Nógrád Község Önkormányzata Képviselı-testületének 4/2014. (V. 27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetésének végrehajtásáról

Átírás

1 Nógrád Község Önkormányzata Képviselı-testületének 4/214. (V. 27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 213. évi költségvetésének végrehajtásáról Képviselı-testülete (továbbiakban: képviselı-testület) a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. tv ában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 213. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja: Általános rendelkezések 1. A rendelet hatálya Nógrád Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervére (továbbiakban: Intézmény) terjed ki. Az önkormányzat 213. évi költségvetésének teljesítése 2. (1) A képviselı-testület Nógrád község 213. évi költségvetésének végrehajtását: 889 E Ft nyitó bankszámla egyenleggel E Ft pénzforgalmi bevétellel 3 46 E Ft pénzforgalom nélküli bevétellel, azaz E Ft bevételi fıösszeggel E Ft kiadási fıösszeggel 64 E Ft bankszámla maradvánnyal jóváhagyja. (2) A képviselı-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és finanszírozási bevételeit az 1. mellékletben részletezi. (3) A képviselı-testület az önkormányzat kiadásait a 2. mellékletben részletezi. (4) A képviselı-testület az önkormányzat fejlesztési mérlegét a 3. mellékletben részletezi. (5) A képviselı-testület az önkormányzat mőködési mérlegét a 4. mellékletben részletezi. (6) A képviselı-testület z önkormányzat 213. évi egyszerősített beszámolóját az 5-7. mellékletek szerint hagyja jóvá. (7) A képviselı-testület által elfogadott szabályozás következtében 213-ban közvetett támogatásként jelentkezı támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. (8) A képviselı-testületnek 213-ban többéves kihatással járó döntése, valamint adósságot keletkeztetı ügyelete nem volt. Bevételek részletezése 3. (1) Intézményi mőködési bevételek: E Ft, (2) Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl: E Ft (3) Mőködési célú átvett pénzeszközök: 152 E Ft (4) Közhatalmi bevételek: E Ft (5) Felhalmozási bevételek: 1 52 E Ft (6) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrıl: 3 34 E Ft (7) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 385 E Ft (8) Finanszírozási bevételek (elızı évi maradvány mőködési célú igénybevétele) 3 46 E Ft (9) Kiegyenlítı, átfutó, függı bevételek: -221 E Ft

2 2 Kiadások részletezése 3. (1) Önkormányzat folyó kiadásai E Ft, ezen belül kiemelten: a) Személyi juttatások kiadása E Ft b) Munkaadókat terhelı járulékok E Ft c) Dologi és egyéb folyó kiadások E Ft (2) Mőködési célú támogatásértékő kiadások: E Ft (3) Mőködési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre: E Ft (4) Ellátottak pénzbeli juttatásai: E Ft (5) Felújítások (áfával): 2 4 E Ft (6) Beruházások (áfával): E Ft (7) Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre: 2 84 E Ft (8) Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre: 148 E Ft (9) Befektetési célú részesedések vásárlása: 11 E Ft (1) Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások: 344 E Ft Az önkormányzat pénzmaradványa 4. A képviselı-testület a 213. évi költségvetési pénzmaradványt az alábbi összegekkel fogadja el: a) Önkormányzatnál: E Ft b) Intézménynél: 78 E Ft Az Önkormányzat vagyona 5. (1) Az Önkormányzat 213. december 31-ai fordulónappal elkészített vagyonleltárát a 11. mellékletben szereplı kimutatás szerint a képviselı-testület jóváhagyja. (2) Az önkormányzat 213. év végi kötelezettségeit és követeléseit a 9-1. melléklet részletezi. (3) A képviselı-testület tudomásul veszi, hogy elévülés miatt behajthatatlanná váló Ft összegő követelés a könyvekbıl kivezetésre került. E rendelet a kihirdetést követı napon lép hatályba. Záró rendelkezések Szórágy Gyuláné polgármester Árpásné Schlenk Judit körjegyzı Kihirdetési záradék: Ez a rendelet 214. május 27-én kihirdetésre került. Árpásné Schlenk Judit körjegyzı

