Jelentések és Mérleg december 31.

Átírás

1 Jelentések és Mérleg december 31. TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság Társaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u Alaptőke , teljes egészében befizetve.

2 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / TARTALOM JELENTÉSEK ÉS ÉVES BESZÁMOLÓ DECEMBER 31. Működéssel kapcsolatos beszámoló 3 Üzleti év eredményei 4 Bevezetés Működési beszámoló - Üzleti jelentés 5 - Bevezető 6 - Elosztási tevékenység 8 - Törvényi / tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége 10 - Egészség, biztonság és környezet 11 - Fenntarthatóság 12 - Ellátott települések 13 Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása 16 Egyéb információk 18 Az üzleti év zárását követő főbb események 19 Az üzletmenet várható alakulása TIGÁZ-DSO KFT. Tárgyévi mérleg december Mérleg 24 Eredménykimutatás 25 Kiegészítő melléklet 26 - Cash flow kimutatás 27 - Az éves beszámoló összeállításának kritériumai 28 - Értékelési kritériumok 31 - Az éves beszámoló részletezése és egyéb információk Mellékletek 61 Felügyelő bizottság jelentése 62 Független könyvvizsgálói jelentés 64 Alapítói döntés 2

3 ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Üzleti év eredményei A fogyasztói létszám ezer fő, évhez képest (1 270 ezer fő) közel 2 ezerrel növekedve. A földgázforgalmazás tárgyévben millió m 3 volt. A földgázelosztási tevékenység keretében km hosszú hálózat révén, település került ellátásra. A bruttó üzemi eredmény értéke (EBITDA-Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) millió Ft volt Földgázforgalmazás (millió m 3 -ben) Az adózott eredmény millió Ft, millió Ft működési eredmény és millió Ft pénzügyi-, rendkívüli tevékenység miatti veszteség elérése mellett A Társaság 6,1 milliárd Ft beruházást hajtott végre, mely alapvetően a gázhálózat fejlesztésével kapcsolatos beruházásokat tartalmazza 5,5 milliárd Ft értékben. Megjegyzés: az átsorolt eredménykimutatás adatai szerint Fogyasztók (ezer) Települések (db)

4 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / BEVEZETÉS Bevezetés A Társaság július 01-től kezdte meg operatív tevékenységét főbb célkitűzéseinek elérése érdekében. Ezen főbb célkitűzések hosszabb távon az alábbiak: a földgáz elosztói tevékenységekre nézve a magyar piacon megszerzett vezető szerep fenntartása, illetve a Társaság működésének még hatékonyabbá tétele. A Társaság éves operatív tevékenységét leginkább jellemző tények az alábbiak: A munkairányítás folyamatainak korszerűsítése, informatikai rendszerrel való támogatása érdekében, külső tanácsadó bevonásával kidolgozásra került, az egységes munkairányítási rendszer (MUIR), a Társaságnál folytatjuk az ún. Sarbanes Oxley Act (SOA) előírásoknak való megfeleléshez szükséges tevékenységeket a fő folyamatokra vonatkozóan. A Társaság következetesen tovább folytatja az anyavállalatnál megkezdett, a mérési veszteség csökkentésére kialakított programját, melynek keretében az alábbi intézkedések kerültek végrehajtásra: a gázmérők és nyomásszabályozók korszerűsítése, cseréje, széleskörű ellenőrzések az ügyfeleknél, a gázmérés és leolvasás szigorú nyomon követése, A TIGÁZ-DSO Kft-nél december 31-én fő dolgozott ( én fő volt). A Társaság évben tovább folytatta a humán erőforrás mennyiségi-minőségi javítását, mely következtében 34 fővel csökkent a tárgyév végére vonatkozó létszám évben 44 fő szakképzett munkaerő került felvételre, és a tárgyidőszakban távozott a Társaságtól 78 fő évben képzésre órát fordítottunk. A képzésre vonatkozó adatok minőségbiztosítási oktatásokra, valamint munka- és környezetvédelmi, teljesítményértékelő, informatikai oktatásokra, valamint gazdasági jellegű képzésekre vonatkoznak. A TIGÁZ-DSO Kft éves operatív működésének legfontosabb eredményei: - a fogyasztói létszám ezer fő, - a Társaság összesen millió m 3 földgázt forgalmazott, melyből egyetemes szolgáltató részére millió m 3 -t és szabadpiaci földgáz forgalmazás millió m 3 volt. - A évben az elosztói tevékenység során ellátott települések száma volt, 124 km új elosztói és csatlakozó vezeték épült, lecserélt gázmérők és nyomásszabályozók száma összesen 167 ezer db. Ami a Társaság gazdasági-pénzügyi helyzetét illeti, a főbb adatok az alábbiak: - EBITDA (bruttó üzemi eredmény) millió Ft, - az adózott eredmény millió Ft-ot tesz ki. A Társaság által végrehajtott 6,1 milliárd Ft értékű tárgyévi beruházás elsősorban a meglévő gázhálózat és hozzá kapcsolódó beruházások bővítését és fenntartását célozta meg kb 5,5 milliárd Ft értékben. Ügyvezető Soós Gábor (1) Döntés a Társaság ügyében: A taggyűlés hatáskörét az egyedüli tag (TIGÁZ Zrt.) gyakorolja, a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli tag döntését kell kérni az ügyvezetőnek, így elsősorban a következőkben, mint az egyedüli tag kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyben- az Alapító okirat VII.fejezet 1 bekezdés a.)-s.) pont közötti megfogalmazás szerint. (1) július 01-ei hatállyal került kinevezésre. (2) július 01-ei hatállyal felügyelőbizottsági taggá, július 23-ai FB határozat alapján FB elnökké választották FELÜGYELŐBIZOTTSÁG Elnök Madarászné Csikász Márta (2) Tagok Dott. Antonio Cardamone (3) Patakvölgyi Árpád (3) KÖNYVVIZSGÁLÓ TÁRSASÁG (4) Ernst & Young Kft. (3) április 15-én került kinevezésre (4) május 6-án került megválasztásra 4

