Stratégiai és üzleti tervezés

Átírás

1 PSZK Távoktatási Központ / H-1149 Budapest, Buzogány utca / 1426 Budapest Pf.:35 IV. évfolyam GM szak Név: Neptun kód: Kurzus: Tanár neve: HÁZI DOLGOZAT 2. Stratégiai és üzleti tervezés 2013/2014 I. félév

2 1. feladat (30 pont) Egy termelő vállalkozás üzleti tervének elkészítéséhez az alábbi tervinformációk állnak rendelkezésére: Megnevezés Késztermékek R Ó M A Értékesítési volumen (db) Készletváltozás (db) Nettó ár (Ft/db) Előállítási önköltség (Ft/db) A vállalkozás két terméknél tervez befejezetlen termelést: Termékek Gyártásban lévő mennyiség I.1. XII.31. Átlagos készültségi fok R 400 db 350 db 70 % M 180 db 210 db 80 % Tervezett fajlagos felhasználási mutatók: Termékek Gépi idő Munkaidő Anyagfelhasználási norma (nó/db) (nó/db) Nettó (kg/db) Hulladék (%) Selejt (%) R 2,2 3,5 2,7 4 7 Ó 2,6 2,9 3,5 3 6 M 2,1 3,1 4,2 6 5 A 3,9 4,3 3,9 5 7 Félkész termék 0,8 nó/eft 0,9 nó/eft 1,7 kg/eft 5 6 Megjegyzés: A gépi időfelhasználás és a munkaidő felhasználás arányos a készültségi fokkal, a gyártás kezdetekor a teljes anyagszükségletet kivételezik a raktárból. Kiegészítő információk: Alkatrészekre, félkész termékekre vonatkozó információk: - Garanciális alkatrészgyártás tervezett értéke: EFt. - A félkész termék értékesítés tervezett nettó árbevétele EFt. Ennek 40 %-a vásárolt pótalkatrész, 60 %-a pedig saját előállítású félkész termék értékesítése. A vásárolt pótalkatrész beszerzési értéke EFt. - A tevékenység folyamatosságának érdekében a félkész termék készletet a I.1-jei EFtról XII. 31-re EFt-ra tervezik növelni. Tervezett javítások: - garanciális javítás tervezett értéke: EFt, - garanciális időn túli javítás tervezett nettó árbevétele: EFt. Saját célra előállítandó gyártóeszköz aktiválandó értéke előállítási önköltségen: EFt, az eszköz előállításának gépi idő igénye nó, munkaidő igénye pedig nó. 2

3 Tervezett szolgáltatások nettó árbevétele: - bérmunka EFt - helyszíni szerelés EFt - ipari tervezés EFt - szállítási tevékenység EFt - építőipari tevékenység EFt - megrendelésre végzett piackutatás EFt A tervezett bérmunka gépi idő igénye nó, munkaidő igénye nó. A termékek helyszíni szerelésének munkaidő szükséglete 500 nó. Erőforrásokra vonatkozó adatok: I. A termékeket előállító gépekre vonatkozó adatok: Rendelkezésre álló gépek száma: 45 gép Működőképes gépek száma: 42 gép Munkarend szerinti napok száma: 255 nap Átlagos műszakszám: 2,5 műszak/nap Karbantartás időszükséglete: 3 % Műszakilag indokolt veszteségidő a hasznos időalap százalékában: 4 % Átlagos teljesítmény: 104 % Maximális teljesítmény: 120 % II. A munkaerőre vonatkozó információk: Egész napos távollétek száma: 28 nap/fő Törtnapi távollétek aránya: 2 % Átlagos teljesítmény: 103 % Létszámarányok: - közvetlen közvetett fizikaiak aránya: 70 % - 30 % - fizikai szellemi tevékenységet végzők aránya: 80 % - 20 % III. Kiemelt alapanyagra vonatkozó információk: Tervezett nyitókészlet: Minimális készlet időnormája: Folyókészlet időnormája: kg 6 nap 18 nap Feladatok: a) Állítsa össze a lehetséges részletezettséggel a vállalkozás létszámtervét! b) Számszerűsítse a munkaidő-mérlegből származtatott mutatószámokat! Határozza meg a munkanap átlagos hosszát! Számszerűsítse a technológiai munkaigényesség mutatót! c) Tervezze meg a kiemelt alapanyagból beszerzendő mennyiséget! 3

4 4

5 5

6 2. feladat (10 pont) Egy hazai kereskedelmi vállalkozás áruforgalmi tervének összeállításához a következő információk állnak rendelkezésére: Tervezett nettó árbevétel: EFt Bázis évi ELÁBÉ: EFt Bázis évi átlagos árrésszint: 26 % Árrésszint növelés tervezett mértéke: 2 % Bázis évi átlagkészlet beszerzési áron: EFt A vállalkozás az előző évihez képest 0,5 fordulattal tervezi növelni a fordulatok számát. Feladat: Tervezze meg a kereskedelmi átlagkészletet beszerzési áron! 6

7 3. feladat (10 pont) Döntse el az alábbi állításokról, hogy igazak vagy hamisak-e! Választását a táblázatban elhelyezett X-szel jelölje! Amennyiben valamely állítás Ön szerint hamis, az állítás alatti kipontozott vonalon indokolja meg döntését! Állítás Igaz Hamis 1. A differenciáló stratégia lényege, hogy egy szűkebb vevői szegmensre történő fókuszálás stratégiai előnyt jelent azokhoz a versenytársakhoz képest, amelyek az egész iparágra differenciálnak. 2. A benchmarking feladata azonosítani, csoportosítani és részletes elemzéssel felmérni a szervezet erőforrásainak állapotát, színvonalát. 3. A Porter-féle öttényezős modell a közvetlen (mikro) környezet feltárására, elemzésére alkalmas. A modell szerint az iparági verseny az iparági versenytársak, a vevők és szállítók alkupozíciója, valamint az új belépők és a helyettesítő termékek függvénye.. 4. Bázistechnológiák azok a technológiák, amelyek alapvetően meghatározóak a vállalkozás versenyképességére, piaci jelenlétére A kockázatok értékelése elvégezhető a kockázatok mátrixba rendezésével, melynek két dimenziója a vállalkozás reagálóképessége és a környezeti változások előrejelezhetősége.. 6. Az értéklánc-elemzés segítségével jellemezhető a stratégiai sikertényezők hatása a tőkejövedelmezőségre és a likviditásra. 7. Az időbér alkalmazása esetén a teljesítményt a munka időtartamával fejezzük ki. Az időbér megállapítása történhet a munka besorolás és a személyi besorolás alapján.. 8. Karbantartási idő alatt a rendeltetésszerű használat mellett indokolt javítási, felülvizsgálati időszükségletet értjük, amely meghatározható évenkénti vagy műszakonkénti idővel, esetleg átbocsátóképesség számítása esetén a naptári időalap százalékában. 9. A nyereségérzékenységi szorzó megmutatja, hogy adott hatótényező 1%-os változása hány százalékkal változtatja meg az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét. 10. Az anyagmérleg szükséglet oldala magában foglalja az anyagfelhasználás és a zárókészlet, míg a fedezet oldal a nyitókészlet és az anyagbeszerzés mértékét. 7