3 3 1. sz. melléklet 213. évi bevételei Bevételi forrás megnevezése 213. évi tervezett E Ft-ban Módosított elıirányzat E Ft-ban Teljesítés E Ft-ban Települési önkormányzatok mőködésének támogatása Óvodapedagógusok és segítık bértámogatása Óvodamőködtetési támogatás Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés tám Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása Könyvtári, közmővelıdési feladatok támogatása Központosított mőködési célú elıirányzatok Mőködıképesség megırzését szolgáló kieg. tám Szerkezetátalakítási tartalék Egyéb mőködési célú központi támogatás Önkormányzat mőködési célú költségvetési tám Önkormányzatok felhalmozási költségvetési tám Gépjármőadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó tartózkodás után 25 Iparőzés adó állandó jelleggel végz. tev. után Talajterhelési díj Adópótlék, adóbírság Egyéb közhatalmi bevételek Igazgatási szolg. díj Közhatalmi bevételek Szennyvíz győjtése,tisztítása Saját tulajdonú ing. adásvétele Nem lakóingatlan bérbeadása Önkorm. igazgatási tevékenység Szociális étkeztetés Kulturális mősorok, rendezvények 588 Történelmi hely 35 Köztemetı fenntartásai feladat Oktatási feladatok 329 Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Egyéb vendéglátás Intézményi mőködési bevételek összesen Mőködési célú támogatásértékő bevételek Mőködési célú pénzeszk. átvétel áht-n kívülrıl 152 Felhalmozási célú támogatásértékő bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 385 Felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Kiegészítések, visszatérülések Mőködési célú hitel Felhalmozási célú hitel Függı, kiegyenlítı és átfutó bev Finanszírozási bevételek Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele 3 46 Bevételek mindösszesen

4 4 2. sz. melléklet Cím Alcím Szakfeladat 213. évi kiadásai Eredeti Módosított Teljesítés elıirányzat Személyi juttatások Járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Felhalmozási kiadások Pénzeszk. átad./ Tám. egyéb jutt. adatok E Ft-ban Hiteltörleszt. Összesen Jogalkotás Önk. igazgatás Önk. kiadvány Ktgv-i pénzellátás Önk. tev. összesen Szennyvíz győjtése Hulladékgazdálkodás Utak ép., üzem Tó létesítése Ingatlanügyek Zöldterület-kezelés Közvilágítás Községgazdálkodás Köztemetı fenntart Település üz.össz Szociális étk., házi s Önk. szoc. tám Szociális ösztöndíj Közfoglalkoztatás Szoc. ellátás össz Háziorvosi alapell Család- és nıvéd Háziorvosi ügyelet Eü. ellátás össz Kulturális m. rend Könyvtár Történelmi helyek Közmővelıdés Sportlétesítmények Társadalmi összetart Alapfokú oktatás Egyéb fel. össz Önk. összesen Óvodai nevelés Étkeztetés Ált. Isk. és Óvoda összesen Mindösszesen:

5 5 3.sz. melléklet 213. évi fejlesztési mérlege Megnevezés Eredeti elıirányzat Módosított elıirányzat Teljesítés E Ft E Ft E Ft Teljesítés B e v é t e l e k Termıföld értékesítése ,% Gépek, berendezések értékesítése ,% Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 385 Felhalmozási célú támogatásértékő bevétel ,% Önk. felhalmozásicélú költségvetési tám Felhalmozási célú hitelfelvét ,% Fejlesztési bevételek összesen ,14% K i a d á s o k Ingatlanok felújítása ,77% Felújítások áfája ,26% Felújítás összesen ,56% Immateriális javak vásárlása Ingatlanok vásárlása, létesítése ,7% Földterület vásárlása Gépek, berendezések vásárlása 3 3 Beruházások áfája ,41% Beruházási kiadásokhoz kapcs. áfa befiz. 81 Beruházások összesen ,81% Fejlesztési kiadások összesen Felhalmozási célú pénzeszközátadás ,% Felhalmozási célú támogatásértékő kiadás Felhalmozási célú hiteltörlesztés Befektetési célú részesedések vásárlása 11 Felhalmozási kiadások mindösszesen ,54%