5 MŰKÖDÉSI BESZÁMOLÓ / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Működési beszámoló Üzleti jelentés Bevezető A Társaság földgáz elosztási engedélyes tevékenységeket végez Magyarország észak-keleti régiójában, megközelítőleg az ország területének egyharmadán. A Társaság központja Hajdúszoboszlón van és a területi jelenlétet öt elosztói területi egységen keresztül gyakorolja (Debrecen, Miskolc, Eger, Szolnok, Gödöllő). A mérési, fejlesztési és ellenőrzési feladatokat három régióba szervezett keretekben látja el. A TIGÁZ-DSO Kft. jelentős magyar gázforgalmazó Társaság, amely magas színvonalú szolgáltatást kíván nyújtani a felhasználók számára, jelentős hatást gyakorolva a gazdaságra és a foglalkoztatottságra. 5

6 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG Elosztási tevékenység A primer piac fejlődése A TIGÁZ-DSO Kft év folyamán további lépéseket tett a piac megtartására és bővítésére a stratégiai tervben megadott útmutatásokat követve december 31-én a TIGÁZ-DSO Kft. által ellátott települések száma 1 094, melyből: saját tulajdonú gázközművagyon, - 24 idegen tulajdonú, üzemeltetési szerződés keretében üzemeltetett, - 7 vegyes tulajdonú gázközművagyon. Gázhálózat üzemeltetés és fejlesztés A TIGÁZ-DSO Kft. a tevékenységét a hazai és a nemzetközi előírások betartásával látja el, ezen túl műszaki tevékenységét teljes egészében az MSZ EN ISO 9001:2009 szabvány követelményeinek megfelelően végzi, biztosítva a biztonságos és folyamatos gázszolgáltatást. A földgázelosztási tevékenység alapvető rendeltetése a vezetékes földgáz eljuttatása a gázhálózatok betáplálási (forrás-) pontjától a gázfelhasználók telekhatáráig, vagy ennek megfelelő más birtokhatár pontig. E tevékenységet a TIGÁZ-DSO Kft. végzi, területi elvek szerinti feladatmegosztással. Az operatív munkákat a Földgáz Elosztási Területi Egységek végzik. A tevékenységet a Társaság központjában működő Földgázelosztási Központ koordinálja és ellenőrzi. A földgázelosztási tevékenység az alábbi főbb tevékenységek folyamatos végzését jelenti: gázelosztó hálózatok fejlesztése, gázelosztó hálózatok üzemeltetése, gázelosztó hálózatok karbantartása, üzemzavar elhárítás. A fenti tevékenységek végzése a saját tulajdonában lévő gázhálózatokon a TIGÁZ-DSO Kft. kizárólagos joga és kötelessége. Az idegen (pl.: település önkormányzati) tulajdonú gázelosztó rendszerek esetében a gázelosztó hálózatok fejlesztése kivételt képez e szabály alól: a gázhálózat-fejlesztés a tulajdonos joga és kötelessége. A Földgáz Elosztási Területi Egységek feladata még a gázfogyasztókhoz kötődő alábbi tevékenységek végzése: gázigénylők előzetes tájékoztatása, ajánlattétel, csatlakozási szerződés ügyintézése, gáztervek felülvizsgálata, jóváhagyása, gázszerelések minősítése, elfogadása, nyomásszabályozók és gázmérők felszerelése, fogyasztói gázrendszerek beüzemelése. 6

7 ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ A földgázelosztási tevékenység valamennyi részfolyamatában korszerű gáztechnikai alkalmazásokat használ Társaságunk. A megfelelő minőséget független szakértő által auditált minőségbiztosítási rendszer garantálja. A Társaság a gázelosztó-vezetékek tervezését, kivitelezését, üzemeltetését és rekonstrukcióját a Magyar Bányászati Hivatal (MBH) által is elfogadott minőségbiztosítási rendszer keretein belül végzi. A 704/1997. sz. határozat arra is feljogosítja a Társaságot, hogy azon gázelosztó-vezetékeket, melyek a Társaság tulajdonában vannak, a Bányafelügyelet használatbavételi engedélye nélkül veheti használatba. A Társaság tulajdonában lévő gázelosztó hálózat biztonságos üzemeltetésének biztosítása céljából folytatódik az acél anyagú gázvezeték rekonstrukciója, cseréje polietilén anyagú csővezetékekre. A rekonstrukció tervezése során figyelembe vesszük a távlati fogyasztói igényekhez kapcsolódó fogyasztás növekedés kiszolgálására vonatkozó alkalmasság biztosítását is. A évben az elosztói tevékenység során ellátott települések száma volt, 124 km új elosztói és csatlakozó vezeték épült, lecserélt gázmérők és nyomásszabályozók száma összesen 167 ezer db. A Társaság évben 5,5 milliárd Ft-ot fordított gázhálózattal kapcsolatos beruházásra az alábbiak szerint: hőfok kompenzációs gázmérő- és korszerű nyomásszabályzó vásárlás és új gázelosztó vezetékek építése fogyasztói igények figyelembevételével a kereskedelmi tevékenység fejlesztésének támogatására; gázvezeték-hálózatot érintő rekonstrukciós munkák, mérők és nyomásszabályozók felújítása; távadatátvitel, gázmérő hitelesítés, felújítási munkák, stb. idegen tulajdonú gázelosztó vezeték rendszerek vásárlása. Változás Fogyasztói létszám összesen (db) Abszolút Lakossági ,01 Nem lakossági ,97 ÖSSZESEN ,19 Változás Földgáz forgalmazás összesen (Mm³) Abszolút Egyetemes szolgáltató részére 1 981, ,5 (265,6) (13,4) Szabadpiac részére 766, ,4 358,5 46,7 ÖSSZESEN 2 748, ,9 92,9 33,3 7

