7/2014. (V.30.) önkormányzati rendelete. az Önkormányzat évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Átírás

1 Kaposmérı Községi Önkormányzat Képviselı-testületének 7/2014. (V.30.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi gazdálkodásának zárszámadásáról Kaposmérı Községi Önkormányzat Képviselı testülete az államháztartásról szóló 1992.évi XXXVIII. törvény 82. -a alapján. és a 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendeletben meghatározottak figyelembe vételével a évi gazdálkodásának zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja: 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplı költségvetési szervekre. 2. A képviselı-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes évi költségvetési teljesítését Ezen belül: ezer forint bevétellel, ezer forint kiadással állapítja meg. a mőködési célú bevételt ezer forintban a mőködési célú kiadásokat ezer forintban ebbıl: - a személyi juttatások kiadásait ezer forintban - a munkaadókat terhelı járulékokat ezer forintban - a dologi és folyó kiadásait ezer forintban - mőködési célú támogatásokat ezer forintban - államházt. kívülre adott támogatást ezer forintban a felhalmozási célú bevételt ezer forintban a felhalmozási célú kiadást ezer forintban ebbıl: - a felújítás, beruházás összegét ezer forintban - kölcsönök nyújtása 809 ezer forintban a finanszírozási bevételt a finanszírozási kiadást a pénzforgalom nélküli bevételt a függı bevételt a függı kiadást ezer forintban ezer forintban ezer forintban 154 ezer forintban ezer forintban állapítja meg.

2 2 3. (1) Az Önkormányzat és önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerveinek évi teljesített költségvetési bevételeinek részletezését a 2., 3. számú melléklet, (2) Az Önkormányzat és önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerveinek évi teljesített kiadásait a 4., 5. számú melléklet szerint elfogadja. (3) Az Önkormányzat és önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerveinek évi felújítási, beruházási kiadásait feladatonkénti részletezésben az 5. számú melléklet szerint elfogadja. 4. (1) A Képviselı-testület az 1. számú melléklet szerint jóváhagyja az önkormányzat egyszerősített pénzforgalmi jelentését. (2) A Képviselı testület a 6. számú melléklet szerint elfogadja az önkormányzat egyszerősített mérlegét. 5. (1) Az önkormányzat évi, módosított pénzmaradványa ezer forint, a következı összegek alapján képzıdött: a.) Önkormányzat b.) Kaposmérıi Közös Önkormányzati Hivatal c.) Alapszolgáltatási Központ d.) Bokréta Óvoda ezer forint, ezer forint, 943 ezer forint, 36 ezer forint. (2) A Képviselı testület az önkormányzat egyszerősített pénzmaradvány kimutatását a 7. számú melléklet szerint jóváhagyja. 6. (1) A Képviselı testület az önkormányzat 2013.évi kötelezettségeit és követeléseit a 8. és a 9. számú melléklet szerint jóváhagyja. 7. (1) Az önkormányzat vagyonát a Képviselı-testület ezer forint összegben állapítja meg, a 10. számú melléklet szerint. 8. (1) A Képviselı-testület az Önkormányzat és a költségvetési szerveinél foglalkoztatottak létszámkeretét a 11. számú melléklet szerint elfogadja.

3 3 (2) A Képviselı-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 12. számú melléklet szerint jóváhagyja. (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Záró rendelkezések 9. (2) E rendelet kihirdetésérıl a jegyzı gondoskodik. Kaposmérı, május 27. dr. Mészáros Renáta sk. jegyzı Prukner Gábor sk. polgármester Kihirdetve: május 30. dr. Mészáros Renáta sk. jegyzı

