkompenzáció 440 440 100,00 Átmeneti ivóvízellátás bizt. 113 113 100,00 Szeretlek Magyarország 150 150 100,00 Önkormányzat költségvetési támogatása összesen: 9 058 12 864 19 392 19 392 100,00 Önkormányzati sajátos működési bevételek Helyi adók 20 000 18 000 18 000 27 799 154,44 Iparűzési adó 16 000 14 000 14 000 23 200 165,71 Magánszemélyek kommunális 4 000 4 000 4 000 4 599 114,97 Adópótlék, adóbírság, egyéb 20 20 34 170,00 Átengedett központi adók 19 197 4 000 4 000 3 958 89,95 SZJA helyben maradó része 3 522 SZJA jöv.kül.mérséklése 3 675 Gépjármű adó 12 000 4 000 4 000 3 958 89,95 Igazgatási szolgáltatási díj 20 20 35 175,00 Egyéb közhatalmi bevétel Önkormányzati lakások lakbérbevétele Mezőőri járulék bevétele 0 0 Önkormányzati sajátos működési bevételek öss 39 197 22 020 22 020 32 071 145,64 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök immat.javak értékesítése (ÁFA v 0 0 0 Önkormányzati lakások, egyéb helyiségek értékesítése Pénzügyi befektetések bevételei Gyoma 0 Koncesszióból származó bevételek 0 0 0 0 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 0 0 0 0
1. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez. Költségvetési bevételek összesen: 48 255 34 884 41 412 51 463 124,27 Hunya Község Önkormányzata bevételei Saját bevétel 10 571 14 205 15 255 17 889 117,27 Átvett pénzeszköz működési célra. 13 656 9 600 43 051 43 944 102,07 Felhalmozási célú bevétel 0 0 0 60 Előző évi pénzmaradvány 27 093 27 093 100,00 Összesen 24 227 23 825 126 811 140 449 110,75 Kölcsönök visszatérülése összesen: 0 0 0 21 Rövid lejáratú hitelfelvét 0 0 0 0 Hunya Község Önkormányzatának összes bevét 72 482 58 689 126 811 140 470 110,77
2. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa Cím Alcím száma Előir.szám Cím neve Alcím neve előir. neve 2013. évi terv Módosított el. Teljesítés 4. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek Működési célú előző évi pénzmaradvány Hunya Község Önkormányzata 27 078 27 093 27 093 4. Működési célú előző évi pénzmaradvány összesen 27 078 27 093 27 093 Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány Hunya Község Önkormányzata 0 0 0 Felhalmozási célú pénzmaradvány összesen 0 0 0 13. 4. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek mindösszesen: 27 078 27 093 27 093
3. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Az Önkormányzat 2013. évi bevételeinek részletezése Megnev. Cím neve Alcím neve Előir. neve 2012. évi ei. 2013. évi terv 2013. évi módosít 2013. évi teljesítés Önkormányzat saját bevétel Földhaszonbér 852 852 852 928 108,92 Bérleti díj 60 60 60 826 1376,67 Közterületfoglalás, mázsálási díj, 160 120 220 280 127,27 Intézményi ellátási díjak 6 411 6 742 6 742 5 873 87,11 Alkalmazottak térítése 246 318 318 251 78,93 Intézményi működéshez kapcsolódó egyéb bevéte 452 240 1 190 4 183 351,51 Továbbszámlázott szolgáltatások bevételei 500 3 927 3 927 2 341 59,61 Kamatbevétel 0 0 1 009 Kiszámlázott termékek és szolg. ÁFA 1 890 1 946 1 946 2 198 112,95 Saját bevétel összesen: 10 571 14 205 15 255 17 889 117,27 Önkormányzat műk.c.pe.átvétel Támogatásértékű műk.bevétel Közcélú munkavégzők támog.2013.-ben induló 0 0 30 050 30 050 100,00 2012.évi START progr.2012-ről áthúzódó tám. 0 0 Óvodai feladattal kapcs.norm.tám. 0 0 Képviselő választásra átvett pe. Központi költségvetési szervtől 0 0 92 142 154,35 Mozgó könyvtár támogatása 500 0 Előző évi pm. átvét 0 TB alapoktól 9 710 9 600 12 599 13 232 105,02 Helyi önkormányzatoktól 210 Hunya Község Jövőjéért Közalapítvány 310 310 Támogatásértékű műk.bevétel össz. 10 210 9 600 43 051 43 944 102,07 Vízművektől peszk.átv.ösztöndíjas Műk.célú pénzeszközátvétel össze 10 210 9 600 43 051 43 944 102,07 Önkormányzat felh.c.pe.