8 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / TÖRVÉNYI/TARIFA HELYZET VALAMINT A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE Törvényi/tarifa helyzet valamint a szolgáltatás minősége Törvényi helyzet Megjelent a 73/2009 (XII.7.) KHEM rendelet a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról. A szabályozás a kiegyenlítő mechanizmus, valamint a január 1-től hatályos rendszerhasználati díjak változása kapcsán tartalmaz előírásokat. a 74/2009 (XII.7.) KHEM rendelet a földgáz rendszerhasználat árszabályozásának kereteiről. A rendelet hatálya a rendszerirányítás, a földgázszállítás, a földgázelosztás, valamint a földgáztárolás legmagasabb hatósági díjához kapcsolódó árszabályozás kereteinek megállapítására terjed ki. a 23/2010 (III.24.) KHEM rendelet az egyes földgáz árszabályozással kapcsolatos miniszteri rendeletek módosításáról. A rendelet módosítja a földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árszabások megállapításáról szóló 28/2009 (VI.25.) KHEM rendeletet az Egyetemes szolgáltatók kereskedelmi árrésének vonatkozásában, valamint módosítja a földgáz rendszerhasználat árszabályozásának kereteiről szóló 74/2009 (XII.7.) KHEM rendeletben szereplő nyereségkorlát és nyereség visszajuttatás számítását. A Magyar Energia Hivatal 60/2010. számú (2010. február 9.) határozatával a TIGÁZ-DSO Kft., mint a Hivatal 229/2009.sz. határozata szerinti földgázelosztási engedélyest a évi kiegyenlítő fizetések tekintetében befizetésre kötelezettként jelöli meg. A havi kiegyenlítő fizetés előzetes egységdíja 1,14 Ft/m 3. a 4/2010 (VI.30.) NFM valamint az 5/2010 (VII.8.) NFM rendelet a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról, amelyben a legfőbb változás, hogy július 1-től a rendszerhasználati díjak hőmennyiségben (MJ) kerültek meghatározásra. a 11/2010 (IX.30.) NFM rendelet a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról, amelyben a legfőbb változás, hogy október 1-től változik a tárolási díjrendszer. Megszűnik a tárolói csúcs és mobildíj, helyette tárolói kapacitásdíj kerül kialakításra. a évi CXXXIV. törvény (2010. december 3.) a földgázellátásról szóló évi XL törvény módosításáról, mely lehetőséget teremt arra, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult és nem jogosult felhasználóknak eltérő rendszerhasználati díjak kerüljenek megállapításra. a 18/2010 (XII.3.) NFM rendelet az egyes földgázár-szabályozással összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról, amelyben módosítják a 31/2009 (VI.25.) KHEM rendeletet, amely szerint két különböző rendszerhasználati díj került kialakításra, attól függően, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosultak köréről vagy az egyetemes szolgáltatásra nem jogosultak köréről van-e szó. A rendelet továbbá módosítja a 74/2009 (XII.7.) KHEM rendeletet, melyben a legfontosabb változás, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók ellátásának mértékéig a földgázelosztók tőkeköltsége 4,5 %, illetve a rendszeres árkorrekció során infláció korrekcióra abban az esetben kerülhet sor, ha a jogszabály szerint számított infláció mértéke meghaladja az 5 %-ot. a 38/2010 (XII.31.) NFM rendelet az egyes földgázárakkal összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról, amely szerint a 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet (a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról) kiegészítésre került azzal, hogy a távhő termelők részére is kétféle rendszerhasználati díj kerül alkalmazásra attól függően, hogy lakossági felhasználóknak, vagy egyéb felhasználóknak adják tovább a távhőt. Tarifahelyzet Szakértői egyeztetések után 2009 decemberében befejeződött a költség-felülvizsgálat, melynek eredményeképpen a TIGÁZ-DSO Kft-re január 1-től új, emelt árbevétel-igény került elismerésre december 31-én a rendszerhasználat legmagasabb hatósági díjai a következők szerint alakultak. 8

9 TÖRVÉNYI/TARIFA HELYZET VALAMINT A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Az Egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók ellátásának mértékéig: S.sz Díjfizetésre kötelezett rendszerhasználók Elosztási átalánydíj Elosztási alapdíj Elosztási alapdíj Elosztási kapacitásdíj Elosztási forgalmi díj Ft/GJ Ft/év Ft/m 3 /h/év Ft/MJ/h/év Ft/GJ a) Gázmérővel nem rendelkező felhasználók 449,72 b) 20 m 3 /h-nál kisebb névleges (össz) kapacitású gázmérővel rendelkező felhasználók c) m 3 /h névleges (össz) kapacitású mérővel rendelkező felhasználók d) 100 m 3 /h -nál nagyobb névleges (össz) kapacitású gázmérővel rendelkező és MJ/h kapacitás lekötésű felhasználók e) 100 m 3 /h-nál nagyobb névleges (össz) kapacitású gázmérővel rendelkező és MJ/h feletti kapacitás lekötésű felhasználók _ , _ 131,34 _ ,39 _ ,57 Az Egyetemes szolgáltatásra NEM jogosult felhasználók ellátásának mértékéig: S.sz Díjfizetésre kötelezett rendszerhasználók Elosztási átalánydíj Elosztási alapdíj Elosztási alapdíj Elosztási kapacitásdíj Elosztási forgalmi díj Ft/GJ Ft/év Ft/m 3 /h/év Ft/MJ/h/év Ft/GJ a) Gázmérővel nem rendelkező felhasználók 525,94 b) 20 m 3 /h-nál kisebb névleges kapacitású gázmérővel rendelkező felhasználók c) m 3 /h névleges (össz) kapacitású mérővel rendelkező felhasználók d) 100 m 3 /h -nál nagyobb névleges összkapacitású gázmérővel rendelkező és MJ/h kapacitás lekötésű felhasználók e) 100 m 3 /h-nál nagyobb névleges összkapacitású gázmérővel rendelkező és MJ/h feletti kapacitás lekötésű felhasználók _ , _ 161,22 _ ,20 _ ,01 A szolgáltatás minősége Társaságunk menedzsmentje és munkatársai elkötelezettek a minőség mellett. Szervezeti működésünk középpontjában külső és belső ügyfeleink állnak. Célunk, hogy munkavégzésünk során folyamatosan megfeleljünk a minőségirányítási rendszerünk által meghatározott követelményeknek és a vevői elvárásoknak. Ez által kiérdemeljük fogyasztóink, partnereink bizalmát, kivívjuk elégedettségüket. Mindennapi tevékenységeink középpontjában szolgáltatásunk áll, melyet minőségirányítási rendszerünk fókuszába helyeztünk a következő mottóval: SZOLGÁLTATÁSUNK ÉRTÉK, EZ AZ ÉRTÉK A JÖVŐNK! Célunk, hogy értéknövelt szolgáltatásainkkal megtartsuk, illetve tovább erősítsük a magyar gázelosztási piacon betöltött pozíciónkat. Társaságunk 1997 óta rendelkezik a tevékenységeit keretbe foglaló minőségirányítási rendszerrel, melynek megfelelőségét független fél tanúsította. A rendszer működésének több mint egy évtizede alatt a folyamatos fejlesztés irányvonala mentén fejlesztettük tevékenységeinket, szabályoztuk működésünket. Az ISO 9001-es szabvány 2009-es változása megkövetelte, hogy minőségirányítási rendszerünket, működésünket és szabályzatainkat átalakítsuk. A november hónap során lezajlott felügyeleti audit munkánk sikerességét igazolta, mivel megfeleltünk az MSZ EN ISO 9001:2009 szabvány követelményeinek. Társaságunk felső vezetése kinyilvánította az integrált irányítási rendszer (MIR, KIR és MEBIR) megvalósítása iránti elkötelezettségét. Ennek szellemében kerültek bevonásra munkatársaink (40 fő) - a társaság egész területéről - az audit feladatok megoldására. A 2010-es évben a tulajdonosi és társasági elvárásoknak megfelelően a TIGÁZ-DSO Kft. mintegy 30 stratégia partnere került minősítésére. A társasági arculat változása megjelent a szabályozásainkban, melyet dokumentumaink felülvizsgálatai során folyamatosan alkalmazunk. 9

