Esztergom Város Polgármestere

Átírás

1 Esztergom Város Polgármestere 338/ TÁJÉKOZTATÓ A Képviselı-testület 26. szeptember 14-ei ülésére Tájékoztató az önkormányzat gazdálkodásának 26. elsı félévi alakulásáról Tisztelt Képviselı-testület! Esztergom Város Önkormányzatának Képviselı-testülete a 26. évi önkormányzati költségvetést és a költségvetés végrehajtásának szabályait a 9/26.(II.23.) esztergomi ör. rendeletével fogadta el a Képviselı-testület, amelyet a 46/26.(VIII.31.) esztergomi ör. rendeletével - június 3-ai állapotnak megfelelıen - módosított. Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. tv., valamint az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII. 3.) Korm. rendelet elıírásainak megfelelıen, június 3-ai fordulónappal elkészítettük az éves önkormányzati költségvetés I. féléves teljesítésérıl szóló beszámolót. Az önkormányzati intézmények, társulások felülvizsgált és a Polgármesteri Hivatal féléves költségvetési beszámolóit augusztus 7-én, határidıre leadtuk a Magyar Államkincstár részére. Az önkormányzati költségvetés I. féléves teljesítésérıl (az államháztartásról szóló évi XXXVIII. tv. 79. (1) bekezdése szerint A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának elsı félévi helyzetérıl szeptember 15-ig, míg háromnegyedéves helyzetérıl a költségvetési koncepciójához kapcsolódóan tájékoztatja a képviselı-testületet. A tájékoztató tartalmazza a helyi önkormányzat beleértve a helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetési ainak idıarányos alakulását, a tartalék felhasználását, a hiány (többlet) összegének alakulását, valamint a helyi önkormányzat költségvetése teljesülésének alakulását. ) jelen elıterjesztés keretében tájékoztatjuk a Tisztelt Képviselı-testületet. A beszámoló mellékleteinek sorszámozása követi a költségvetési rendelet mellékleteinek sorszámozását, azzal azonos szerkezeti rendben készült. A tájékoztató 2. számú melléklete önkormányzati szinten mutatja be a bevételek és kiadások kiemelt jogcímek szerinti alakulását (pénzügyi mérlegek). A 3-4. számú mellékletek költségvetési szervek (címek) és kiemelt ok szerinti bontásban tartalmazzák a bevételek és kiadások teljesülését. Az 5/A és 5/B mellékletek a Polgármesteri Hivatal mőködési, illetve felhalmozási bevételeit mutatja bevételi jogcímenként. Az 5/C melléklet az intézmények saját bevételeit részletezi intézménycsoportonként. A 6. számú melléklet bemutatja a Polgármesteri Hivatal kiadásait alcímek és kiemelt ok szerinti bontásban. A 7/A melléklet az önkormányzat 26. évi adósságszolgálati kötelezettségét, a 7/B és 7/C mellékletek a beruházási és felújítási tervének elsı féléves pénzügyi teljesítésérıl nyújt részletes tájékoztatást, a 7/D táblázat pedig az intézmények felhalmozási kiadásait részletezi. A 8. számú melléklet a 26. évi hitelállományt és a féléves törlesztéseket mutatja be részletesen. A 13. és 13/A. számú melléklet a helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetéseinek teljesítését, illetve pénzügyi mérlegét mutatja be kiemelt ok szerinti bontásban. 1