átvét Támogatásértékű felhalmozási bevétel Támogatásértékű felhalmozási bev.ö 0 0 0 0 Felh.c.pe.átvétel állaháztartáson kívülről Felh.c.pe.átvétel állaháztartáson kívü 0 0 0 0 Felh.célú pénzeszközátvétel összese 0 0 0 0 Kölcsönök visszatérülése Kölcsönök visszatérülése összesen: 0 0 0 0 Rövid lejáratú hitelfelvét Működési célú 0 0 0 0 Felhalmozási célú 0 0 0 0 Rövid lejáratú hitelfelvét összesen 0 0 0 0 Adatok E Ft-ban Teljesítés %-a Előző évi pénzmaradvány 30 500 27 078 27 093 27 093 100,00 ebből Működési pm. 30 500 27 078 27 093 27 093 100,00 Felhalmozási pm 0 0 0 15 pm.változás: 15 15
4. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Hunya Község Önkormányzatának 2013. évi működési kiadásai Alcím neve Előirányzat neve 2012. évi ei. 2013. évi terv Adatok E Ft-ban 2013. évi 2013. évi módosított teljesítés Teljesítés %-a Személyi juttatás 13 909 13 459 37 538 33 528 89,32 Munkaa.terh.jár.és szoc.hj.a. 3 270 3 079 6 718 5 937 88,37 Dologi kiadás 36 771 31 484 37 474 34 839 92,97 Pénzeszköz átadás 15 652 14 894 21 658 18 365 84,79 Szoc.pol.juttatás 3 935 1 050 2 476 2 265 91,48 Hunya Község Önkormányzat 73 537 63 966 105 864 94 934 89,67
5. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Az Önkormányzat 2013. évi működési kiadásai Szakfel. szám Elői r. Szakf el. Cím Alcí Előirányzat 2012. évi ei. 2013. évi terv 2013. évi módosított 2013. évi teljesítés Adatok E Ft-ban Teljesítés %-a neve m neve Önkormányzat Polg.Hiv. igazgatási és egyéb feladat 360000-1 Víztermelés,- kezelés,-ellátás 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 64 31 145 514 354,48 4. Pénzeszköz áta 0 0 1 700 1 700 100,00 Összesen: 64 31 1 845 2 214 120,00 381103-1 Települési hulladék 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 3 716 3 145 3 150 2 431 77,17 4. Pénzeszköz áta 500 0 0 0 Összesen: 4 216 3 145 3 150 2 431 77,17 522110-1 Helyi közutak üzemeltetése 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 165 165 475 0 Pénzeszköz áta 0 0 1 500 1 488 99,20 Összesen 165 165 1 975 1 488 75,34 562917-1 Munkahelyi Vendéglátás 1. Személyi juttatá 3 113 3 217 3 414 3 394 99,41 2. Munkaa.terh.jár. 641 767 812 833 102,59 3. Dologi kiadás 5 366 5 695 6 234 5 445 87,34 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 9 120 9 679 10 460 9 672 92,47 611020-1 Vezetékes műsorelosztás 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 1 100 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 1 100 0 0 0 680001-1 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 204 318 318 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 204 318 318 0 680002-1 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 204 0 0 485 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 204 0 0 485 813000-1 Zöldterület kezelés-parkgondozás 1. Személyi juttatá 1 356 714 714 735 102,94 2. Munkaa.terh.jár. 350 185 185 180 97,30
5. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez 3. Dologi kiadás 467 220 220 723 328,64 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 2 173 1 119 1 119 1 638 146,38 841112-1 Önkormányzati jogalkotás-képviselők 1. Személyi juttatá 0 3 253 3 103 2 589 83,44 2. Munkaa.terh.jár. 0 554 554 510 92,06 3. Dologi kiadás 0 77 77 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen 0 3 884 3 734 3 099 82,99 841126-1 Igazgatási tevékenység 1. Személyi juttatá 3 086 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 444 0 0 0 3. Dologi kiadás 7 382 0 0 0 4. Pénze. átad., eg 14 584 0 0 0 Összesen: 25 496 0 0 0 841402-1 Közvilágítás 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 3 556 3 556 3 556 3 434 96,57 4. Pénze. átad., eg 