10 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET Egészség, biztonság és környezet Magyarországon az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos kérdéseket olyan törvények és rendeletek szabályozzák, amelyek összhangban vannak az EU jelenleg hatályos irányelveivel és rendeleteivel. Különösen szigorúak a környezetvédelmi jogszabályok, amelyek az általános előírásokon túl szabályozzák a környezetvédelem különböző területeit, legfőbbképpen az alábbiakat: - levegő, víz, talaj és általában a természet minősége, - zaj- és rezgésterhelés, - veszélyes és nem veszélyes hulladékok kezelése, - munkahelyi biztonság és munkavédelem. A TIGÁZ-DSO Kft. stratégiai célkitűzése, hogy tevékenységét az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos előírásokkal és elvárásokkal összhangban fejtse ki. A TIGÁZ-DSO Kft. munka-, tűz- és környezetvédelmi tevékenysége beépült a Minőségirányítási rendszerbe, melyben folyamatleírások és munkautasítások szabályozzák a feladatokat. A követelmények nem csak specifikus folyamatleírások és munkautasítások formájában szerepelnek, hanem a szolgáltatási tevékenységet szabályozó más minőségirányítási folyamatban is integráltan megjelennek. Az utasítások összefoglalják mindazokat a követelményeket, hazai, nemzetközi és Uniós normatívákat, melyek elengedhetetlenek a földgázelosztás végzése során. Az eni 2007-től kezdődően több körlevélben fogalmazta meg az egészségre, biztonságra és környezetre való iránymutatásait. Ezek összefoglalása a Gas&Power Divizió vezérigazgatójának 4/09-es számú szabályozásával jelent meg, melyben elrendelte az egészségvédelmi, biztonsági, környezetvédelmi rendszer (HSE) alkalmazását. A HSE rendszer kiépítésére, bevezetésére és tanúsíttatására vonatkozó koncepció kiterjesztésre került a TIGÁZ csoportra. Az év folyamán nem történt súlyos munkahelyi baleset. A TIGÁZ-DSO Kft. következetesen dolgozik azon, hogy javítsa a baleseti mutatók statisztikáját. A TIGÁZ-DSO Kft. célja az, hogy az elkövetkező években ne növekedjen a munkából való kieséssel járó balesetek száma. A fenti célkitűzések megvalósítása érdekében a Társaság tovább erősíti a munkavédelmi és balesetvédelmi képzési, illetve ellenőrzési tevékenységét, melyre évben 268 millió Ft-ot költött (2009. évben 60 millió Ft volt). A dolgozók számára az alapvető ellenőrzést jelentő munkaegészségügyi-alkalmassági vizsgálatokon túl, a Társaság több intézkedést tett a dolgozók egészségének megőrzése és védelme céljából. Ennek keretében a munkakörnyezetek is vizsgálat alá kerültek. Az egészség megőrzése érdekében újabb szűrések, vizsgálatok alkalmazásával kívánunk hozzá járulni - vérnyomásmérés, vércukorszint ellenőrzés, koleszterin szint mérése, EKG vizsgálat, allergia szűrővizsgálat -, melyek összeállítása során figyelembe vesszük a munkatársak által végzett tevékenységeket évben a vezetői szintű egészségügyi szűrővizsgálatok kiterjesztésre kerültek a csoportvezetői szintekre is. Ebben az évben először valósult meg a szellemi munkavállalók körében a teljes vérkép vizsgálat, míg az allergia szűrővizsgálatok valamennyi munkavállaló részére elérhetővé vált. Kullancs elleni védőoltásra a Munkavédelmi szabályzat alapján meghatározott munkakörökben foglalkoztatottak részesültek. Az egészségmegőrzés területén végzett tevékenységekre a Társaság közel 89 millió Ft-ot költött (2009. évben 92 millió Ft volt). A TIGÁZ-DSO Kft. környezetvédelmi költségként tárgyévben 19 millió Ft-ot számolt el, azonos összeget, mint az előző évben. A Társaság összességében az egészséggel, biztonsággal és környezettel kapcsolatos tevékenységre évben közel 376 millió Ft-ot költött (2009. évben 171 millió Ft volt). Munkával összefüggésben bekövetkezett balesetek elemzése DSO Ledolgozott óra (ezer) Balesetek száma Ebből: Munkabalesetek száma Távollét baleset miatt (nap) Ebből: Távollét munkabaleset miatt (nap) I. Gyakorisági mutató 2,56 4,98 8,40 II. Munkabaleset gyakorisági mutató 1,53 3,32 7,80 - Súlyossági mutató 0,32 0,16 0,30 II. Munkabaleset súlyossági mutató 0,05 0,14 0,22 10