4 4 1. sz. melléklet Egyszerősített pénzforgalmi jelentés Megnevezés eredeti módosított elıirányzat teljesítés 1. Személyi juttatások Munkaadót terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Mőköd. célú támogatért. kiadások, egyéb tám Államházt. kívülre végleges mőköd. átadás Ellátottak juttatásai 7. Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalm.célú támog. ért. kiadás, egyéb tám Államháztart. kívülre végl. pénzeszk. 11. Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása 12. Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása 13. KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG. KIADÁSOK Ö.: Hosszú lejáratú hitelek 15. Rövid lejáratú hitelek Tartós hitelvisz. megtest. értékpapírok kiadásai Forgatási célú hitelviszonyt megt. értékpapír kiad. 18. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: PÉNFORGALMI KIADÁSOK (13+18) Pénzforgalom nélküli kiadások Továbbadási célú kiadások 22. Kiegyenlítı, függı, átfutó kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN ( ) Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei Mőködési célú támogatás ért. bevételek Államháztart. kívülrıl átvett végleges pénzeszk Felhalmozási és tıke jellegő bevételek ból önkorm. sajátos felhalmozási és tıkebev Felhalm. célú támogatás ért. bevétel, egyéb tám. 31. Államházt. kívül. átvett végleges pénzeszk. átvét. 32. Támogatások, kiegészítések bıl Önkorm. költségvetési támogatás 34. Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése 35. Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG. BEVÉTELEK Ö: Hosszú lejáratú hitelek felvétele 38. Rövid lejáratú hitelek felvétele Tartós hitelvisz. megtest, értékpapír Forgatási célú hitelvisz. megt. értékpapír 41. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK (36+41)

5 5 43. Pénzforgalom nélküli bevételek Továbbadási célú bevételek 45. Kiegyenlítı átfutó bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN( ) Költségvet.-i bevételek,kiadások különbsége Finansz. mőv. eredménye(41-18) Továbbad. bevét. különbsége (44-21) Aktív és passzív pénz. mőv. eredm.(45-22) Önkormányzat és költségvetési szervei összevont bevételei 2. sz. melléklet BEVÉTELEK évi évi évi tervezet módosított ei. tény A települési önkormányzat mők. támogatása Óvoda mőködésének támogatása Gyermekétkeztetés Egyes jöved. pótló támog. kiegészítése Hozzájárulás pénzbeni szoc. ellátásokhoz Szociális Alapszolgáltatási Központ Tanyagondnoki szolgálat Könyvtári támogatás Központosított mőködési célú támogatások Szerkezetátalakítási tartalék Egyéb központi támogatás Feladatalapú támogatás összesen Támogatás központi költégvetésbıl-start-pr Egészségügyi feladatok ellátásához OEP-tıl Körjegyzıség mőködt. K.újlaki hozzájárulás Társulási tám. önkormányzatoktól TÁMOGATÁS ÉRTK. BEVÉTEL Elızı évi normatíva visszatérítése Elızı évi pénzmaradvány visszavétele Intézményi térítési díj Egyéb bevételek Bérleti díj bevétel Hozam és kamatbevételek Továbbszámlázott szolgáltatások Kötbér,egyéb befizetés Áfa bevétel(telek,bérleti, térítési díj) INTÉZMÉNYI MŐKÖDÉSI BEVÉTEL önk INTÉZMÉNYI MŐKÖDÉSI BEVÉTEL hivatal INTÉZMÉNYI MŐKÖDÉSI BEVÉTEL szaszk INTÉZMÉNYI MŐKÖDÉSI BEVÉTEL óvoda 1 INTÉZMÉNYI MŐKÖDÉSI BEVÉTEL Magánszemélyek kommunális adója

6 6 Iparőzési adó Egyéb sajátos bevételek Gépjármő adó SAJÁTOS MŐKÖDÉSI BEVÉTEL Kölcsön visszatérülés lakosságtól Mőködési célú támogatás Áht. kívüli mőködési célú bevétel MŐKÖD. BEVÉTEL ÖSSZESEN: sz. melléklet FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK évi évi évi tervezet módosított tény Koncessziós díjból bevétel Ingatlan értékesítés SAJÁTOS FELHALM. ÉS TİKEBEVÉTEL Felhalmozási c.pe. áht. kívülrıl Felhalmozási c.pe. áht. belülrıl KEOP IKSZT Faluház SZASZK-TIOP támogatás 622 DDOP-5.1.5/C (belvíz) KEOP-1.20/B Szennyvíz beruházás Fordított ÁFA miatti bevétel KEOP-1.2.szennyvíz önerı Óvoda fejlesztési támogatás TÁMOP elıleg Beruházási bevételek összesen FELHALMOZÁS ÖSSZESEN Költségvetési bevételek összesen Pénzügyi mőveletek bevételei Finanszírozási bevételek összesen Pénzforgalmi bevételek összesen Pénzforgalom nélküli bevételek Függı bevétel 154 BEVÉTELEK ÖSSZESEN Önkormányzat és költségvetési szervei összevont kiadásai 4. sz. melléklet MŐKÖDÉSI KIADÁSOK évi évi évi tervezet módosított tény Rendszeres személyi juttatások Nem rendszeres személyi juttatások

