3/2014. szám ÖNKORMÁNYZATI HÍREK

Átírás

1 ISSN TARTALOMJEGYZÉK SZÁM TÁRGY OLDALSZÁM A MEGYEI KÖZGYŐLÉS RENDELETE 4/2014. (V. 13.) önkormányzati rendelet A zárszámadásáról 2. oldal május 13. 1

2 Közgyőlésének 4/2014. (V. 13.) önkormányzati rendelete a Hajdú- Bihar Megyei Önkormányzat zárszámadásáról A Közgyőlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a megyei önkormányzat könyvvizsgálójának, valamint a közgyőlés valamennyi bizottsága véleményének kikérését követıen a költségvetés végrehajtásáról, zárszámadásáról a következıket rendeli el: I. Az önkormányzat bevételei és kiadásai 1. (1) A Közgyőlés a költségvetésének teljesítését ezer Ft bevételi fıösszeggel, ezer Ft kiadási fıösszeggel hagyja jóvá, e rendelet 1.a., 2.a. és 3.a. mellékletei szerint. (2) A Közgyőlés az önkormányzat pénzeszközeinek változását e rendelet 1.b., 2.b., 3.b. mellékletei szerint fogadja el. (3) A Közgyőlés az önkormányzat kötelezı és önként vállalt feladatok ának évi felhasználását e rendelet 1.c. melléklete, a pénzeszközátadásokat e rendelet 1.d. melléklete szerint hagyja jóvá. (4) A évben közvetett támogatást nem nyújtott (1. e. melléklet) (5) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerősítését e rendelet 1.f. melléklete szerinti tartalommal hagyja jóvá. (6) A közgyőlés a felhalmozási kiadások feladatonkénti teljesítését e rendelet 1.g. melléklete szerint jóváhagyja. (7) A Közgyőlés az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait e rendelet 1.h. melléklete szerinti tartalommal hagyja jóvá. (8) A Közgyőlés az önkormányzat összevont módosított pénzmaradványát ezer Ft-ban állapítja meg e rendelet 1.i., 2.i, 3.i. mellékletei szerint. A Közgyőlés az önkormányzat módosított pénzmaradványát ezer Ft összegben, az önkormányzati hivatal módosított pénzmaradványát ezer Ft összegben hagyja jóvá. 2

3 (9) A Közgyőlés az önkormányzat pénzmaradványából ezer Ft összeget felhasználásra biztosít a Jogi, Ügyrendi és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága hatáskörében felhasználható keret növelésére, az egyéb mőködési célú kiadások jogcímre. (10) A Közgyőlés az önkormányzat pénzmaradványának további cél szerinti felhasználásáról a évi költségvetési rendelet módosítása keretében dönt. II. Az önkormányzati hivatalra vonatkozó rendelkezések 2. (1) A Közgyőlés az önkormányzati hivatal költségvetésének végrehajtását ezer Ft teljesített bevétellel és teljesített kiadással hagyja jóvá e rendelet 3.a. melléklete szerint. (2) A Közgyőlés az önkormányzati hivatal pénzeszközeinek változását e rendelet 3.b. melléklete szerint fogadja el. (3) A Közgyőlés az önkormányzati hivatal 1. (8) bekezdésében jóváhagyott pénzmaradványából a kötelezettséggel nem terhelt ezer Ft összegő maradványt nem vonja el. III. Vegyes rendelkezések 3. (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait mérlegszerően az 1.a., 2.a. és a 3.a. mellékletei mutatják be. (2) Az önkormányzat vagyonkimutatását e rendelet 1.j., 2.j. és a 3.j. mellékletei tartalmazzák. (3) A megyei önkormányzat gazdasági társaságokban meglévı részesedéseit e rendelet 1.k. melléklete tartalmazza. (4) A közgyőlés az önkormányzat könyvvizsgálói záradékkal ellátott egyszerősített éves beszámolóját e rendelet 4., 5. és a 6. mellékleteiben foglaltak szerint elfogadja. IV. Záró rendelkezések 4. (1) E rendelet a kihirdetését követı napon lép hatályba. (2) E rendelet hatálybalépésével egyidejőleg hatályát veszti a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat költségvetésérıl szóló 1/2013. (II. 18.) önkormányzati rendelet. Debrecen, május 9. Dr. Lipták János sk. jegyzı Bodó Sándor sk. a megyei közgyőlés elnöke 3

