B E S Z Á M O L Ó az önkormányzat évi költségvetésének I. félévi végrehajtásáról

Átírás

1 Hajdúnánás Városi Önkormányzat POLGÁRMESTERÉTİL 7. Száma: HAJ/ /2018. Elıkészítık: Kiss György Közgazdasági Iroda irodavezetıje, Pálócziné Tóth Mária költségvetési csoportvezetı A beszámoló törvényességi ellenırzıje: Dr. Kiss Imre jegyzı B E S Z Á M O L Ó az önkormányzat évi költségvetésének I. félévi végrehajtásáról Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény szeptember 29-ig hatályos 87. (1) bekezdése rendelkezett a féléves beszámolóról az alábbiak szerint: A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának elsı félévi helyzetérıl szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetérıl a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselı-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenı elıirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. Az egyes törvényeknek a költségvetési tervezéssel, valamint a pénzpiaci és a közüzemi szolgáltatások hatékonyabb nyújtásával összefüggı módosításáról szóló évi XXXIX. törvény szeptember 30- tól hatályon kívül helyezte a fenti rendelkezést, így jelenleg nincs elıírás az idıközi költségvetési beszámolókra vonatkozóan. A 412/2017. (XII. 21.) számú Képviselı-testületi Határozattal elfogadott évi munkatervben szeptember hónapra tervezetten kért a képviselı-testület beszámolót a költségvetés végrehajtásának elsı féléves helyzetérıl. Hajdúnánás Városi Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló 4/2018. (II. 23.) Önkormányzati Rendeletben az önkormányzati tevékenységek és az intézmények együttes bevételét és kiadását eft fıösszeggel állapította meg. Az állami támogatásokban történt növekedések, a képviselı-testületnek a tartalék terhére hozott döntései indokolttá tették a rendelet módosítását, így a 12/2018. (VI. 29.) Önkormányzati Rendelet eft fıösszegre módosította a költségvetést. A Hajdúnánás Városi Önkormányzat évi költségvetésének I. félévi végrehajtásáról szóló beszámolóban bemutatásra kerül az önkormányzat, valamint az önkormányzati fenntartású intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint: A I. félévi költségvetési gazdálkodás számszerő adatait e beszámoló mellékletei tartalmazzák: az 1. sz. mellékletben városi szintre összesítve, mérlegszerően kerül bemutatásra a kiemelt elıirányzatok módosított összege és azok féléves teljesítése; a 2. sz. melléklet az önkormányzat és intézményei bevételi elıirányzatainak teljesítése; a 3. sz. melléklet az önkormányzat és intézményei kiadási elıirányzatainak teljesítése. Az alábbiakban elıbb az önkormányzati intézmények majd a Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által ellátott feladatok gazdálkodási eredményeirıl adok tájékoztatást. Az önállóan mőködı intézmények I. félévérıl szóló költségvetési beszámolót a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény mint önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv készítette el. Az intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint alakult a beszámolási idıszakban. Hajdúnánási Óvoda A Hajdúnánási Óvoda I. félévi bevételeinek elıirányzatát 56,4 %-on teljesítette a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) teljesítése 4.519

2 2 eft, melyhez elıirányzat nem tartozik, de a rendelet módosítása során ez rendezıdik. A támogatás a Hajdú- Bihar Megyei Kormányhivatal által a közfoglalkoztatottak bér és járulék támogatásaként érkezett. Az intézmény évre nem tervezett mőködési bevételt (B4), de a 2. sz. mellékletben látható 29 eft teljesítés, mely terembérbeadásból származik. Az intézmény elızı évi költségvetési maradványának igénybevétele eft. Az önkormányzati támogatás eredeti elıirányzata eft, mely a rendelet módosítása során eft-ra növekedett. A növekedés 146 eft, mely a bérkompenzáció összege. Az irányító szervi támogatás teljesítése 53,6 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az óvoda kiadási elıirányzatainak teljesítése 54,5 %-os. A személyi juttatások 53,9 %-on, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadások 54,3 %-on teljesültek a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A személyi juttatások, valamint a szociális hozzájárulási adó kiadásai magasabb teljesítést mutat a félévkor várhatónál. Ennek oka, hogy a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal által biztosított eft közfoglalkoztatási támogatás még nem lett elıirányzatosítva. A dologi kiadások elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 82,4 %-os felhasználást mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, mely nagyon magas teljesítést mutat. Az intézménynek az elızı év költségvetési maradvány eft, mely összeg még nem lett elıirányzatosítva. Ha rendelet módosítás során megtörténik a maradvány elıirányzatosítása, a dologi kiadás felhasználása csak 50,0 %-os lesz. A beruházások kiadásain 210 eft teljesítés jelenik meg, mely szoftver, router és árnyékoló vásárlás költségeit tartalmazza. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény Az intézmény I. félévében bevételeinek elıirányzatát 65,9 %-on teljesítette. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl teljesítése 771 eft, mely a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal által folyósított közfoglalkoztatottak bértámogatása. Mőködési bevételeinek elıirányzata 400 eft, a teljesített bevétel eft, ami 341,0 %-os teljesítést jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A bevétel könyvtári szolgáltatásokból, valamint terembérbeadásból származik. Az intézmény elızı évi költségvetési maradványának igénybevétele 586 eft, mely még nem lett elıirányzatosítva. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata eft, mely június 30-ig 100 eft-tal növekedett. A növekedés oka a bérkompenzáció, mely a Magyar Államkincstár útján az önkormányzathoz érkezik, így önkormányzati támogatás keretében kapja meg az intézmény. Az irányító szervi támogatás teljesítése 60,7 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézmény kiadási elıirányzatának teljesítése 60,1 %-os. A személyi juttatások 45,4 %-os, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadások 44,4 %-os teljesítést mutatnak a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadás teljesítése 80,6-os, mely a vártnál magasabb, de 964 eft mőködési bevétel, valamint 586 eft költségvetési maradvány még nem került elıirányzatosításra. Rendelet módosítás során a bevétel, valamint a kiadási oldal tervezésre kerül. Beruházások kiadása teljesítési soron eft látható, melyet az intézmény kirakati baba, legénységi öltözet, babzsákfotel, hagyaték, valamint könyvtári könyvek vásárlására fordított. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Szalay János Rendelıintézet A Városi Rendelıintézet I. félévében bevételeinek elıirányzatát 65,1 %-on teljesítette. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl bevételének elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 65,3 %-os teljesítést mutat. A bevétel tartalmazza a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelı által érkezett támogatást, valamint eft bér- és járuléktámogatást közfoglalkoztatott alkalmazása után. Mőködési bevételek elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 47,5 %-os teljesítést mutat. A mőködési bevételek tartalmazzák a foglalkozás egészségügyi szolgáltatás árbevételét, a kamatbevételt, a bérleti díj, valamint a továbbszámlázott rezsi költségek bevételeit. Az elızı évi költségvetési maradványnak az igénybevétele eft. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata 256 eft, mely 652 eft-tal

3 3 növekedett, ami a bérkompenzáció összege. Az önkormányzati támogatás teljesítése 82,7 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A kiadási elıirányzatokat összességében 60,5 %-on teljesítette. A személyi juttatások kiadásai 48,0 %-os, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 47,1 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadások elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 68,6 %-os felhasználást mutat. Az intézmény beruházás kiadásainak teljesítése 118 eft, mely bútor vásárlásának költségeit tartalmazza. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény A Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény I. félévében bevételeinek elıirányzatát 62,9 %-on teljesítette. Az intézménynek a mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl eft bevétele keletkezett, mely a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal által nyújtott közfoglalkoztatottak munkabér támogatása. A mőködési bevételek elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, ami 667,6 %-os teljesítést mutat. Az elıirányzat a teljesítés alapján év közben módosításra kerül. Az intézmény elızı évi költségvetési maradványának igénybevétele 292 eft. Az irányító szervi támogatás elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, ami 50,5 %-os felhasználást mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati támogatás eredeti elıirányzatához képest 192 eft-tal növekedett az elıirányzat, melynek oka a bérkompenzáció. Összességében a kiadási elıirányzatot 49,7 %-on teljesítette. A személyi jellegő kiadásokat 43,0 %-on, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásokat 43,8 %-on teljesítette. A dologi kiadások teljesítése 61,0 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadások teljesítése nagyon magas a módosított elıirányzathoz képest. Ennek oka, hogy a mőködési bevételek teljesítésébıl eft még nem lett elıirányzatosítva, így a bevétel, valamint a dologi kiadás oldalon elıirányzat növekedés várható. A beruházások kiadása 463 eft. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal A következıkben a Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek és kiadásainak alakulásáról adok tájékoztatást, melynek elıirányzatai és teljesítési adatai a 2. és 3. számú mellékletben találhatóak. Bevételek A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal összes bevételeinek teljesítése 51,6 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet szerint. A mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) módosított elıirányzata eft, a bevételek teljesítése eft, mely 87,2 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 533 eft teljesítés történt, mely tartalmazza Újtikos Községi Önkormányzat Közös Hivatali hozzájárulást 373 eft összegben, valamint a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal által biztosított GINOP bérköltség támogatást 160 eft összegben. Az Országgyőlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselıválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek kormányzati funkción a Nemzeti Választási Iroda által biztosított eft bevétel teljesítése történt. A Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción a Hajdú-Bihar megyei Kormányhivatal által biztosított bérköltség támogatás található, melynek összege eft. Közhatalmi bevételek (B3) elıirányzata 100 eft elsı félévében teljesítés nem történt.

4 4 Mőködési bevételek (B4) elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, mely tartalmazza a továbbszámlázásból származó bevételt, valamint esküvı, hirdetési díj, a kamat és a városkártya bevételeit. A teljesítés 11,4 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Felmalmozási bevételek (B5) elıirányzata eft, melynek teljesítése 8,9 %-os. A bevétel számítógép, monitor értékesítésbıl származik. Finanszírozási bevételek (B8): A Támogatási célú finanszírozási mőveletek kormányzati funkción lett tervezve az irányító szervi támogatás. Az eredeti elıirányzat eft, mely összeg rendelet módosítás során eft-ra módosult. A növekedés oka, a bérkompenzáció támogatása, mely az önkormányzat részére kerül kiutalásra, de az ellátások kifizetése a Közös Önkormányzati Hivatalból történik, így az állami támogatást intézményfinanszírozás keretében a hivatal megkapja. A Hajdúnánás Közös Önkormányzati Hivatal elızı év költségvetési maradványának igénybevétele eft, melynek teljesítése 100 %-os. Kiadások A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal kormányzati funkcióin teljesített kiadásokat a beszámoló 3. sz. melléklete mutatja be. A eft teljesített költségvetési kiadás 50,2 %-a a módosított elıirányzatnak. A személyi juttatások (K1) módosított elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, ami 48,1 %-os felhasználást mutat. Teljesítés kormányzati funkció szerint: Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és ált. ig. tevékenysége eft Adó-, vám- és jövedéki igazgatás eft Országgyőlési képviselıválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek eft Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás eft Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások eft Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) módosított elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, ami 53,0 %-os teljesítést mutat. A dologi kiadások (K3) elıirányzata eft, a teljesítés eft, mely 49,9 %-os felhasználást mutat. A teljesítés összege az idıarányosnak megfelelı felhasználást mutat. Beruházások (K6) kiadásain az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción az elıirányzat eft, a teljesítés eft, melybıl informatikai eszközök beszerzése eft. Felújítások (K7) kiadásain az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción az elıirányzat eft, a teljesítés 398 eft, mely 23,4 %-os felhasználást jelent. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Önkormányzat Bevételek A Hajdúnánás Városi Önkormányzat által kezelt kormányzati funkciók összes bevételeinek teljesítése 43,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet táblázata szerint.