11 FENNTARTHATÓSÁG / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Fenntarthatóság A Társaság biztosítani kívánja az eredmények fenntarthatóságát az idő függvényében, bővítve a kapcsolatokat a stakeholderekkel, javítva a Társaság teljesítményét és valorizálva az immateriális javakat. Légköri emisszió csökkentése (CH 4 ) A TIGÁZ-DSO Kft. egyik legjelentősebb környezetre gyakorolt hatása a szivárgásból eredő metán kibocsátás. A hálózat mérési különbözet felderítésével kapcsolatban, egy munkacsoport került létrehozásra, melynek többek között feladata a környezeti metán kibocsátás detektálása, a felderítési metodikák és koncepciók kidolgozása. A munkacsoport fontosabb HSE vonatkozású tevékenységei: Szivárgás felderítés, szivárgás volumen vizsgálatok folytatása (kiterjedtebb ellenőrzés, felderítések hatékonyságának növelése) A gáztechnológiai rendszerekben használt fémes menetes kötések vizsgálata (a leghatékonyabb tömítőanyagok felderítése, alkalmazása, követelményszerű előírás a szerződéses partnereknél) Szivárgási veszteség csökkentésének lehetőségei, az üzemnyomás időszakos csökkentésével. Nyomásszabályozó távfelügyeleti projekt (1400 db nyomásszabályozó bekapcsolása a távfelügyeleti rendszerbe, az üzemzavarok és rendellenes működések nyomon követése). A tárgyévben lezárult a pályáztatás és megtörtént a szerződéskötés, mely során egy központi rendszer és 54 db terepi rendszer kerül kialakításra. A jelenleg a metán emisszióra használt EUROGAZ- MARCOGAZ által kidolgozott számítási metodika további átdolgozása és specifikálása a TIGÁZ-DSO Kft. elosztási területére. Légköri emisszió csökkentése (CO 2 ) a korszerűtlen, nagy hőveszteséget okozó függönyfalak, valamint korszerűsítésre került a telephely elektromos ellátása, új 22 kv-os földkábel került bekötésre, illetve a telephelyen lévő épületek között alépítmény került kialakításra, amelybe új kábelek kerültek elhelyezésre. Gépjármű-korszerűsítés, társasági gépjárművek használatának racionalizálása (üzemanyag felhasználás csökkenés, emisszió csökkenés, valamint a biztonság növelése) ben a GPS rendszerrel történő ellenőrzések fokozása történt a hatékonyság növelésére. Munka-irányítási rendszer rendszer célja, hogy megfelelően támogassa a TIGÁZ-DSO Kft. üzemeltetési területéhez kapcsolódó munkakiadási feladatokat, tervezettebb és szervezettebb munkavégzést biztosítson. A munkakiadási feladatok szervezése (elektronikus úton történő munkakiadás, stb.) számos más előnye mellett, HSE szempontból csökkenő üzemanyag felhasználást, valamint csökkenő légköri emissziót jelez előre. A év folyamán bevezetésre került a pilot rendszer. Az IT eszközök fejlesztése valósult meg, mely a webértekezletek tartásának elősegítése és támogatása révén, az utazások racionalizálásával jelentős környezetterhelés csökkenést eredményez. A CO 2 kibocsátás tonna volt (2009. évben tonna volt). A évben a hosszabb fűtési időszak ellenére az előző évhez viszonyítva 251 tonnás csökkenés figyelhető meg. A jövő évre megközelítőleg további 160 tonnás CO 2 kibocsátás csökkenés prognosztizálható. Az év folyamán kialakításra került egy dokumentum menedzsment rendszer, továbbá egy központi iktató kiépítésére került sor. A rendszer célkitűzései a papír alapú ügyintézés minimalizálása, az ügyintézés folyamatának elektronikus támogatása és követése, az átfutási idők gyorsítása. A fenti célkitűzések mellett, HSE szempontból a papír alapú dokumentumok számának csökkentése és az ebből következő hulladék keletkezés csökkenés. A társasági irodai papírfelhasználás csökkentése érdekében további bővítésre került az elektronikus dokumentumkezelés köre, valamint a nyomtatópark modernizálásával meg lett teremtve a munkatársak számára a lehetőség a takarékos, kétoldalas nyomtatásra. Épület-átalakítási, fűtés-korszerűsítési projektek (csökkenő energiafelhasználás, csökkenő légköri terhelés) Az év folyamán 6 telephely teljeskörű felújítása történt meg. A hajdúszoboszlói telephelyen kicserélésre kerültek 11

12 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / ELLÁTOTT TELEPÜLÉSEK ELLÁTOTT TELEPÜLÉSEK / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Ellátott települések ELLÁTOTT TELEPÜLÉSEK Ellátott települések száma: éves adatok: Földgázzal ellátott települések száma: Ellátott települések száma: Ebből: saját tulajdonú vezetéken: (kék színű jelzés) Ebből: idegen tulajdonú vezetéken: 24 (zöld színű jelzés) Ebből: vegyes tulajdonú vezetéken: 2010 éves adatok: 7 (sárga színű jelzés) Földgázzal ellátott települések száma: Ebb l: saját tulajdonú vezetéken: (kék szín jelzés) Ebb l: idegen tulajdonú vezetéken 24 (zöld szín jelzés) Ebb l: vegyes tulajdonú vezetéken: 7 (sárga szín jelzés) 12