4 összevont költségvetési mérleg (költségvetési bevételek és kiadások -csoportok, kiemelt ok szerinti bontásban) teljesítés 1.a. melléklet BEVÉTELEK KIADÁSOK Kiemelt EI. EI. Csoport eredeti módosított teljesítés Teljesítés %- a Kiemelt EI. EI. Csoport I. MŐKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS -csoport Teljesítés %- eredeti módosított teljesítés a I. Mőködési költségvetési bevételek ,1 I. Mőködési költségvetési kiadások ,2 1. Intézményi mőködési bevételek ,3 1. Személyi juttatások ,3 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok ,1 2. Önként vállalt feladatok ,7 2. Önként vállalt feladatok ,0 Munkaadókat terhelı jár. és szoc. 2. Közhatalmi bevételek ,9 hozzájárulási adó 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok ,6 2. Önként vállalt feladatok 2. Önként vállalt feladatok ,0 Mőködési célú támogatás államháztartáson ,1 3. Dologi kiadások ,4 belülrıl 1. Kötelezı feladatok ,1 1. Kötelezı feladatok ,5 2. Önként vállalt feladatok 2. Önként vállalt feladatok ,0 4. Mőködési célú átvett pénzeszköz ,0 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok 2. Önként vállalt feladatok ,0 2. Önként vállalt feladatok 5. Egyéb mőködési célú kiadások ,3 1. Kötelezı feladatok ,3 2. Önként vállalt feladatok ,9 3. Állami (államigazgatási) feladatok I. Mőködési költségvetési bevételek összesen ,1 I. Mőködési költségvetési kiadások összesen ,2 1. Kötelezı feladatok ,9 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok , Önként vállalt feladatok ,4 Bevételek és kiadások egyenlege, mőködési Bevételek és kiadások egyenlege, mőködési hiány többlet Elızı évi -maradvány, I pénzmaradvány mőködési célú igénybevétele 1. Kötelezı feladatok Önként vállalt feladatok Állami (államigazgatási) feladatok I. Mőködési bevételek összesen I. Mőködési kiadások összesen ,2 1. Kötelezı feladatok Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok ,4 3. Állami (államigazgatási) feladatok Állami (államigazgatási) feladatok II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS csoport II. Felhalmozási költségvetési bevételek ,0 II. Felhalmozási költségvetési kiadások ,2 1. Felhalmozási bevételek ,0 1. Beruházások ,2 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok ,2 Felhalmozási célú támogatás ,7 2. Felújítások államháztartáson belülrıl 1. Kötelezı feladatok ,7 1. Kötelezı feladatok 4. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 3. Egyéb felhalmozási kiadások 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok II. Felhalmozási költségvetési bevételek összesen ,0 II. Felhalmozási költségvetési kiadások össze ,2 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok Bevételek és kiadások egyenlege, felhalmozási Bevételek és kiadások egyenlege, felhalmozási hiány többlet Elızı évi -maradvány, II ,6 pénzmaradvány felhalmozási célú 1. Kötelezı feladatok ,6 2. Önként vállalt feladatok 3. Állami (államigazgatási) feladatok Felhalmozási bevételek összesen Felhalmozási kiadások összesen II ,0 II , , ,2 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok Önkormányzat bevételei mindösszesen ,8 Önkormányzat kiadásai mindösszesen ,6 I-II I-II , ,7 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok 2. Önként vállalt feladatok ,0 2. Önként vállalt feladatok , Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Bevételek mindösszesen ,0 Kiadások mindösszesen ,1 4

5 költségvetési mérleg (költségvetési bevételek és kiadások -csoportok, kiemelt ok szerinti bontásban) teljesítés 2.a. melléklet BEVÉTELEK KIADÁSOK EI. Csoport Kiemelt EI. eredeti módosított teljesítés Teljesítés %- a EI. Csoport Kiemelt EI. eredeti módosított teljesítés Teljesítés %- a I. MŐKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS -csoport I. Mőködési költségvetési bevételek ,2 I. Mőködési költségvetési kiadások ,3 1. Intézményi mőködési bevételek ,7 1. Személyi juttatások ,1 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok ,0 2. Önként vállalt feladatok ,7 2. Önként vállalt feladatok ,7 2. Közhatalmi bevételek 2. Munkaadókat terhelı jár. és szoc. hozzájárulási adó ,4 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok ,2 2. Önként vállalt feladatok 2. Önként vállalt feladatok ,4 3. Mőködési célú támogatás államháztartáson belülrıl ,1 3. Dologi kiadások ,5 1. Kötelezı feladatok ,1 1. Kötelezı feladatok ,9 2. Önként vállalt feladatok 2. Önként vállalt feladatok ,4 4. Mőködési célú átvett pénzeszköz ,0 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok 2. Önként vállalt feladatok ,0 2. Önként vállalt feladatok 5. Egyéb mőködési célú kiadások ,3 1. Kötelezı feladatok ,0 2. Önként vállalt feladatok ,9 3. Állami (államigazgatási) feladatok I. Mőködési költségvetési bevételek összesen ,2 I. Mőködési költségvetési kiadások összesen ,3 1. Kötelezı feladatok ,1 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok , Önként vállalt feladatok ,9 Bevételek és kiadások egyenlege, mőködési hiány Bevételek és kiadások egyenlege, mőködési többlet I. 5. Elızı évi -maradvány, pénzmaradvány mőködési célú igénybevétele ,0 1. Kötelezı feladatok ,4 2. Önként vállalt feladatok ,7 3. Állami (államigazgatási) feladatok 0 0 0,0 I. Mőködési bevételek összesen ,4 I. Mőködési kiadások összesen ,3 1. Kötelezı feladatok ,7 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok , Önként vállalt feladatok ,9 II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS csoport II. Felhalmozási költségvetési bevételek ,0 II. Felhalmozási költségvetési kiadások ,2 1. Felhalmozási bevételek ,0 1. Beruházások ,2 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok ,2 3. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülrıl ,7 2. Felújítások 1. Kötelezı feladatok ,7 1. Kötelezı feladatok 4. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 3. Egyéb felhalmozási kiadások 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok II. Felhalmozási költségvetési bevételek összesen ,0 II. Felhalmozási költségvetési kiadások összes ,2 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok Bevételek és kiadások egyenlege, felhalmozási hiány Bevételek és kiadások egyenlege, felhalmozási többlet II. 5. Elızı évi -maradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú ,6 1. Kötelezı feladatok ,6 2. Önként vállalt feladatok 3. Állami (államigazgatási) feladatok II. Felhalmozási bevételek összesen ,0 II. Felhalmozási kiadások összesen ,2 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok I-II. Önkormányzat bevételei mindösszesen ,7 I-II. Önkormányzat kiadásai mindösszesen ,7 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok , Önként vállalt feladatok ,9 Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Bevételek mindösszesen ,2 Kiadások mindösszesen ,5 5