0 0 0 0 Összesen: 3 556 3 556 3 556 3 434 96,57 841403-1 Községgazdálkodás 1. Személyi juttatá 114 100 296 268 90,54 2. Munkaa.terh.jár. 31 27 27 93 344,44 3. Dologi kiadás 851 5 482 5 482 5 847 106,66 4. Pénze. átad., eg 0 14 284 17 642 14 755 84,50 Összesen: 996 19 893 23 447 20 963 89,41 842541-1 Ár- és belvízvédelem 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 1 385 432 432 37 8,56 4. Pénzeszköz áta 0 0 207 207 100,00 Összesen: 1 385 432 639 244 38,18 851011-1 Óvodai nevelés 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 89 102 102 16 15,69 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 89 102 102 16 15,69 852021-1 Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése 1. Személyi juttatá 250 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 68 0 0 0 3. Dologi kiadás 4 223 2 540 2 540 1 866 74,25 4. Pénzeszköz áta 458 0 0 0 Összesen: 4 999 2 540 2 540 1 866 74,25 862101-1 Háziorvosi alapellátás ellátás 1. Személyi juttatá 5 282 5 438 8 001 7 689 96,10 2. Munkaa.terh.jár. 1 426 1 468 2 142 1 746 54,84 3. Dologi kiadás 2 079 2 479 2 479 1 813 73,13 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 0,00 Összesen: 8 787 9 385 12 622 11 248 89,11 862301-1 Fogorvosi alapellátás ellátás
5. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 1 665 1 565 1 565 1 639 104,73 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 1 665 1 565 1 565 1 639 104,73 869041-1 Család-és nővédelmi egészségügyi gondozás 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 467 867 867 815 94,00 4. Pénzeszköz áta 0 400 400 162 40,50 Összesen: 467 1 267 1 267 977 77,11 869042-1 Ifjúság,-egészségügyi gondozás 1. Személyi juttatá 8 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 2 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 10 0 0 0 881011-1 Idősek nappali ellátása 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 784 838 838 908 108,35 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 Összesen: 784 838 838 908 108,35 882111-1 Aktív korúak ellátása 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 0 156 209 133,97 Összesen: 0 0 156 209 133,97 882112-1 Időskorúak járadéka 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 0 24 27 112,50 Összesen: 0 0 24 27 112,50 882113-1 Normatív lakásfenntartási támogatás 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 0 115 120 104,35 Összesen: 0 0 115 120 104,35 882115-1 Ápolási díj alanyi jogon 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 159 0 Összesen: 0 0 159 0 882118-1 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás
5. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jut 0 0 267 267 100,00 Összesen: 0 0 267 267 100,00 882122-1 Átmeneti segély 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 1 462 1 299 88,85 Összesen: 0 0 1 462 1 299 88,85 882123-1 Temetési segély 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 100 115 115,00 Összesen: 0 0 100 115 115,00 882124-1 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 193 0 Összesen: 0 0 193 0 882202-1 Közgyógyellátás 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 0 76 Összesen: 0 0 0 76 882203-1 Köztemetés 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0 5. Társ.szoc.pol.jutt. 0 152 Összesen: 0 0 0 152 890301-1 Civil szervezetek működési támogatása 1. Személyi juttatá 0 0 0 0 2. Munkaa.terh.jár. 0 0 0 0 3. Dologi kiadás 0 0 0 0 4. Pénzeszköz áta 110 210 210 53 25,24 Összesen: 110 210 210 53 25,24 890441-1 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 1. Személyi juttatá 485 510 510 528 103,53 2. Munkaa.terh.jár. 65 69 69 71 102,90 3. Dologi kiadás 0 0 0 243 4. Pénzeszköz áta 0 0 0 0