7 7 Külsı személyi juttatások SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN önk SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN óvoda SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN hivatal SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN szaszk SZEMÉLYI JUTTATÁS MINDÖSSZESEN MUNKAADÓT TERHELİ JÁRULÉK önk MUNKAADÓT TERHELİ JÁRULÉK óvoda MUNKAADÓT TERHELİ JÁRULÉK szaszk MUNKAADÓT TERHELİ JÁRULÉK hivatal MUNKAADÓT TERHELİ JÁRULÉKOK Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Általános forgalmi adó Áfa befizetés Kiküldetés, reprezentáció, reklám kiadások Szellemi tevékenység Egyéb dologi kiadások Adók, díjak, befizetések Utalványok adója,szja Kamatkiadások DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN önk DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN óvoda DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN szaszk DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN hivatal DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN továbbadott társulási támogatás MŐKÖDÉSI CÉLÚ TÁM.ÖSSZESEN önk MŐKÖDÉSI CÉLÚ TÁM.ÖSSZESEN óvoda MŐKÖDÉSI CÉLÚ TÁM.ÖSSZESEN szaszk MŐKÖDÉSI CÉLÚ TÁM. ÖSSZESEN társulási hozzájárulások (fogászat, tagdíj) nonprofit és egyéb szervezetek támogatása sport támogatás kölcsön ÁHT. KÍVÜLRE ADOTT TÁMOGATÁS szociálpolitikai támogatások TÁMOGATÁSÉRTÉKŐ KIADÁSOK ÖSSZ Mőködési kiadások összesen: sz. melléklet FELHALMOZÁSI KIADÁSOK évi évi évi tervezet módosított tény DDOP-5.1.5/C (belvíz) IKSZT Faluház

8 8 KEOP-1.20/B Szennyvíz beruházás Szennyviz-fordított áfa Hivatali épületrész visszavásárlása START-programhoz eszközbeszerzés Óvodai fejlesztés Komposztáló kialakítása Havasi köz bekötés Vízbekötések cseréje Támop - Szaszk eszközbeszerzés START-program szolgálati lakások felújítása kasza Rézsőkasza Felhalmozási kiadás közös hivatal Felhalmozási kiadások összesen Felhalmozási pénzeszköz átadás Költségvetési kiadások Pénzügyi mőveletek Finanszírozási kiadások összesen Pénzforgalmi kiadások összesen Pénzforgalom nélküli kiadások Függı kiadás KIADÁSOK ÖSSZESEN: Egyszerősített mérleg 6. sz. melléklet Megnevezés 2012.év 2013.év Eszközök A.) Befektetett eszközök összesen I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök 10 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök B.) Forgóeszközök összesen I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Eszközök összesen Források D.) Saját tıke összesen Kezelésbe vett eszközök tartós tıkéje 2. Saját tulajdonban lévı eszközök tartós tıkéje I. Tartós tıke Kezelésbe vett eszközök tıkeváltozása

9 9 2. Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása II. Tıkeváltozások Kezelésbe vett eszközök értékelési tartaléka 2. Saját tulajdonban lévı eszközök értékelési tartaléka III. Értékelési tartalék E.) Tartalékok összesen I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F.) Kötelezettségek összesen I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Források összesen Egyszerősített pénzmaradvány kimutatás 7. sz. melléklet Megnevezés év év Záró pénzkészlet Forgatási célú pénzügyi mőveletek egyenlege Egyéb aktív és passzív pü-i elszám. összevont záróegy(+-) Elızı év(ek)ben képzett tartalékok maradványa ( - ) Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye ( - ) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Finanszírozásból származó korrekciók ( +, - ) Pénzmaradvány terhelı elvonások ( +, - ) Vállalk. tev. eredm.-bıl alaptev. ellát-ra felhasznált összeg Ktsgv-i pénzmaradványt külön jogszab. alapján mód. tétel Módosított pénzmaradvány Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány sz. melléklet KIMUTATÁS A ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK ÁLLOMÁNYÁRÓL Megnevezés Lejárat év év További évek Összesen Helyi adó túlfizetés miatti kötelezettség Egyéb kötelezettség miatti tartozás elızı évi (gépjármőadó befizetés) Egyéb kötelezettség miatti tartozás tárgyévi évi (gépjármőadó befizetés) Mindösszesen:

10 10 9. sz. melléklet Kimutatás a évi követelések állományáról -ban Megnevezés Lejárat év év évi További évek Összesen Térítési díj hátralék Szállítói követelések Bírság 2 2 Kommunális adó hátralék Iparőzési adó hátralék Gépjármőadó hátralék Pótlékok Adókövetelések értékvesztése Adósok összesen: Rövid lejáratú kölcsönök Mindösszesen: Kaposmérı Község Önkormányzat évi összevont vagyon kimutatása 10. sz. melléklet Eszközök év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1.1. Immateriális javak nettó értéke II. Tárgyi eszközök Földterületek Forgalomképtelen földterület Korlátozottan forgalomképes földterület Törzsvagyon körébe nem tartozó földterület Telek Forgalomképes telkek Épületek nettó értéke Forgalomképtelen épületek Korlátozottan forgalom képes épületek Építmények nettó értéke Forgalomképtelen építmények Korlátozottan forgalomképes építmények Forgalomképes gépek,berendezések nettó értéke Forgalomképes ügyvitel- és számítástechnikai eszk. nettó értéke Jármővek nettó értéke Folyamatban lébı beruházás

11 11 III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés 10 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök Üzemeltetésre átadott építmények B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések Vevık Adósok Gépjármőadó hátralék Iparőzési adó hátralék Kommunális adó hátralék Értékvesztés helyiadók Lakbér hátralék (folyó évi) Bírság Hátralék térítési díj Rövid lejáratú kölcsön 801 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök Pénztár Lekötött betét Költségvetési elszámolási számla V. Egyéb aktív pü. elszámolások 495 Eszközök összesen Források év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban D) SAJÁT TİKE Tartós tıke Tıkeváltozások E) Tartalékok I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek II/5. Helyi adó túl fizetés II./2.Egyéb kötelezettség miatti elızı évi gépj. 105 II/7. Egyéb helyi adó túlfizetés 191 III. Egyéb passzív pü.elszámolások 264 Források összesen sz. melléklet Intézmény, szakfeladat BOKRÉTA ÓVODA 13 fı Ellátott tevékenység ei m. ei tény óvónı 8 fı 8 fı 8 fı dada 4 fı 4 fı 4fı technikai 1 fı 1 fı 1 fı

12 12 KÖZÖS HIVATAL jegyzı 1 fı 1 fı 1 fı 9 fı ügyintézı 8 fı 8 fı 8 fı intézményvezetı 1 fı 1 fı 1 fı ALAPSZOL. KÖZP. szociális 9,5 fı 8,5 fı 8,5 fı 8,5 fı munkások könyvtáros, FALUHÁZ 1 fı 1 fı 1 fı mővelıdés 2 fı 1fı 1 fı szervezı VÉDİNİI SZOLGÁLAT 1 fı védını 1 fı 1 fı 1 fı KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS 4 fı kommunális dolgozók 4 fı 4 fı 4 fı FALUGONDNOKI SZOLGÁLAT falugondnok 1 fı 1 fı 1 fı 1 fı KÖZTEMETİ 0,5 fı temetı gondnok 0,5 fı 0,5 fı 0,5 fı Közfoglalkoztatott fı 19 fı 19 fı ÖSSZESEN: 39 fı 59 fı 59 fı ÉVBEN AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL ADOTT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK (kedvezmények) Jogcím Tervezett Tényleges Helyi adó mentesség kommunális adó gépjármő adó 162 ÖSSZESEN sz. melléklet