6 i Hivatal költségvetési mérleg (költségvetési bevételek és kiadások -csoportok, kiemelt ok szerinti bontásban) költségvetési beszámoló (zárszámadás) 3.a. melléklet BEVÉTELEK KIADÁSOK EI. Csoport Kiemelt EI. eredeti módosított teljesítés Teljesítés %- a EI. Csoport Kiemelt EI. eredeti módosított teljesítés Teljesítés %- a I. MŐKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS -csoport I. Mőködési költségvetési bevételek ,0 I. Mőködési költségvetési kiadások ,7 1. Intézményi mőködési bevételek ,5 1. Személyi juttatások ,7 1. Kötelezı feladatok ,5 1. Kötelezı feladatok ,7 Munkaadókat terhelı jár. és szoc. 2. Közhatalmi bevételek ,3 hozzájárulási adó 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok ,3 3. Mőködési célú támogatás államháztartáson belülrıl ,0 3. Dologi kiadások ,1 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok ,1 4. Mőködési célú átvett pénzeszköz 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok 5. Egyéb mőködési célú kiadások ,0 1. Kötelezı feladatok ,0 2. Önként vállalt feladatok 3. Állami (államigazgatási) feladatok I. Mőködési költségvetési bevételek összesen ,0 I. Mőködési költségvetési kiadások összesen ,7 1. Kötelezı feladatok ,0 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok Bevételek és kiadások egyenlege, mőködési hiány Bevételek és kiadások egyenlege, mőködési többlet I. 5. Elızı évi -maradvány, pénzmaradvány mőködési célú igénybevétele ,0 1. Kötelezı feladatok ,0 2. Önként vállalt feladatok 3. Állami (államigazgatási) feladatok I. 6. Irányító szervtıl kapott mőködési célú támogatás ,9 1. Kötelezı feladatok ,9 2. Önként vállalt feladatok 3. Állami (államigazgatási) feladatok I. Mőködési bevételek összesen ,5 I. Mőködési kiadások összesen ,7 1. Kötelezı feladatok ,5 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS csoport II. Felhalmozási költségvetési bevételek II. Felhalmozási költségvetési kiadások 1. Felhalmozási bevételek 1. Beruházások 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok 3. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülrıl 2. Felújítások 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok 4. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 3. Egyéb felhalmozási kiadások 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok II. Felhalmozási költségvetési bevételek összesen II. Felhalmozási költségvetési kiadások összes 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok Bevételek és kiadások egyenlege, felhalmozási Bevételek és kiadások egyenlege, felhalmozási hiány többlet II. 5. Elızı évi -maradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú 1. Kötelezı feladatok 2. Önként vállalt feladatok 3. Állami (államigazgatási) feladatok II. Felhalmozási bevételek összesen II. Felhalmozási kiadások összesen 1. Kötelezı feladatok 1. Kötelezı feladatok Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok I-II. Önkorm. Hivatal bevételei mindösszesen ,5 I-II. Önkorm. Hivatal kiadásai mindösszesen ,7 1. Kötelezı feladatok ,5 1. Kötelezı feladatok , Önként vállalt feladatok Önként vállalt feladatok Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Bevételek mindösszesen ,6 Kiadások mindösszesen ,2 6

7 1.b. melléklet összevont pénzkészlet változás költségvetési beszámoló (zárszámadás) M e g n e v e z é s Összeg 1. Pénzkészlet január 1-én - Költségvetési bankszámlák egyenlege Pénkészlet január 1-én - Pénztár egyenlege Pénzkészlet január 1-én - Összesen (1+2) Bevételek (+) Kiadások (-) Pénzkészlet december 31-én - Költségvetési bankszámlák egyenlege Pénkészlet december 31-én - Pénztár egyenlege Pénzkészlet december 31-én - Összesen (6+7)