5 5 Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) bevételeinek módosított elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. A teljesítés 52,6 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 216 eft bevétel jelentkezik, mely a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal által támogatott GINOP bérköltsége. - Bőnmegelızés kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, mely a mezııri szolgáltatás mőködési támogatása. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft bevétel érkezett, melybıl eft a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal által folyósított költség és bértámogatás, eft a Mezıgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal által biztosított anyatehéntartás stb. támogatása. - Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción eft bevétel jelenik meg, mely az MVH által biztosított ártalmatlanítás támogatása. - Város-, Községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción összességében eft teljesítés történt. Itt jelenik meg a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal által biztosított GINOP bérköltség támogatás, valamint a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelı által biztosított mammográfia vizsgálat támogatása. - Határon túli magyarok egyéb támogatásai kormányzati funkción jelenik meg a Bethlen Gábor Alapkezelı Zrt. által utalt Testvér-települési együttmőködés erısítése céljából biztosított eft támogatás. - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, melybıl 782 eft a BURSA ösztöndíj visszautalása, valamint az iskolatej program támogatása, mely eft. - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, mely az önkormányzat mőködésének általános támogatása, a köznevelési feladatok, kulturális feladatok, valamint kiegészítı támogatások. Az alábbi táblázat részletesen tartalmazza az állami támogatás bevételeit: (Ft) Megnevezés Elıirányzat Teljesítés Helyi önkormányzatok mőködésének általános támogatása ebbıl: Települési önkorm. mőködésének támogatása ebbıl: évrıl áthúzódó bérkompenzáció támogatása ebbıl: Polgármesteri illetmény támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogat ebbıl: Óvodai dolgozók bértámogatása ebbıl: Óvodai mőködtetési támogatás ebbıl: Óvoda pedagógusok munkáját segítık tám ebbıl: Kiegészítı tám. az óvodapedagógusok minısít Települési önk. szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési felad. t ebbıl: Települési önkorm. szoc. feladatainak egyéb tám ebbıl: Családi és gyermekjóléti alapszolgáltatások ebbıl: Családi és gyermekjóléti központ ebbıl: Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás ebbıl: Bölcsıde támogatása ebbıl: Finanszírozás szempontjából elismert szakmai dolgozók bértámogatása - gyermekétkeztetés ebbıl: Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás

6 6 - ebbıl: Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása ebbıl: Szociális ágazati összevont pótlék Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása ebbıl: Könyvtári és közmővelıdési támogatás ebbıl: Könyvtári célú érdekeltségnövelı támogatás ebbıl: Kulturális illetmény pótlék Mőködési célú költségvetési és kiegészítı támogatások ebbıl: évi bérkompenzáció ebbıl: ASP támogatás Elszámolásból származó bevételek ebbıl: MÁK ellenırzés alapján póttámogatás Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl összesen: A közhatalmi bevételek (B3) teljesítése 50,4 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, melyet az alábbi táblázat részletesen bemutat: (eft) Adónemek megnevezése Költségvetési Teljesítés % elıirányzat - építményadó ,5 - gépjármőadó ,8 - késedelmi pótlék ,3 - magánszemélyek kommunális adója ,5 - idegenforgalmi adó tartózkodás után ,7 - települési adó ,9 - iparőzési adó ,7 - bírság és egyéb bevétel ,6 - talajterhelési díj bevétele ,1 Helyi