6 I.BEVÉTELEK 6 4. számú melléklet 213. évi mőködési mérlege adatok E Ft-ban Megnevezés Eredeti elıir. Módosított elıir. Teljesítés Teljesítés %-a Intézményi mőködési bevételek ,1% Közhatalmi bevételek ,32% Önkormányzatok költségvetési támogatása ,% Támogatásértékő bevételek ,36% Pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl 152,% Mőködési célú hitelfelvét,% Mőködési pénzmaradvány igénybevétele 3 46,% Kiegyenlítı, függı, átfutó bevét -221 Mők. célú bevétel mindösszesen: ,35% II. KIADÁSOK Személyi juttatások ,64% Munkaadókat terhelı járulékok ,8% Dologi kiadás ,38% Támogatásértékő mőködési kiadások ,8% Mőködési célú pénzeszközátadások ,% Szociálpolitikai juttatások, egyéb j ,69% Támogatási kölcsönök nyújtása 2 84 Általános mőködési tartalék Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadás 344 Mőködési célú hiteltörlesztés Mőködési célú kiadás mindösszesen: ,87%

7 évi egyszerősített mérlege 5. sz. melléklet Megnevezés E S Z K Ö Z Ö K A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemelt., kez.-re átadott eszk. B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Elızı évi költségvetési beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló Eszközök összesen Auiditálási eltérések (±) adatok E Ft-ban Tárgyévi auditált egysz. besz. záró adatai F O R R Á S O K D) SAJÁT TİKE 1. Tartóstıke 2. Tıkeváltozások 3. Értékelési tartalék E) TARTALÉKOK I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pü.-i elszámolások Források összesen

8 8 6. sz. melléklet 213. évi egyszerősített pénzforgalmi jelentése adatok E Ft-ban Megnevezés Elıirányzat Teljesítés Eredeti Módosított 1. Személyi juttatások Munkaadót terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Mőködési célú támogatásértékő kiadások Áht-n kívülre végleges mők. célú átad Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítási kiadások Beruházási kiadások Felhalm. célú támogatásértékő kiadások Felhalmozási pénzeszközátadás Kölcsönök nyújtása Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen ( ) Hosszú lejáratú hitelek kiadásai 14. Rövid lejáratú hitelek kiadásai 15. Finanszírozási kiadások össz. (13+14) 16. Pénzforgalmi kiadások (12+15) Pénzforgalom nélküli kiadások Kiegyenlítı, függı, átfutó kiadások össz Kiadások összesen ( ) Mőködési bevételek Mők. célú támogatásértékő bevételek Áht-n kívülrıl mők. célú pénezeszk. átvét Közhatalmi bevételek Felhalmozási és tıke jellegő bevételek bıl önk. sajátos felhalm. és tıke bev. 26. Felhalm. célú támogatásértékő bevétel Pénzeszközátvétel felhalmozási Támogatások, kiegészítések ból önkorm. ktgv-i támogatása Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen ((2+,,, ) Hosszú lejáratú hitelek felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele 33. Finanszírozási bevételek összesen (31+32) Pénzforgalmi bevételek (3+33) Pénzforgalom nélküli bevételek Kiegyenlítı, átfutó, függı bevételek össz Bevételek összesen ( ) Költségvetési bevételek és kiadások különbsége ( ) Finanszírozási mőveletek eredménye (33-15) Aktív és passzív pénzügyi mőveletek eredménye (36-18) -565