8 2.b. melléklet pénzkészlet változás költségvetési beszámoló (zárszámadás) M e g n e v e z é s Összeg 1. Pénzkészlet január 1-én - Költségvetési bankszámlák egyenlege Pénkészlet január 1-én - Pénztár egyenlege Pénzkészlet január 1-én - Összesen (1+2) Bevételek (+) Kiadások (-) Pénzkészlet december 31-én - Költségvetési bankszámlák egyenlege Pénkészlet december 31-én - Pénztár egyenlege Pénzkészlet december 31-én - Összesen (6+7)

9 3.b. melléklet i Hivatal pénzkészlet változás költségvetési beszámoló (zárszámadás) M e g n e v e z é s Összeg 1. Pénzkészlet január 1-én - Költségvetési bankszámlák egyenlege Pénkészlet január 1-én - Pénztár egyenlege Pénzkészlet január 1-én - Összesen (1+2) Bevételek (+) Kiadások (-) Pénzkészlet december 31-én - Költségvetési bankszámlák egyenlege Pénkészlet december 31-én - Pénztár egyenlege Pénzkészlet december 31-én - Összesen (6+7) 771 9

10 1.c. melléklet önként vállalt feladatai költségvetési beszámoló (zárszámadás) Feladat megnevezése eredeti módosított teljesítés Teljesítés %-a Sportteljesítmények elismerése, járadékok, ösztöndíjak 1. Sportfeladatok támogatása (Sportösztöndíj) ,0 Elıadó-mővészeti tevékenység 2. Hajdú Táncegyüttesért Kiemelkedıen Közhasznú Alapítvány támogatása ,0 Civil szféra, civil szervezetek megerısödését célzó tevékenységek, programok, támogatások 3. Hajdú-Bihar Megyei Polgárır Szövetség mőködési támogatása ,0 4. Debreceni Egyetem Különleges Orvos- és Mentıcsoport Egyesület támogatása ,0 5. Elnöki hatáskörben felhasználható keret kiemelt közoktatási, kulturális, közmővelıdési és sportfeladatokra ,8 6. Jogi, Ügyrendi és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága hatáskörében felhasználható keret ,1 Idısügyi önkormányzati kezdeményezések, programok, valamint támogatásuk 7. i Hivatal Nyugdíjas Szakszervezeti Bizottsága támogatás ,0 8. Hajdú-Bihar Megye és Debrecen Nyugdíjas Szervezeteinek Szövetsége támogatás ,0 Szakmai érdekképviseleti tevékenység támogatása 9. Megyei Önkormányzatok Országos Szövetsége tagdíj ,0 Nemzetiségek közösségi, kulturális tevékenységének támogatása 10. A megyében élı nemzetiségek életkörülményeinek fejlesztését célzó programok támogatása ,0 Nemzeti ünnepek, kiemelt állami és önkormányzati rendezvények 11. Megyenapi rendezvény (Kitüntetı díjakkal járó juttatásokkal együtt) ,4 Szociális ösztöndíjak 12. Bursa Hungarica felsıoktatási ösztöndíjpályázat ,0 Önként vállalt feladatok összesen ,9 10

11 1.d. melléklet Pénzeszközátadások költségvetési beszámoló (zárszámadás) Feladat megnevezése eredeti módosított teljesítés Teljesítés %- a Kötelezı feladat Sportszövetségek és szabályozó testületek mőködésének támogatása 1. Hajdú-Bihar Megyei Diáksport Szövetség támogatása ,0 2. Hajdú-Bihar Megyei Sportszövetségek Szövetsége támogatása ,0 Területfejlesztési és területrendezési területi feladatok 3. Hajdú-Bihar Megyei Fejlesztési Ügynökség NKft. mőködéséhez hozzájárulás ,0 4. Hajdú-Bihar Megyei Fejlesztési Ügynökség NKft. feladat finanszírozás ,0 Nemzetiségek közösségi, kulturális tevékenységének támogatása 5. Hajdú-Bihar Megyei Cigány Területi Nemzetiségi Önkormányzat támogatása ,0 6. Hajdú-Bihar Megyei Román Területi Nemzetiségi Önkormányzat támogatása ,0 Kötelezı feladat összesen Önként vállalt feladat ,0 Sportteljesítmények elismerése, járadékok, ösztöndíjak 1. Sportfeladatok támogatása (Sportösztöndíj) 1 00 Elıadó-mővészeti tevékenység 2. Hajdú Táncegyüttesért Kiemelkedıen Közhasznú Alapítvány támogatása ,0 Idısügyi önkormányzati kezdeményezések, programok, valamint támogatásuk 3. i Hivatal Nyugdíjas Szakszervezeti Bizottsága támogatás ,0 4. Hajdú-Bihar Megye és Debrecen Nyugdíjas Szervezeteinek Szövetsége támogatás ,0 5. Nemzetiségek közösségi, kulturális tevékenységének támogatása A megyében élı nemzetiségek életkörülményeinek fejlesztését célzó programok támogatása Szociális ösztöndíjak ,0 6. Bursa Hungarica felsıoktatási ösztöndíjpályázat ,0 Civil szféra, civil szervezetek megerısödését célzó tevékenységek, programok, támogatások 7. Hajdú-Bihar Megyei Polgárır Szövetség mőködési támogatása ,0 8. Debreceni Egyetem Különleges Orvos- és Mentıcsoport Egyesület támogatása ,0 9. Elnöki hatáskörben felhasználható keret kiemelt közoktatási, kulturális, közmővelıdési és sportfeladatokra ,8 10. Jogi, Ügyrendi és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága hatáskörében felhasználható keret ,0 Nemzeti ünnepek, kiemelt állami és önkormányzati rendezvények 11. Megyenapi rendezvény (Kitüntetı díjakkal járó juttatásokkal együtt) ,0 Önként vállalt feladatok összesen Kötelezı és Önként vállalt feladat összesen , ,7 11