adók összesen: ,8 - mezııri járulék ,5 Közhatalmi bevételek összesen ,4 A közhatalmi bevételek teljesítése 50,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A félévi teljesítés összességében nagyon jónak mondható, tekintettel arra, hogy a mezııri járulék fizetési határideje október 31, így az elsı félévben csak minimális bevétel érkezett. Mőködési bevételek (B4) elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 43,8 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción eft bevétel érkezett, amely bérleti díj, rezsi költség továbbszámlázás, valamint az amortizáció összege. - Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción a közterület-foglalás, bérleti díj, lakbér, kamatbevétel, valamint a rezsi költség (villamos energia, vízdíj, gázfogyasztás) továbbszámlázásából befolyt összeg eft. Az összegbıl az önkormányzati lakások bérleti díja eft. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft bevétel keletkezett, mely a START munkaprogram bevételei. (Legeltetési díj, termékértékesítés)

7 7 - Nem veszélyes hulladék vegyes begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción 16 eft teljesítés jelentkezett, mely szemétszállítási díj bevétel. - Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción mőködési bevétel teljesítése eft, mely kamatjóváírás, szponzorálási díj, településrendezési szerzıdés szerint fizetendı díj és telefon díj bevételbıl származik, valamint ÁFA visszatérítés történt. - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben és a Gyermekétkeztetés bölcsıdében kormányzati funkciók (étkezési térítési díjak számlázása) bevételeinek teljesítése eft. Mőködési célú átvett pénzeszközök (B6) bevétele tervezésre nem került, teljesítés eft, melybıl eft a Nánás Pro Cultura Nonprofit Kft. visszatérítendı támogatása, valamint 4 eft fel nem használt önkormányzati támogatás visszatérítése. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrıl (B2) módosított elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. A teljesítés 16,1 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción eft a teljesítés, melybıl eft a Népi építészeti emlékek helyreállítása, valamint eft a csapadékvíz elvezetés pályázat elılege. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg. A felhalmozási célú bevétel a START munkaprogramok támogatása a Nemzeti Foglalkoztatási Alaptól. - Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése kormányzati funkción eft bevétel jelentkezik, mely a KEHOP szennyvíztisztító telep és csatorna beruházás támogatása. - Lakóépület építése kormányzati funkción eft látható, mely az EFOP Esély otthon pályázat támogatási elılege. A felhalmozási bevételek (B5) elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. Az összes teljesítés 78,9 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A bevétel ingatlanok értékesítésébıl származik. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) bevétele tervezésre nem került, a teljesítés 276 eft, mely tartalmaz 100 eft lakossági befizetést a Kossuth utca aszfaltburkolat felújításra, valamint 176 eft dolgozói lakás vásárlás, felújítás munkáltatói kölcsön visszafizetését. A finanszírozási bevételeken (B8) belül a felhalmozási célú hitelek felvételének elıirányzata eft június 30-ig az önkormányzat felhalmozási hitel igénybevétele eft, mely 1,2 %-os teljesítést mutat. Az elızı év költségvetési maradvány igénybevételének módosított elıirányzata eft, melynek teljesítése 100 %-os. Kiadások Az önkormányzat összes kiadása 36,4 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, mely a 3. számú mellékletben látható. A személyi juttatások (K1) elıirányzata eft, teljesítés eft, mely 54,8 %-os felhasználást mutat. Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) elıirányzata eft, teljesítés eft, mely 57,8 %-os felhasználást mutat.