13 GAZDASÁGI, PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása Az alábbi táblázatban foglaltuk össze a TIGÁZ-DSO Kft. gazdasági eredményeit és évekre. Átsorolt eredménykimutatás (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút - Üzemeltetés árbevétele ,82 - Egyéb bevételek ,43 Árbevétel összesen ,34 - Beszerzések, szolgáltatás és egyéb költségek (17 651) (23 768) (6 117) 34,66 - Bér és bérterhek (4 114) (3 860) 254 (6,17) Bruttó üzemi eredmény - EBITDA ,20 - Értékcsökkenés (6 788) (7 439) (651) 9,59 Működési eredmény - EBIT ,37 - Pénzügyi tev. nettó bevétele (3 610) (2 028) (43,82) - Nettó bev. részesedésekből Szokásos tevékenység adózás előtti eredménye (373) (496,78) - Rendk. tev. nettó bevétele ,33 Adózás előtti eredmény (367) (506,27) - Adófizetési kötelezettség (155) (100,0) Adózott eredmény (522) (385,63) Az üzemeltetés árbevétele millió Ft, mely alapvetően az elosztási árbevételből adódik. A beszerzések, szolgáltatások és egyéb költségek összege millió Ft, mely alapvetően a vásárolt földgáz millió Ft összegéből, valamint a tárgyidőszakban a tevékenységhez tartozó anyagjellegű költségek felhasználásából adódik. Az előző időszakhoz viszonyított millió Ft-os növekedés alapvetően a rendszerhasználati díj miatti ráfordítás millió Ft-os növekedésével, valamint a vásárolt földgáz millió Ft-os növekedésével magyarázható. A bérek és bérterhek költség millió Ft, mely a szokásos tárgyidőszaki kifizetéseket tartalmazza. A pénzügyi műveletek ráfordítása millió Ft, mely fennálló hitel ( én fennálló hitel összege millió Ft) tárgyidőszakra vonatkozó fizetett kamatát foglalja magába. A tárgyidőszaki változás túlnyomó részben a kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamatok csökkenéséből (1 590 millió Ft) adódik. A Társaság pozitív EBITDA-t realizált, amely millió Ft-ot tesz ki. A TIGÁZ-DSO Kft es üzleti éve millió Ft pozitív adózott eredménnyel zárult. Az értékcsökkenés a tárgyidőszakra elszámolt amortizáció összegét tartalmazza, melynek összege millió Ft. 13

14 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI, PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Átsorolt mérleg (MFt-ban kifejezve) Változás Befektetett tőke Abszolút Tárgyi eszközök (2 275) (1,41) Immateriális javak (86) (14,65) Részesedések Tevékenységre vonatkozó nettó pénzügyi követelések (129) (183) (54) 41,86 Beruházásokra vonatkozó nettó kötelezettségek (2 415) (1,49) Nettó tárgyévi tőke Készletek ,08 Egyéb tárgyévi aktívák ,63 Tárgyévi passzívák (3 407) (8 663) (5 256) 154,27 Céltartalék kockázatokra (143) (211) (68) 47, (4 251) (4 690) (1 068,34) NETTÓ BEFEKTETETT TŐKE (7 105) (4,38) Saját tőke ,24 Kizárólag adórendelet miatti céltartalék Nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) - Hosszú távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) Rövid távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) (8 595) (39,32) (8 595) (20,53) FEDEZETEK (7 105) (4,38) A Társaság vagyoni-pénzügyi struktúrája alapján a nettó befektetett tőke az év végén millió Ft volt, alapvetően az engedélyköteles tevékenységekhez kapcsolódó gázhálózat eszközeinek nettó értéke miatt. A nettó tárgyévi tőke az alábbiakból épül fel: A tárgyi eszközök és immateriális javak teljes egészében a működési tevékenységgel összefüggő eszközöket foglalják magukba. (MFt-ban kifejezve) Nettó tárgyévi tőke Változás Készletek Vevőkövetelések Követelések az állami költségvetéssel szemben Kötelezettségek szállítók felé (1 111) (1 092) 19 Adóügyi kötelezettségek (884) (418) 466 Céltartalék (143) (211) (68) Egyéb tárgyévi aktívák és passzívák (5 228) (6 240) Nettó tárgyévi tőke összesen 439 (4 251) (4 690) A tárgyévi millió Ft összegű nettó tárgyévi tőke alapvetően a készletekből, a szállítói kötelezettségekből, valamint az egyéb aktívák és passzívák összegéből áll. A nettó tárgyévi tőke tárgyidőszaki millió Ft-os csökkenése is alapvetően az utóbbiak, azaz az egyéb tárgyévi aktívák és passzívák változásából származik: TIGÁZ Zrt-vel szembeni követelések csökkenéséből (3 774 millió Ft), a passzív időbeli elhatárolások millió Ft-os növekedéséből, egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedéséből (ebből kiegyenlítő befizetési kötelezettség 532 millió Ft), valamint a kapcsolt vállalkozásokkal fennálló kötelezettségek növekedéséből (ebből TIGÁZ Zrt-vel szemben 384 millió Ft). 14

15 GAZDASÁGI, PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ A millió Ft összegű nettó befektetett tőkére teljes mértékben fedezetet ad a saját tőke ( millió Ft) és december 31-én a Társaság nettó pénzügyi kötelezettségeinek összege ( millió Ft) Nettó pénzügyi kötelezettségek (nettó eszközök) (MFt-ban kifejezve) Változás Értékpapírok és egyéb pénzügyi kötelezettségek (8 571) Pénzeszközök (13) (37) (24) Tevékenységhez nem kapcsolódó értékpapírok Tevékenységhez nem kapcsolódó pénzügyi követelések Nettó pénzügyi kötelezettségek összesen (pénzeszközök) (8 595) A fenti pénzügyi kötelezettség változás elsősorban a felvett hitel állományának tárgyidőszaki csökkenésével (8 600 millió Ft.) magyarázható. A én fennálló hitel összege 33,5 milliárd Ft, és december 31-én 42,1 milliárd Ft volt, mely alapvetően a kedvezményezett eszközátruházással átvett hitel összegére vonatkozott. Átsorolt Cash-Flow kimutatás (MFt-ban kifejezve) Tárgyévi adózott eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) (522) Tárgyévi amortizáció Tárgyévi forgótőke változás (2 793) Egyéb változás Előző év miatt fizetett osztalék 0 0 Tárgyévben kapott osztalék 0 0 Tárgyévi tevékenységből származó nettó Cash-Flow Tárgyévi beruházás (7 142) (6 090) Tárgyévi befektetett tőke változás 0 0 Free Cash Flow (3 397) Tárgyévben felvett hitel változása (8 571) Nettó pénzeszköz változás 3 24 Nyitó nettó pénzügyi kötelezettség Tárgyévi pénzeszköz változás 3 24 Záró nettó pénzügyi kötelezettség A Társaság Free Cash Flow-ja javulást mutat, összege millió Ft volt. 15