12 1.e. melléklet által nyújtott közvetett támogatások költségvetési beszámoló (zárszámadás) Támogatás jogcíme Támogatott Éves közvetett támogatás összege 1 Ellátottak térítési díjának, kártésítésének méltányossági alapon történı elengedésének összege 0 2 Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 3 Helyi adónál, gépjármőadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként 0 4 Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételbıl nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 5 Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege 0 ÖSSZESEN 0 12

13 1.f. melléklet többéves kihatással járó döntéseinek számszerősítése költségvetési beszámoló (zárszámadás) Feladat megnevezése Szerzıdı partner megnevezése Kötelezettségvállalás Várható kifizetés Összege Kezdete Lejárata teljesítés év év év 1. Bursa Hungarica felsıoktatási ösztöndíjpályázat Emberi Erıforrás Támogatáskezelı Összesen

14 1. g. melléklet felhalmozási kiadások feladatonként költségvetési beszámoló (zárszámadás) F e l a d a t eredeti módoított teljesítés Teljesítés %-a Beruházási kiadások ,2 1. Ügyvitel- és számítástechnikai eszközök, gépek, berendezések beszerzése ,7 2. Ügyvitel- és számítástechnikai eszközök, gépek, berendezések beszerzése (ÁROP) ,7 Felújítási kiadások Felhalmozási kiadások összesen ,2 14

15 1.h. melléklet európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai költségvetési beszámoló (zárszámadás) Pályázat Címe Azonosító Intenzitása Önerı Mőködési Bevétel teljesítés Összesen Mőködési Kiadás Összesen Mőködési Bevétel Összesen Mőködési Kiadás Felhalmozási Felhalmozási Felhalmozási Felhalmozási Összesen Hajdú-Bihar megyei tervezés Összesen ÁROP /A %

16 1.i. melléklet összevont pénzmaradvány-kimutatás költségvetési beszámoló (zárszámadás) Megnevezés Elızı év Tárgyév 1. A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei A. Záró pénzkészlet (1+2+3) Forgatási célú értékpapírok záró állománya Rövid lejáratú likvid hitelek és mőködési célú kötvénykib. záró állománya (- 0 0 B. Forgatási célú finanszírozási mőveletek egyenlege (4+5) Költségvetési aktív függı elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív kiegyenlítı elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege Költségvetési passzív függı elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív kiegyenlítı elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-) C. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszám. összesen (6+7) (±) Elızı évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-) Elızı évben (években) képzett vállalkozási tartalékok maradványa (-) 0 0 D. Elızı évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-) E. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalk. maradványa (-) 0 0 F. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E) Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt 0 0 G. Finanszírozásból származó korrekciók (±10±11±12±13) (±) H. Pénzmaradványt terhelı elvonások (-) I. Költségvetési pénzmaradvány (F±G+H) Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±) 0 0 J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15) A J. sorból: 16. Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Ebbıl: - Mőködési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány Ebbıl: - Mőködési célú szabad pénzmaradvány Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány

17 2.i. melléklet pénzmaradvány-kimutatás költségvetési beszámoló (zárszámadás) Megnevezés Elızı év Tárgyév 1. A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei A. Záró pénzkészlet (1+2+3) Forgatási célú értékpapírok záró állománya Rövid lejáratú likvid hitelek és mőködési célú kötvénykib. záró állománya (- 0 0 B. Forgatási célú finanszírozási mőveletek egyenlege (4+5) Költségvetési aktív függı elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív kiegyenlítı elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege Költségvetési passzív függı elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív kiegyenlítı elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-) C. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszám. összesen (6+7) (±) Elızı évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-) Elızı évben (években) képzett vállalkozási tartalékok maradványa (-) 0 0 D. Elızı évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-) E. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalk. maradványa (-) 0 0 F. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E) Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt 0 0 G. Finanszírozásból származó korrekciók (±10±11±12±13) (±) H. Pénzmaradványt terhelı elvonások (-) 0 0 I. Költségvetési pénzmaradvány (F±G+H) Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±) 0 0 J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15) A J. sorból: 16. Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Ebbıl: - Mőködési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány Ebbıl: - Mőködési célú szabad pénzmaradvány Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány

18 3.i. melléklet i Hivatal pénzmaradvány-kimutatás költségvetési beszámoló (zárszámadás) Megnevezés Elızı év Tárgyév 1. A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei A. Záró pénzkészlet (1+2+3) Forgatási célú értékpapírok záró állománya Rövid lejáratú likvid hitelek és mőködési célú kötvénykib. záró állománya (- 0 0 B. Forgatási célú finanszírozási mőveletek egyenlege (4+5) Költségvetési aktív függı elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív kiegyenlítı elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege Költségvetési passzív függı elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív kiegyenlítı elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-) C. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszám. összesen (6+7) (±) Elızı évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-) Elızı évben (években) képzett vállalkozási tartalékok maradványa (-) 0 0 D. Elızı évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-) E. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalk. maradványa (-) 0 0 F. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E) Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt 0 0 G. Finanszírozásból származó korrekciók (±10±11±12±13) (±) H. Pénzmaradványt terhelı elvonások (-) I. Költségvetési pénzmaradvány (F±G+H) Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±) 0 0 J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15) A J. sorból: 16. Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Ebbıl: - Mőködési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány Ebbıl: - Mőködési célú szabad pénzmaradvány Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány

19 1.j. melléklet összevont vagyonkimutatás költségvetési beszámoló (zárszámadás) Elızı évi Tárgyévi Megnevezés állományi állományi érték érték ESZKÖZÖK Alapítás-átszervezés aktivált értéke (111-bıl,112-bıl) Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (111-bıl,112-bıl) Vagyoni értékő jogok (111-bıl,112-bıl) Szellemi termékek (111-bıl,112-bıl) Immateriális javakra adott elılegek (1181.,1182.) Immateriális javak értékhelyesbítése (119.) I. Immateriális javak összesen ( ) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok (121.,122-bıl) ebbıl korlátozottan forgalomképes Gépek, berendezések és felszerelések (1311.,1312-bıl) ebbıl üzleti vagyon Jármővek (1321.,1322-bıl) ebbıl üzleti vagyon Tenyészállatok (141.,142-bıl) Beruházások,felújítások (122-bıl,127.,1312-bıl,1317.,1322-bıl,1327.,142-bıl,147.) Beruházásra adott elılegek (128.,1318.,1328., ,1599.) Állami készletek, tartalékok (1591.,1592.) Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (129.,1319.,1329.,149.) II. Tárgyi eszközök összesen ( ) Tartós részesedés (1711., 1751.) Ebbıl - tartós társulási részesedés (1711-bıl, 1751-bıl) Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír ( ,1752.) Tartósan adott kölcsön ( bıl,1981-bıl) Hosszú lejáratú betétek (178., 1988.) Ebbıl: 4/a Hosszú lejáratú betétek bekerülési (könyv szerinti) értéke (178) /b Hosszú lejáratú betétek elszámolt értékvesztése (1988) Egyéb hosszú lejáratú követelések (195-bıl, 1982-bıl) Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (179.) III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen ( ) Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök (161., 162.) Koncesszióba adott eszközök (163., 164.) Vagyonkezelésbe adott eszközök (167., 168.) Vagyonkezelésbe vett eszközök (165., 166.) Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve 0 0 vagyonkezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése (169.) 32 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve 0 0 vagyonkezelésbe vett eszközök ( ) 33 A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) Anyagok (21., 241.) Befejezetlen termelés és félkész termékek (253., 263.) Növendék-, hízó és egyéb állatok (252., 262.) Késztermékek (251., 261.) Áruk, betétdíja gönyölegek, közvetített szolgáltatások Követelés fejében átvett eszközök, készletek ( 233., 245.) I. Készletek összesen ( ) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Adósok (281., 2881.) Rövid lejáratú adott kölcsönök (27., 278, 19-bıl) Ebbıl: - tartósan adott kölcsönökbıl a mérlegford. Köv. egy éven belül esedékes részletek Egyéb követelések ( , 2885., 2886., 2889., 19-bıl) Ebbıl: - támogatási program elılegek (2871.) elıfinanszírozás miatti követelések (2876.) támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelések (2872.) nemzetközi támogatási programok miatti követelések (2874.) garancia- és kezességvállalásból származó követelések (2873.) egyéb hosszú lejáratú köv. a mérlegford. követı egy éven belül esedékes részletek II. Követelések összesen ( ) Forgatási célú részesedés (295-bıl, 298-ból) /a Forgatási célú részesedés bekerülési (könyv szerinti) értéke (295-bıl) /b Forgatási célú részesedés elszámolt értékvesztése (298-ból) Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír /a Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír bekerülési (könyv szerinti) értéke /b Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír elszámolt értékvesztése (298-ból) III. Értékpapírok összesen (53+56) Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (31.) Költségvetési pénzforgalmi számlák (32.) Ebbıl: 2/a Költségvetési pénzforgalmi számlák bekerülési (könyv szerinti) értéke (32-bıl) /b Költségvetési pénzforgalmi számlák elszámolt értékvesztése (329.) Elszámolási számlák (33-34.) Idegen pénzeszközök számlái (35-36.) Ebbıl: 4/a Idegen pénzeszközök bekerülési (könyv szerinti) értéke (35-bıl, 36-ból) /b Idegen pénzeszközök elszámolt értékvesztése (3599, 369) IV. Pénzeszközök összesen ( ) Költségvetési aktív függı elszámolások (391.) Költségvetési aktív átfutó elszámolások (392., 395., 396., 398.) Költségvetési aktív kiegyenlítı elszámolások (394.) Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások (399.) V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen ( ) B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (33+74) FORRÁSOK Kezelésbe vett eszközök tartós tıkéje (4111.) Saját tulajdonban lévı eszközök tartós tıkéje (4112.) I. Tartós tıke (76+77) Kezelésbe vett eszközök tıkeváltozása (412.) Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása (413.) II. Tıkeváltozások (79+80) Kezelésbe vett eszközök értékelési tartaléka (4171.) Saját tulajdonban lévı eszközök értékelési tartaléka (4172.) III. Értékelési tartalék (82+83) D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN ( ) Költségvetési tartalék elszámolása (4211., 4214.) (87+88) Ebbıl: - tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása (4211.) elızı év(ek) költségvetési tartalék elszámolása (4214.) Költségvetési pénzmaradvány (4212.) Költségvetési kiadási megtakarítás (425.) Költségvetési bevételi lemaradás (426.) Elıirányzat-maradvány (424.) I. Költségvetési tartalékok összesen ( ) Vállalkozási tartalék elszámolása (4221., 4224.) (95+96) Ebbıl: - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása (4221.) elızı év(ek) vállalkozási tartalék elszámolása (4224.) Vállalkozási maradvány (4222., 4223.) Vállalkozási kiadási megtakarítás (427.) Vállalkozási bevételi lemaradás (428.) II. Vállalkozási tartalékok összesen ( ) E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (93+100) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök (43512., ) Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból (43411-bıl) Tartozások mőködési célú kötvénykibocsátásból (43412-bıl) Beruházási és fejlesztési hitelek ( , , ) Mőködési célú hosszú lejáratú hitelek ( , ) Pénzügyi lízing miatti kötelezettségek (437-bıl) Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (438-ból) Ebbıl: - hosszú lejáratú szállítói tartozások (4386) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ( ) Rövid lejáratú kapott kölcsönök (43511., , 4531., 4541.) Ebbıl: - hosszú lejáratra kapott kölcsönök következı évet terhelı törlesztı részletei Rövid lejáratú hitelek (4311-bıl, 4321-bıl, 4331-bıl, 4511., 4521., 4551.,4561.) Ebbıl: - likvid hitelek (455-bıl, 456-ból) beruházási, fejlesztési hitelek következı évet terhelı törlesztı részletei mőködési célú hosszú lejáratú hitelek következı évet terhelı törlesztı részletei Rövid lejáratú tartozások kötvénykibocsátásból (4341-bıl, 457-bıl) ( ) Ebbıl: - rövid lejáratú mőködési célú kötványkibocsátások (457-bıl) felhalmozási célú kötvénykib. származó tart. következı évet terhelı törlesztı részletei mőködási célú kötvénykib. származó tart. következı évet terhelı törlesztı részletei Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók )( ) Ebbıl: - tárgyévi költségvetést terhelı szállítói kötelezettségek tárgyévet követı évet terhelı szállítói kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (437-bıl, 438-ból, 444., 445., 446., 447., 449.) Ebbıl: - váltótartozások (444.) munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek (445.) költségvetéssel szembeni kötelezettségek (446.) helyi adó túlfizetése miatti kötelezettségek (4472.) támogatási program elılege miatti kötelezettségek (4491.) elıfinanszírozás miatti kötelezettségek (4495.) szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek (4492.) nemzetközi támogatási programok miatti kötelezettségek (4494.) garancia és kezességvállalásból származó kötelezettségek (4493.) egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek következı évet terhelı törlesztı részletei (438-ból) tárgyévi költségvetést terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-bıl) a tárgyévet követı évet terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-bıl) egyéb különféle kötelezettségek (4499-bıl) II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ( ) Költségvetési passzív függı elszámolások (481.) Költségvetési passzív átfutó elszámolások (482., 485., 486.) Költségvetési passzív kiegyenlítı elszámolások ( ) Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások (488) Ebbıl: - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások (488-ból) Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása (488-ból) III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen ( ) F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN ( ) FORRÁSOK ÖSSZESEN ( ) ra leírt eszközök bruttó értéke: 1. Immateriális javak Gépek, berendezések, felszerelések Összesen 19