2 RÉSZLETES MEGÁLLAPÍTÁSOK A 26. elsı félévi gazdálkodás során az önkormányzat bevételei összességében 44%-ra és kiadásai is 44 %-ra teljesültek. Június 3-i fordulónappal a pénzkészlet alakulása önkormányzati szinten a következı: 1. Nyitó pénzkészlet 26. I. 1-jén E Ft 2. Pénzforgalmi bevételek az I. félévben (mérleg 45.sora) E Ft 3. Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek (mérleg 48.sora) E Ft 4. Pénzforgalmi bevételek összesen (4=2+3sor) E Ft 5. Pénzforgalmi kiadások E Ft 6. Kiegyenlítı, függı, átfutó kiadások (mérleg 55.sora) E Ft 7. Pénzforgalmi kiadások összesen (7=5+6 sor) E Ft 8. Záró pénzkészlet 26. június 3-án (8=1+4-7 sor) E Ft 9. - ebbıl pénztárban: 2 69 E Ft 1. A június 3-i pénzkészlet megoszlása: Polgármesteri Hivatal E Ft Önkormányzati intézmények, társulások E Ft I. A bevételek teljesülésének elemzése Az intézmények mőködési bevételei (2. számú melléklet 6. sor) a módosított költségvetési hoz viszonyítva 51 %-ra teljesültek önkormányzati szinten. E bevételi forrásnak költségvetési címek, alcímek szerinti teljesítését a 3. és 5. számú melléklet tartalmazza. Ezen mellékleteken a teljesítési százalékból látható, hogy mely címeknél, intézményeknél van eltérés az idıarányoshoz képest. A 2. számú melléklet 1-5. sorainak adatai mutatják, hogy az intézmények saját folyó bevételeihez tartozó bevételek jogcímenként miként alakultak. A hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevételek 56 %-ra, az egyéb saját bevételek 38 %-ra, az ÁFA bevételek és visszatérülések 35 %-ra teljesültek. A kamatbevételeket az intézmények nem terveztek, ennek ellenére E Ft bevétel keletkezett, amelynek szinte 1 a Vaszary Kolos Kórházat illeti. A Polgármesteri Hivatal kamatbevételei E Ft-tal meghaladja a tervezett ot az elıre pontosan nem tervezhetı bankbetétek kamatai miatt. Az önkormányzat sajátos mőködési bevételei (2. számú melléklet 11. sora) 33 %-ra teljesültek a tárgyidıszak végére. Ezek a bevételi források szinte teljes egészében a Polgármesteri Hivatal költségvetésében jelennek meg. Ezen belül részletesen: 2

3 A helyi adókból a bevétel 36 %-ra teljesült, ezen belül adófajtánként az adóbevételek alakulása a következı: Iparőzési adó Építményadó Idegenforgalmi adó Magánszemélyek kommunális adója Vállalkozók kommunális adója Késedelmi pótlék, bírságok Összesen: Az iparőzési adóbevétel 34 %-ra teljesült. Az idıarányos teljesüléstıl való elmaradás oka, hogy az iparőzési adóelıleget a két félévben nem egyenlı mértékben kell megfizetni. Az I. félévi adóelıleget még a 24. évi ténylegesen befolyt iparőzési adó 5%-ának megfelelı összegben kellett fizetni. II. félévi elılegként szeptember 15-ig az elmúlt évrıl benyújtott iparőzési adóbevallások adatai alapján a 26. évi adóelıleg teljes különbözetét kell megfizetni. Az idegenforgalmi adót minden hónapban a tényleges vendégforgalom alapján kell megfizetni. Az elızı évek tapasztalatai azt mutatják, hogy az idegenforgalmi szezon nagyobb része a II. félévre esik, így az idegenforgalmi adó 6-7 is a II. félévben folyik be. Amennyiben ez a tendencia érvényesül 26. évben is, ez az adónem meghaladhatja év végéig az ot. A magánszemélyek kommunális adóbevétele a 23. évrıl fennmaradt adótartozásokból származó adóbevételeket mutatja. A vállalkozók kommunális adójának befizetési határideje szeptembere 15.- e, az I. féléves teljesítés ezért 2 %-os. A késedelmi pótlék, bírság bevételek elmaradtak az idıarányostól, melynek oka az, hogy az éves befizetési kötelezettség határideje szeptember15-e, ezen idıpont után lehet a pótlékot és a bírságot kiszabni. Az átengedett központi adók (a személyi jövedelemadó, amely a központi költségvetésbıl havi finanszírozással érkezik az önkormányzat részére) 54 %-ra teljesült. A gépjármőadóból származó bevétel 54 %-ra teljesült. Az egyéb átengedett bevételek 56 %-ra teljesültek. Az egyéb sajátos mőködési bevételek 33 %-ra teljesültek. Ez a bevételi forrás az alábbiakat tartalmazza: Bevétel jogcíme Talajterhelési díjak Helyszíni Bírság és parkolási pótdíj Parkolóhely megváltás Földbérleti bevételek Strigonium által beszedett lakás- és nem lakáscélú bérleti díj Strigonium elızı években keletkezett tartozása Lakbértartozások bevétele Szabálysértési bírság Végrehajtási bírság, építésrendészeti bírság Összesen:

4 A felhalmozási- és tıke jellegő bevételek önkormányzati szinten (2. számú melléklet 17. sora) 2 %-ra teljesültek. Ennek oka, hogy az ban szereplı tervezett értékesítések többsége a II. félévben várható. A normatív állami hozzájárulások és a normatív módon elosztott feladatmutatóhoz kötött támogatások teljesítése 55 %-os. Központosított ként többféle jogcímen kapott az önkormányzat támogatást, ennek alakulását mutatják be az alábbi adatok: Helyi közforgalmi közlekedés támogatása Határátkelıhelyek fenntartásának támogatása Könyvtári érdekeltségnövelı támogatás Kisebbségi önkormányzatok támogatása 25. évi jöv. diff. mérséklés beszámítás ÖK-i tám Összesen: Színházak pályázati támogatására 22 e Ft-ot nyert el önkormányzatunk az elemzett idıszakban. Az egyes közoktatási feladatok ellátásához biztosított kiegészítı támogatás 56 %-ra teljesült, részletezése az alábbi: Pedagógus szakvizsga és továbbképzés Pedagógiai szakszolgálat Összesen: Az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése és közcélú foglalkoztatás támogatása a következı bevételeket tartalmazza (E bevételek jellemzıen önkormányzati igénylés útján, módosított ként növelik az önkormányzat bevételi és kiadási költségvetési fıit.): Rendszeres gyermekvédelmi támogatás Adósságcsökkentés Idıskorúak járadéka Ápolási díj Rendszeres szociális segély Közcélú foglalkoztatás támogatása Szociális továbbképzés és szakvizsga Lakásfenntartási támogatás Összesen:

5 Csatorna beruházásra e Ft céltámogatást nyert az önkormányzat. Ennek folyósítása a II. félévben esedékes. Az áprilisi árvíz okozta károk enyhítésére összesen e Ft-ot kaptunk. Központi támogatásokból összesen E Ft bevétele volt az önkormányzatnak, ez az összes bevétel 14 %-át teszi ki. A 2. számú melléklet sora a mőködési és felhalmozási célokra átvett bevételeket mutatja. Az összevont adatok a következıket tartalmazzák: Mőködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülrıl Polgármesteri Hivatal Közhasznú foglalkoztatottakra (Parkfenntartás) Közhasznú foglalkoztatottakra (Polgármesteri Hivatal) Iskolatej programra átvett pénzeszköz E-Ny. Többc. Kistérs. Társulástól átvett pe. Dömös és Pilismarót hozzájárulása a gyermekv Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Érettségi lebonyolítására átvett pe. Mővésztelep támogatására átvett pe. Országgyőlési választásokra átvett pe. Kisebbségi ök. választására átvett pe. E-Ny. Többc. KTT.-tıl átvett pe. Vaszary Kórház részére Bőnmegelızési programra átvett pe Kisebbségi önkormányzatok átvett pénzeszközei Földgázáremelés ellentételezésére átvett pe Részben önállóan gazdálkodó intézmények Önállóan gazdálkodó intézmények bevételei Összesen: Mőködési célra átvett pénzeszközök az államháztartáson kívülrıl Összege Polgármesteri Hivatal Részben önálló intézmények Önálló intézmények Összesen:

6 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel az államháztartáson belülrıl Összege Polgármesteri Hivatal Széchenyi tér dísztérré alakítására átvett pe. Széchenyi tér dísztérré alakítására BM-tıl önerıre Bölcsıde rekonstrukcióra átvett pe. E-közigazgatás pályázatra átvett pe. E-közigazgatás pályázat BM-tıl önerıre PEA pályázatra átvett pe. Szentgyörgymezı utcáinak szilárdburkolatú útfelújítás Csatorna beruházáshoz 25-ben igénybe nem vett céltám Központi ügyeletek létrehozása, ügyeletek közp. pály. Termálfürdı beruházásra átvett pe. Szent István és Gizella tondó Szatmári Irgalmas Nıvérek ingatlan megváltására Részben önálló intézmények Önálló intézmények Összesen: Felhalmozási célra átvett pénzeszközök az államháztartáson kívülrıl Összege Polgármesteri Hivatal INTERREG III/A pályázatokra társult települések által fizetett önrész Esztergomi csatornatársulástól átvett pe. Városszépítı Alapítványtól átvett pe. Bankgarancia Részben önálló intézmények Önálló intézmények Összesen: A 2. számú melléklet sora a korábbi években lakosságnak, dolgozóknak nyújtott lakáskölcsönök törlesztési összegét mutatja. A 46. sorban az elızı év jóváhagyott pénzmaradványából teljesült, igénybevett összeg szerepel. II. A kiadások teljesítésének alakulása A 2. számú melléklet sora tartalmazza önkormányzati szinten a kiadások fıbb jogcímek szerinti tárgyidıszaki teljesítését. Az önkormányzat összes kiadásai 44 %-ra teljesültek. Ezen belül a részben önálló intézmények 59 %-os, az önálló intézmények 52 %-os, a Polgármesteri Hivatal 37 %-os mértékben használták fel kiadási aikat. 6

7 Az intézményi kiadások teljesítése a 4. számú mellékleten figyelemmel kísérhetı. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódóan a munkaadót terhelı járulékok 51 %-ra teljesültek. A személyi juttatások és járulékai tartalmazzák a plusz egy havi juttatást is, tehát az intézmények félév alatt az idıarányos teljesüléshez képest némi bérmaradványt gazdálkodtak ki. A dologi kiadások vonatkozásában megállapítható, hogy a részben önálló intézmények aikat 64 %-ban felhasználták. Az idıarányos szintet meghaladja a közüzemi díjak teljesítése, melynek oka az elsı félévi hosszabb főtési idıszak. Az intézményi beruházási és felújítási kiadásokat a szakképzési támogatásból finanszírozták. A Polgármesteri Hivatal mőködési kiadásainak alcímek szerinti alakulását a 6. számú melléklet tartalmazza. A mőködési kiadások között a személyi juttatások és a munkaadót terhelı járulékok is 49 %-ra teljesültek. A személyi juttatások és járulékai tartalmazzák a plusz egy havi juttatást is, tehát hivatali szinten is bérmaradvány mutatható ki. A dologi kiadások 87 %-ra teljesültek. Az idıarányos teljesüléshez képest a nagy eltérés okai a 25. évi pénzmaradvány-elszámoláshoz kapcsolódó kifizetések, illetve a devizában felvett fejlesztési célú hitel forint miatti romlásának árfolyamvesztesége. A mőködési célú pénzeszközátadások 56 %-ra teljesültek. Az önkormányzati beruházások, felújítások féléves teljesítését témák szerint részletezve mutatja be az elıterjesztés 7/B és 7/C számú melléklete. A beruházások pénzügyi teljesítése mindössze 21 %- os volt, a felújítások 17 %-ra teljesültek. A nagyobb beruházások a nyár folyamán kezdıdtek el, kifizetések az év végére várhatók, ez az oka az alacsony teljesülésnek. Az adósságszolgálati kötelezettség alakulását a 7/A melléklet mutatja. Az önkormányzat adósságszolgálati kötelezettségeinek rendben eleget tudott tenni az elsı félév folyamán. A 8. számú mellékletek az önkormányzat 26. évi hitelfelvételeit, az I. féléves törlesztéseket, a hitelállomány alakulását részletezik. A folyószámla-hitel nagysága a június 3-ai állományt tükrözi. Esztergom, 26. szeptember 8. Az elıterjesztés mellékletei: Beszámoló részletezı táblái Meggyes Tamás Az elıterjesztést készítette: Szabolcs Tímea irodavezetı Törvényességi záradék: Dr. Szolnoki Imre aljegyzı Az elıterjesztés véleményezésére a Pénzügyi, Ellenırzési és Ügyrendi Bizottság illetékes. Az elıterjesztés megtárgyalásához a jogszabályi elıírásokon túl nem kívánok senkit meghívni. 7