Dusnok Község Önkormányzata Képviselı-testületének 4/2013. (III.4.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról

Átírás

1 Dusnok Község Önkormányzata Képviselı-testületének 4/2013. (III.4.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról Dusnok Község Önkormányzatának Képviselı-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló évi CXCV. Tv. 91. alapján a Képviselıtestület a évi költségvetés végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja 1. /1/ Önkormányzat költségvetési szervei: a./ Önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv: Polgármesteri Hivatal b./ Önállóan mőködı költségvetési szerv: Dusnok- Fajsz Társult Általános Mővelıdési Központ Gondozási Központ /2/ Az /1/ bekezdésben felsorolt önállóan mőködı és gazdálkodó, és önállóan mőködı költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. A címrendet az Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló 1/2012.(II. 23.) számú önkormányzati rendelet tartalmazza. 2. /1/ A Képviselıtestület az Önkormányzat és intézményei évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót e Ft bevétellel és e Ft kiadással jóváhagyja a mellékletekben foglaltaknak megfelelıen. /2/ A Képviselıtestület az Önkormányzat évi bevételeit jogcímenként az 1. sz. melléklet szerint elfogadja. /3/ A Képviselıtestület az Önkormányzat évi kiadásait feladatonként a 2. sz. melléklet szerint elfogadja. /4/ A Képviselıtestület az Önkormányzat és intézményei létszámalakulását a következık szerint veszi tudomásul: Össz. létszám: 93 fı Ebbıl: Polgármesteri Hiv. 11 fı Dusnok-Fajsz Társult ÁMK 63 fı Gondozási Központ 10 fı Dusnok Község Önkormányzata 9 fı /5/ Az Önkormányzat évi pénzeszköz-változását a 3. sz. melléklet tartalmazza. /6/ Az Önkormányzat évi gazdálkodásából származó módosított pénzmaradvány összegét a Képviselıtestület hagyja jóvá (4. sz. melléklet). /7/ A Képviselıtestület az Önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyonát az 5, 5/A, 5/B és 5/C. sz. mellékletek részletezésének megfelelıen állapítja meg. /8/ A Képviselıtestület az Önkormányzat évi egyszerősített mérlegét a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. /9/ A Képviselıtestület az Önkormányzat évi egyszerősített éves pénzforgalmi jelentését a 7. sz. melléklete szerint hagyja jóvá. /10/ A Képviselıtestület az éves ellenırzési jelentést a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. A rendelet a kihirdetését követı napon lép hatályba. 3. Dusnok, Dr. Bajai Bernadett jegyzı Palotai Péter polgármester Záradék: E rendelet kihirdetve: Dusnok, napján. Dr. Bajai Bernadett jegyzı

2 Dusnok Község Önkormányzata december 31-i állapot szerint 5. sz. melléklet Elızı évi állományi érték Tárgyévi állományi érték Változás %-a I. Immateriális javak összesen II. Tárgyi eszközök összesen III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN I. Készletek összesen II. Követelések összesen III. Értékpapírok összesen 0 0 IV. Pénzeszközök összesen V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK I. Tartós tıke II. Tıkeváltozások III. Értékelési tartalék 0 0 D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN I. Költségvetési tartalékok összesen E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 0 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN FORRÁSOK ÖSSZESEN

3 5/A sz. melléklet Vagyonkimutatás a december 31-i 0-ra leírt befektetett eszközökrıl Bruttó érték 0-ig leírt Immateriális eszközök ebbıl: használatban lévı használaton kívüli - 0-ig leírt Gépek, berendezése, felszerelések ebbıl: használatban lévı használaton kívüli - 0-ig leírt Jármővek ebbıl: használatban lévı használaton kívüli - O-ig leírt befektetett eszközök összesen:

4 5/A sz. melléklet

5 5/B.sz. melléklet Vagyonkimutatás a december 31-i érték nélkül nyilvántartott eszközökrıl Mennyiség db. Képzımővészeti alkotások - Régészeti leletek - Kép- és hangarchívumok - Győjtemények - Kulturális javak - Egyéb eszközök (könyvtári kötetek) Eszközök összesen: 6.831

6 5/C. sz. melléklet Vagyonkimutatás a december 31-i a mérlegben nem szereplı kötelezettségekrıl Mennyiség Bruttó érték Kezességvállalás - - Garanciavállalás - - Szerzıdésbıl eredı kötelezettség - - Függı kötelezettség - - Kötelezettségek összesen: - -

7 Dusnok Község Önkormányzat évi egyszerősített mérlege 6.sz. melléklet Elızı évi állományi érték Tárgyévi állományi érték I. Immateriális javak összesen II. Tárgyi eszközök összesen III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbevett eszközök A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN I. Készletek összesen II. Követelések összesen III. Értékpapírok összesen 0 0 IV. Pénzeszközök összesen V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK I. Tartós tıke II. Tıkeváltozások III. Értékelési tartalék 0 0 D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN I. Költségvetési tartalékok összesen E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 0 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN FORRÁSOK ÖSSZESEN