8 8 Dologi kiadások (K3) elıirányzata összességében eft, melynek teljesítése eft, ami 55,8 %-os felhasználást jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva a 3. számú melléklet alapján. Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. A felhasználás 35,5 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az alábbi táblázatban támogatás típusonként kerül bemutatásra az ellátottak pénzbeli juttatásai: (eft) Megnevezés Elıirányzat Teljesítés % Gyógyszerköltség támogatás ,2 Buszbérlet támogatás ,3 Étkezési térítési díj támogatás ,8 Rendkívüli élethelyzetben nyújtott települési támogatás ,3 Temetési támogatás ,0 Krízissegély ,9 Köztemetés ,2 Lakhatási települési támogatás ,9 Gyermekszületési támogatás ,5 Év elsı újszülött gyermeke támogatás ,00 Iskolatej Gyermekvédelmi támogatás (Erzsébet utalvány) 50 Összesen: ,5 Egyéb mőködési célú kiadások (K5) elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. A felhasználás 43,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az egyéb mőködési célú kiadások elıirányzatán belül a tartalékok fı összege eft. Kormányzati funkciók szerinti teljesítés: - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely az 59/2018. (III. 29.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. közfeladatellátás kompenzálása. - Az önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel kormányzati funkción 218 eft teljesítés történt, melybıl 168 eft a évi normatíva visszafizetése, valamint 50 eft értékő Erzsébet utalvány visszaküldése a magyar Államkincstárnak. - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción eft a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. részére fürdı gyógy-szolgáltatás önrész. - Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása kormányzati funkción eft kiadás történt, mely sporttámogatásokat tartalmaz. - Közmővelıdés közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése kormányzati funkción található a közmővelıdési támogatás kiadása, melynek összege eft. - Civil szervezetek mőködési támogatása kormányzati funkción eft teljesítés történt. - Idısek nappali ellátása kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely a Hajdúnánási Református Egyházközség Idısek Otthona és Szociális Gondozási Központja részére biztosított támogatás a 64/2018. (III. 29.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján. - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely a BURSA ösztöndíj az Emberi Erıforrás Támogatáskezelı részére. - Család és gyermekjóléti szolgáltatások kormányzati funkción történik a Hajdúnánás-Folyás- Tiszagyulaháza-Újtikos Szociális és Gyermekjóléti Önkormányzati Társulás támogatása, melynek összege Ft. Beruházások (K6) elıirányzata eft, a teljesítés eft. A felhasználás 14,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a beruházások alakulása:

9 9 - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft teljesítés található, mely a közfoglalkoztatás keretében történı beruházások költségei. - Út, autópálya építése kormányzati funkción 64 eft teljesítés történt, mely beton költségeit tartalmazza. - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely tartalmaz településirendezési terv módosítást, ingatlanok létesítését és egyéb tárgyi eszközök beszerzését. - Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely a KEHOP számú szennyvíztisztító telep és csatorna beruházási költségeit tartalmazza. Felújítások (K7) elıirányzata eft, teljesítése eft. A felhasználás 25,9 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - Köztemetı-fenntartás és mőködtetés kormányzati funkción 228 eft teljesítés történt, mely aszfalt költséget tartalmaz. - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción található a eft teljesítés, mely tartalmaz ingatlanok és szivattyú felújítást. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, mely a közfoglalkoztatás keretében történı felújítási költségeket tartalmazza. - Lakóépület építése kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely a Bocskai u. 79. szám alatti ingatlan felújítási munkálatainak a költsége. Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) elıirányzata eft, teljesítése eft. A felhasználás 65,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely a 140/2015. (IV. 30.