16 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYÉB INFORMÁCIÓK Egyéb információk A társaság és az ellenőrzött vállalatok birtokában lévő saját részvények A TIGÁZ-DSO Kft december 31-én nem rendelkezik saját üzletrésszel. A TIGÁZ-DSO Kft-nek nincsenek ellenőrzött vállalatai, így december 31-én sem közvetlenül, sem pedig közvetett módon - más társaság vagy személy beiktatása útján -, nem rendelkeznek saját üzletrésszel és/vagy ellenőrzött társaságok részvényeivel. Székhelyek Megemlítjük, hogy december 31-én - a TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u a Társaság fióktelepei megegyeznek a területi egységek székhelyeivel: 4030 Debrecen, Híd u. 1.; 3527 Miskolc, Sajószigeti u. 3., 3300 Eger, Klapka u. 2.; 5000 Szolnok, Thököly út 79.; 2100 Gödöllő, Kenyérgyár út 2.; Főbb események A évben a TIGÁZ-DSO Kft. sem közvetlen, sem pedig közvetett módon nem indított el olyan ügyleteket, melyek jelentős hatást gyakorolhatnak a TIGÁZ Zrt. társaságai és/ vagy az ellenőrzött társaságok pénzügyi-vagyoni helyzetére, vagy amelyek kockázati elemeket is tartalmaznának. Kutatás és fejlesztés A tárgyévben nem merültek fel kutatással és fejlesztéssel kapcsolatos költségek. Alapítás-átszervezés Alapítás-átszervezés a mérlegben december 31-én nem került kimutatásra. 16

17 EGYÉB INFORMÁCIÓK / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Corporate governance A taggyűlés: centralitás, hatáskörök és meghatalmazások A taggyűlés hatáskörét az egyedüli tag (TIGÁZ Zrt.) gyakorolja, a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli tag döntését kell kérni az ügyvezetőnek, az Alapító okirat VII.fejezet (1) bekezdés a.)-s.) pont, valamint a (2) bekezdés közötti megfogalmazás szerint. A Felügyelő Bizottság létszáma A Felügyelő Bizottság három tagból áll. A felügyelő bizottsági tagok kinevezését az Alapító Okirat XI. pontja szabályozza, amelyek biztosítják a munkavállalók képviselőjének jelenlétét a Felügyelő Bizottságban. A Felügyelő Bizottság tevékenysége A Felügyelő Bizottság is rendszeresen ülésezik: évben három ülést tartott. Azon helyzet összetettsége miatt, amelyben a TIGÁZ-DSO Kft. működik, fontosnak tartja az általuk elismert és elfogadott értékek összességének, illetve azon felelősségeknek a pontos meghatározását, amelyet a TIGÁZ-DSO Kft. vállal társaságokon belül és kívül annak biztosítása érdekében, hogy minden tevékenységét a törvények betartásával, a tisztességes verseny keretein belül, becsületesen, korrekt módon és jóhiszeműen folytassa. Ez okból elfogadásra került az Eni Etikai Kódex, amelynek betartását az alkalmazottak részéről a Garantáló Személy értékeli. A TIGÁZ-DSO Kft évben kialakította és évben is alkalmazza a Szervezeti, ügyviteli és ellenőrzési Modellt (ún. 231-es Modell), melynek hatékony alkalmazása kizárja a Társaság felelősségének későbbi megállapítását bűncselekmények elkövetése esetén. A Modell felülvizsgálata évben megtörtént, melynek eredményeként elfogadásra került, az immár az Etikai Kódexet is magába foglaló új 231-es Modell. A stakeholderek (érdekelt felek) szerepe és a korrekt viselkedés A TIGÁZ-DSO Kft. meggyőződése, hogy a tulajdonos számára az értékteremtés, főleg közép-hosszútávú perspektívában szemlélve, a szó legtágabb értelmében vett stakeholderekkel (alkalmazottak, beszállítók, kereskedelmi és pénzügyi partnerek, közösségek, melyek a Társasággal kölcsönösen hatnak egymásra) szemben tanúsított korrekt viselkedés által valósul meg. A TIGÁZ-DSO Kft. hagyományosan elkötelezett egy olyan következetes politika iránt, amely a humán erőforrásainak értékesebbé tételére, vállalt kereskedelmi és pénzügyi kötelezettségeinek betartására, az ország közösségeivel szoros együttműködési kapcsolatok megszilárdítására, az alkalmazottak biztonságára és egészségére való odafigyelésre, és tevékenységeinek a környezettel való összeférhetőségére irányul. 17

18 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / AZ ÜZLETI ÉV ZÁRÁSÁT KÖVETŐ FŐBB ESEMÉNYEK Az üzleti év zárását követő főbb események A Társaságnál mérleg fordulónap után nem történt olyan gazdasági esemény, mely jelen beszámolóban rögzítésre szorulna, és nem várható olyan esemény, mely a Társaság üzleti tevékenységeinek folytatására jelentős hatással lenne. 18

19 AZ ÜZLETMENET VÁRHATÓ ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Az üzletmenet várható alakulása A földgázforgalmazás évben, normál éghajlati viszonyok mellett, az előző évihez hasonló értéket érhet el. (2010. évben 2 841millió köbméter gáz került forgalmazásra). Hajdúszoboszló, február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 19

20 20 Tárgyévi mérleg december 31.