9 9 7. sz. melléklet 213. évi egyszerősített pénzmaradvány-kimutatása S. sz. Megnevezés Elızı év Tárgy év 1. Záró pénzkészlet Forgatási célú pénzügyi mőveletek egyenlege 3. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (±) Elızı év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (-) Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) 6. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1±2-3-4) Finanszírozásból származó korrekciók (±) Pénzmaradványt terhelı elvonások (±) 9. Költségvetési pénzmaradvány A vállalkozási tevékenység eredményébıl alaptevékenység ellátására felhasznált összeg 11. Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±) 12. Módosított pénzmaradvány (5±6±7±8±9) sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközmaradvány bıl kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány bıl szabad pénzmaradvány 78 adatok E Ft-ban Tárgyévi auditált egysz. Auditálási eltérések besz. záró (±) adatai

10 évi költségvetésében közvetett támogatásként jelentkezı tételek kimutatása (ezer Ft-ban) 8. sz. melléklet Sorszám Közvetett támogatás megnevezése Támogatás összege 1. Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történı elengedésébıl 2. Magánszemélyek kommunális adójánál nyújtott kedvezménybıl 3 3. Helyiségek, eszközök kedvezményes használati díjából származó 4. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésébıl származó Összesen: évi követelései (ezer Ft-ban) 9. sz. melléklet Követelések Bruttó érték Értékvesztés Nettó érték - magánszemélyek kommunális adója helyi iparőzési adó gépjármőadó pótlék, bírság egyéb bevétel - talajterhelési díj államigazgatási illeték - vevık Összesen: évi kötelezettségei (ezer Ft-ban) 1. sz. melléklet Kötelezettségek összeg - egyéb hosszú lejáratú kötelezettség egyéb rövidlejáratú hitel, kölcsön - szállítók követelései adó túlfizetések különféle egyéb tartozás fejlesztési hitelek következı évi törlesztırészlete 1 Összesen:

11 évi vagyonleltára 11. sz. melléklet E Ft-ban Ingatlanok Imm. javak Forgalomképtelen épületek - Községháza Ravatalozó 1 63 Településrendezési - Honismereti ház 181 terv Forgalomképtelen épületek összesen: Háziorvosi szoftver 228 Korlátozottan forgalomképes épületek Települési környezetvéd. prg Orvosi rendelı + szolg. lakás Szoftverek öszszesen: - Szondi u. 42. szám alatti ingatlan Óvoda Értékcsökkenés Tőzoltó szertár 1 22 Nettó érték - Mővelıdési ház ig leírt Egészségház Új tájház 6 Korlátozottan forgalomképes épületek összesen: Gépek, berendezések, felszerelések Forgalomképes épületek - Sportöltözı Ügyviteli gépek - Minksz ház Civil Szervezetek Háza 2 27 Egyéb gépek Infopont Képz. alkotás 8 Törzsvagyonba nem tartozó (forgalomképes) épületek Forgalomképtelen építmények Gépek összesen: - Belterületi utak Külterületi utak Értékcsökkenés 6 31 Forgalomképtelen építmények összesen Nettó érték 71 -ig leírt 4 37 Korlátozottan forgalomképes építmények - Ivóvízközmő hálózat Szennyvízközmő Buszvárók Morgó pataki horgásztó Piactér Korlátozottan forgalomképes építmények összesen Forgalomképes egyéb építmény - Sallai úti pince 86 - Szeméttelep kerítése Dögkút kerítése /C hrsz. pince 4 Törzsvagyonba nem tartozó forgalomképes egyéb építmények összesen 688 Forgalomképtelen földterület állománya Korlátozottan forgalomképes földterület állománya Törzsvagyonba nem tartozó földterület állománya Forgalomképtelen erdık állománya Törzsvagyonba nem tartozó lakótelkek Üzemeltetésre átadott (általános iskola + tornaterem) Ingatlanok mindösszesen Értékcsökkenés Nettó érték Teljesen -ig leírt ingatlanok 13 Üzemeltetésre átadott gépek Bruttó érték 7962 Értékcsökkenés 6272 Nettó érték 169 -ig leírt 1189