8 7. sz. melléklet Érték típus: Ezer Forint Dusnok Község Önkormányzati évi egyszerősített pézforgalmi jelentése Eredeti Módosított Teljesítés elıirányzat elıirányzat Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen Dologi kiadások mindösszesen Egyéb mőködési célú támogatások összesen Tervezett maradvány és tartalék elıirányzata Ellátottak pénzbeli juttatásai Mőködési kiadások összesen Felújítás (ÁFA-val) Intézményi beruházási kiadások (ÁFA-val) Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre összesen Egyéb felhalmozási kiadások összesen Felhalmozási kiadások összesen Támogatási kölcsönök nyújtása és törlesztése összesen Költségvetési kiadások Közhatalmi bevételek Intézményi mőködési bevételek összesen Támogatásértékő mőködési bevételek összesen Elızı évi mőködési célú elıirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen Mőködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl összesen Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Mőködési bevételek összesen Felhalmozási saját bevételek összesen Támogatásértékő felhalmozási bevételek összesen Felhalmozási célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülrıl összesen Felhalmozási bevételek összesen Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele összesen Saját bevételek és átengedett pénzeszközök Önkormányzat költségvetési támogatása Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések összesen Támogatások összesen Költségvetési bevételek Költségvetési kiadások és bevételek egyenlege Költségvetési hiány ha 60> Költségvetési többlet ha 60< Maradvány felhasználás Finanszírozási kiadások Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Finanszírozási bevételek Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Tárgyévi kiadások Tárgyévi bevételek Államháztartáson belülrıl kapott továbbadási célú bevétel összesen Államháztartáson kívülrıl kapott továbbadási célú bevétel összesen Pénzkészlet (pénztárak, betétkönyvek, költségvetési pénzforgalmi számlák) változása 45 Pénzkészlet január 1-jén Pénzkészlet a tárgyidıszak végén

9 Éves ellenırzési jelentés 8. sz. melléklet A Kalocsa Kistérség Szolgáltató Intézménye a belsı ellenırzési terv alapján végezte tevékenységét. Az ellenırzés célja: - Annak megállapítása, hogy Dusnok Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában a gépjármővek üzemanyagköltség-elszámolása a jogszabályi és belsı szabályzatokban foglaltak szerint érvényesül-e. - Annak megállapítása, hogy Dusnok-Fajsz Közoktatási Társulás gazdálkodása a jogszabályi feltételeknek, valamint a Társulási Megállapodásnak megfelelıen történte, az elszámolást megalapozottan és szabályszerően hajtották-e végre. - A családsegítési és gyermekjóléti feladatok ellátására Fajsszal és Bátyával kötött Társulási Megállapodás szerinti gazdálkodást, az elszámolást szabályszerően hajtották-e végre. - A évben ellenırzött számviteli rend és fegyelem érvényesülésének utóellenırzésére tett javaslatok érvényesülése. Az ellenırzés témájának és alanyának kiválasztása során azt figyeltük, hogy az intézménynél illetve az adott témában mikor és milyen típusú volt az ellenırzés. Az ellenırzést 1 szakképzett ellenır végezte és között. Ellenırizendı idıszak: 2011 év Ellenırzés típusa: szabályszerőségi,- pénzügyi ellenırzés Ellenırzés módszerei: Elszámolások vizsgálata. Megállapítások: A közoktatási társulással kapcsolatban az Önkormányzat a Társulási Megállapodásnak megfelelıen minden negyedévben elszámolt a társult önkormányzattal. A családsegítési és gyermekjóléti feladatellátó társulás kapcsán az elszámolás nem volt megfelelı, így Önkormányzatunknak visszafizetési kötelezettsége keletkezett a két társult önkormányzat felé (Bátya vonatkozásában ,-Ft, Fajsz vonatkozásában pedig ,-Ft). Az eltérés oka, hogy a 2011.évi júliusi normatíva lemondásánál lemondásra került ,-Ft szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás címén. Ez azonban a házi segítségnyújtásra vonatkozik, és ez az összeg lett tévesen figyelembe véve (A korrekció a társulás megszüntetésekori elszámolás során megtörtént). A gépjármő üzemanyagköltség-elszámolásának ellenırzése a saját tulajdonú személygépkocsi hivatalos használatának elszámolására terjedt ki. Az elszámolás a gépjármő üzemeltetési szabályzatnak megfelelıen történt. A évben ellenırzött számviteli rend és fegyelem érvényesülésének utóellenırzésére tett javaslatok érvényesültek: a szigorú számadású nyomtatványok, valamint a számlák analitikus nyilvántartása megvalósult. Az ellenırzés alapján büntetı-, szabálysértési, kártérítési vagy fegyelmi vizsgálat megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság feltárására nem került sor.