21 MÉRLEG / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Statisztikai számjel Cégjegyzék száma KÖNYVVIZSGÁLTA Ernst & Young Kft. TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság a vállalkozás megnevezése 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi út 184. a vállalkozás címe Éves beszámoló évi C. törvény a számvitelről Keltezés: Hajdúszoboszló, február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 21

22 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / MÉRLEG TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság MÉRLEG ( A típusú ) MÉRLEG ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) (adatok millió Ft-ban) Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév A B C D E 01. A. Befektetett eszközök ( sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti-fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( sorok) Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( ) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök ( sorok) I. KÉSZLETEK ( sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK ( sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK ( sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sorok) Keltezés: Hajdúszoboszló, február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 22

23 MÉRLEG / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság MÉRLEG ( A típusú ) MÉRLEG FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) (adatok millió Ft-ban) Sorszám módosításai Előző év Előző év(ek) Tárgyév Tétel megnevezése A B C D E 53. D. Saját tőke ( sorok) I. JEGYZETT TŐKE sorból: a)visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok ( sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek ( sorok) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.és sorok) Rövid lejáratú kölcsönök sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sorok) Keltezés: Hajdúszoboszló, február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 23

24 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / EREDMÉNYKIMUTATÁS TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság A EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség-eljárással) Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok millió Ft-ban) Tárgyév A B C D E 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele ( ) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( ) III. Egyéb bevételek III/a. III.sorból: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Kapott (járó) osztalék és részesedés sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége sorból: kapcsolt vállalkozásoknak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások sorból: kapcsolt vállalkozásoknak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( ) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X. - XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ( +F ) Keltezés: Hajdúszoboszló, február 25. Soós Gábor ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 24

25 Kiegészítő melléklet 25

26 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / CASH FLOW KIMUTATÁS Cash flow kimutatás (millió Ft-ban) Hatása Sorszám A tétel megnevezése A B C D I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás ± 1. Adózás előtti eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 6. Rövidlejáratú szállítói kötelezettség változása ± 7. Közép- és hosszúlejáratú kötelezettség változása -1 0 ± 8. Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása ± 9. Passzív időbeli elhatárolás változása ± 10. Vevőkövetelések változása ± 11. Forgóeszközök (vevő és pénzeszközök nélkül) ± 12. Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés 0 0 ± 15.a Véglegesen átvett-, átadott pénzeszközök és térítésmentesen átvett eszközök tárgyévi eredményhatása ± 15.b Egyéb: Előző évet (éveket) érintő revízió módosítás hatása 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközök változása a Befektetett eszközök beszerzése b TIGÁZ Zrt.-től átvett eszközök Befektetett eszközök eladása Egyéb változás Kapott osztalék 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás ± 20. Értékpapírok változása 0 0 ± 21. Adott kölcsönök változása Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvénykibocsátás bevétele Hitelfelvétel Véglegesen kapott pénzeszközök Részvénybevonás (tőkeleszállítás) Saját részvény vásárlás Hiteltörlesztés, - visszafizetés Beolvadás miatti pénzeszköz-átvétel és eredményváltozás korrekciója Véglegesen átadott pénzeszközök 0 0 IV. Pénzeszközök változása (± I. ± II. ± III. sorok)

27 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Az éves beszámoló összeállításának kritériumai A éves beszámoló a január 1-én hatályba lépett évi C. törvény a számvitelről előírásainak megfelelően, a társaság számviteli politikájában megfogalmazott könyvelési, valamint értékelési elvek és kritériumok alapján került összeállításra. A évi mérleg és eredménykimutatás felépítése és tartalma azonos az előző beszámolási időszakban bemutatott adatokkal. Az éves beszámolóban a tárgyidőszaki és az előző évi összehasonlító adatok millió Ft-ban kerülnek megadásra, mivel az éves beszámoló mérlegének mérlegfőösszege meghaladja a százmilliárd Ft-ot - a számviteli törvény 20. (2) bekezdés előírásai alapján. Az éves beszámoló a mérlegből (a számviteli tv. 1.sz. mellékletében előírt A formátumban), az eredménykimutatásból (a számviteli tv. 2. sz. mellékletében előírt A formátumban), (a számviteli tv. 7.sz. melléklete által előírt) Cash Flow kimutatásból, jelen kiegészítő mellékletből, valamint a beszámolóhoz kapcsolódóan az üzleti jelentésből áll. Így ezen kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a szükséges információkat, amelyek fontosnak ítélhetők meg, segítik a társaság vagyoni és pénzügyi helyzetének és a tárgyév gazdasági eredményének valós és korrekt bemutatását, még ha a számviteli törvény rendelkezései nem is igénylik ezeket teljes körűen. A mérleg és az eredménykimutatás sorait magyarázó információk, kiemelve azok fontosságát, millió Ft-ban vannak kifejezve. Annak érdekében, hogy a lehető legpontosabban mutassuk be a társaság tulajdonosainak a vagyoni és pénzügyi helyzetet és a tárgyév gazdasági eredményét, kidolgozásra kerültek az átsorolt mérlegre és eredménykimutatásra vonatkozó kimutatások, amelyek a Működéssel kapcsolatos beszámolóban találhatók. A társaság a Számviteli Törvény előírásai szerint könyvvizsgálatra kötelezett, évre a könyvvizsgálatra bejegyzett társaság neve: ernst & Young Könyvvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság 1132 Budapest, Váci út 20. A bejegyzett könyvvizsgáló neve: Bartha Zsuzsanna Partner Kamarai tagsági száma: A társaság adatai: A társaság rövid neve: TIGÁZ-DSO Kft. A társaság székhelye: 4200 Hajdúszoboszló Rákóczi u A Társaság fióktelepei: 4030 Debrecen, Híd u Miskolc, Sajószigeti út Eger, Klapka út Szolnok, Thököly út Gödöllő, Kenyérgyári út 2. TIGÁZ-DSO Kft. internetes elérhetősége: A beszámoló aláírására jogosult: Soós Gábor ügyvezető Lakáscíme: 8800 Nagykanizsa, Erdész u. 43. fsz.1/a. Dr. Kósa Gyöngyi Lakáscíme: 4032 Debrecen, Károli Gáspár u. 326/2. PM regisztrációs szám: A társaság fő tevékenységi köre: 3522 (TEÁOR) Gázelosztás A mérlegkészítés időpontjában a Társaság alaptevékenysége a gázelosztás, csővezetékes szállítás, gázkereskedelem, mérőműszergyártás, raktározás, tárolás, követelésbehajtás, amelyet egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás, szervízszolgáltatás, felújítás, javítás, egyéb épületgépészeti szerelés, iparcikk jellegű vegyes kiskereskedelem, műszaki vizsgálat elemzés, mérnöki tevékenység tanácsadás, és üzletviteli tanácsadás, tűzvédelem, hulladék gyűjtés és hulladékkezelés egészít ki. 27