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján az Otthon Melege Program keretében történt. - Lakáshoz jutást segítı támogatások kormányzati funkción 220 eft teljesítés történt, mely a dolgozók részére nyújtott visszatérítendı összeg. - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. részére a 420/2015. (XII. 17.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján történt teljesítés. - Civil szervezetek programtámogatása kormányzati funkción eft teljesítés történt, a /2017 sz. megállapodás alapján támogatás a Hajdúnánás Sportklub részére. Finanszírozási kiadásokon (K9) belül a felhalmozási célú hitelek törlesztésénél az elıirányzat eft, a teljesítés eft, mely 44,9 %-os felhasználást jelent. Az Államháztartáson belüli megelılegezések visszafizetésének összege eft, mely összeget az önkormányzat december hónapban kapott meg. Hajdúnánás Városi Önkormányzat vevıkkel szembeni követelésállománya eft, mely értékvesztés elszámolásával eft. Ebbıl az öt legnagyobb vevıkövetelés értékvesztés nélkül: - Lakásértékesítés (részletfizetés) eft - Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft eft - Tiszamenti Regionális Vízmővek Zrt eft - Hajdúnánási Tartósító és Építı Szociális Szövetkezet eft (A Hajdúnánási Tartósító és Építı Szociális Szövetkezettel április 18-án részletfizetési megállapodást kötöttünk a számlatartozás rendezésére) - Hajdúnánási Református Egyházközség eft (A 239/2016. (IX. 01.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján ingatlan árának részletekben történı fizetése) - Lakbér hátralék bérlıkkel szemben eft

10 10 A Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft-vel szembeni követelés részletezése: Megnevezés Követelés értékvesztés nélkül (eft) Követelés értékvesztéssel Követelés kiállított számlákból Mőködési célú támogatási kölcsön (79/2015. (III.26.) sz. KT Lakásértékesítésbıl származó követelés Csokonai u emelt közös költségbıl származó követelés Vízszennyezési bírság Összesen: Szállítók felé fennálló kötelezettségek június 30-án: (eft) Szállítóállomány lejárat szerinti részletezése Nem lejárt tartozás nap között lejárt tartozás nap között lejárt tartozás éven túl lejárt tartozás Összesen: A szállítói kötelezettségek jelentısebb tételei: KEHOP-Szennyvízberuházás: Hajdúsági Hulladékgazdálkodási Kft - hulladékszállítás: Hajdúnánási Gyermek- és Közétkeztetési Nonprofit Kft - gyermekétkeztetés: eft eft eft A közfoglalkoztatási programokon belül a pályázatokban elszámolható szállítói számlák folyamatosan kiegyenlítésre kerültek június 30-án a Közfoglalkoztatási programhoz nyújtott támogatás alszámla egyenlege eft. Hajdúnánás Városi Önkormányzat évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak I. félévi teljesítése nettósított mérlege alapján a bevétel 44,5 %, a kiadás 37,3 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Összességében a bevétel, valamint a kiadás teljesítése megfelel az I. félévben várható értékekkel. Tisztelt Képviselı-testület! A év elsı felében az intézmények és az önkormányzat mőködıképessége biztosított volt. A márciusi helyi adó befizetési határidıtıl távolodva a fizetıképesség fenntartása egyre nehezebb volt. A számlavezetı hitelintézet által biztosított 220 millió Ft keretösszegő folyószámlahitel állt rendelkezésünkre kiegészítı forrásként. Június 30-án eft volt a folyószámlahitel állományunk. A bérlakás értékesítésbıl befolyt, elkülönítetten kezelt számla egyenlege eft volt. A 173/2018. (VI. 28.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján, Magyarország évi központi költségvetésérıl szóló évi C. törvény 3. melléklet I.10. pontja szerint a települési önkormányzatok rendkívüli önkormányzati támogatására igényt nyújtottunk be eft összegben.

11 11 A második félévben az önkormányzat valamennyi intézményének takarékos gazdálkodást folytatva, minden lehetséges intézkedést meg kell tenniük, hogy a költségvetésben meghatározott elıirányzatoknak eleget tudjanak tenni. A fentiek alapján elıterjesztem az alábbi H a t á r o z a t i j a v a s l a t -ot: Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselı-testülete az önkormányzat és intézményei év I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja. A képviselı-testület felhívja a gazdálkodás felelıs vezetıit az év hátralévı részében a bevételek maradéktalan beszedésére, valamint a kiadási elıirányzatok rendeltetésszerő és takarékos felhasználására. Felkéri a polgármestert a határozatokból adódó szükséges intézkedés megtételére. Felelıs: Szólláth Tibor polgármester Határidı: december 31. Hajdúnánás, szeptember 18. Szólláth Tibor polgármester