20 2.j. melléklet vagyonkimutatás költségvetési beszámoló (zárszámadás) Elızı évi Tárgyévi Megnevezés állományi állományi érték érték ESZKÖZÖK Alapítás-átszervezés aktivált értéke (111-bıl,112-bıl) Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (111-bıl,112-bıl) Vagyoni értékő jogok (111-bıl,112-bıl) Szellemi termékek (111-bıl,112-bıl) Immateriális javakra adott elılegek (1181.,1182.) Immateriális javak értékhelyesbítése (119.) I. Immateriális javak összesen ( ) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok (121.,122-bıl) Gépek, berendezések és felszerelések (1311.,1312-bıl) Jármővek (1321.,1322-bıl) Tenyészállatok (141.,142-bıl) Beruházások,felújítások (122-bıl,127.,1312-bıl,1317.,1322-bıl,1327.,142-bıl,147.) Beruházásra adott elılegek (128.,1318.,1328., ,1599.) Állami készletek, tartalékok (1591.,1592.) Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (129.,1319.,1329.,149.) II. Tárgyi eszközök összesen ( ) Tartós részesedés (1711., 1751.) Ebbıl - tartós társulási részesedés (1711-bıl, 1751-bıl) Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír ( ,1752.) Tartósan adott kölcsön ( bıl,1981-bıl) Hosszú lejáratú betétek (178., 1988.) Ebbıl: 4/a Hosszú lejáratú betétek bekerülési (könyv szerinti) értéke (178) /b Hosszú lejáratú betétek elszámolt értékvesztése (1988) Egyéb hosszú lejáratú követelések (195-bıl, 1982-bıl) Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (179.) III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen ( ) Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök (161., 162.) Koncesszióba adott eszközök (163., 164.) Vagyonkezelésbe adott eszközök (167., 168.) Vagyonkezelésbe vett eszközök (165., 166.) Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve 0 0 vagyonkezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése (169.) 32 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve 0 0 vagyonkezelésbe vett eszközök ( ) 33 A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) Anyagok (21., 241.) Befejezetlen termelés és félkész termékek (253., 263.) Növendék-, hízó és egyéb állatok (252., 262.) Késztermékek (251., 261.) Áruk, betétdíja gönyölegek, közvetített szolgáltatások Követelés fejében átvett eszközök, készletek ( 233., 245.) I. Készletek összesen ( ) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Adósok (281., 2881.) Rövid lejáratú adott kölcsönök (27., 278, 19-bıl) Ebbıl: - tartósan adott kölcsönökbıl a mérlegford. Köv. egy éven belül esedékes részletek Egyéb követelések ( , 2885., 2886., 2889., 19-bıl) Ebbıl: - támogatási program elılegek (2871.) elıfinanszírozás miatti követelések (2876.) támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelések (2872.) nemzetközi támogatási programok miatti követelések (2874.) garancia- és kezességvállalásból származó követelések (2873.) egyéb hosszú lejáratú köv. a mérlegford. követı egy éven belül esedékes részletek II. Követelések összesen ( ) Forgatási célú részesedés (295-bıl, 298-ból) /a Forgatási célú részesedés bekerülési (könyv szerinti) értéke (295-bıl) /b Forgatási célú részesedés elszámolt értékvesztése (298-ból) Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír /a Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír bekerülési (könyv szerinti) értéke /b Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír elszámolt értékvesztése (298-ból) III. Értékpapírok összesen (53+56) Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (31.) Költségvetési pénzforgalmi számlák (32.) Ebbıl: 2/a Költségvetési pénzforgalmi számlák bekerülési (könyv szerinti) értéke (32-bıl) /b Költségvetési pénzforgalmi számlák elszámolt értékvesztése (329.) Elszámolási számlák (33-34.) Idegen pénzeszközök számlái (35-36.) Ebbıl: 4/a Idegen pénzeszközök bekerülési (könyv szerinti) értéke (35-bıl, 36-ból) /b Idegen pénzeszközök elszámolt értékvesztése (3599, 369) IV. Pénzeszközök összesen ( ) Költségvetési aktív függı elszámolások (391.) Költségvetési aktív átfutó elszámolások (392., 395., 396., 398.) Költségvetési aktív kiegyenlítı elszámolások (394.) Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások (399.) V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen ( ) B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (33+74) FORRÁSOK Kezelésbe vett eszközök tartós tıkéje (4111.) Saját tulajdonban lévı eszközök tartós tıkéje (4112.) I. Tartós tıke (76+77) Kezelésbe vett eszközök tıkeváltozása (412.) Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása (413.) II. Tıkeváltozások (79+80) Kezelésbe vett eszközök értékelési tartaléka (4171.) Saját tulajdonban lévı eszközök értékelési tartaléka (4172.) III. Értékelési tartalék (82+83) D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN ( ) Költségvetési tartalék elszámolása (4211., 4214.) (87+88) Ebbıl: - tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása (4211.) elızı év(ek) költségvetési tartalék elszámolása (4214.) Költségvetési pénzmaradvány (4212.) Költségvetési kiadási megtakarítás (425.) Költségvetési bevételi lemaradás (426.) Elıirányzat-maradvány (424.) I. Költségvetési tartalékok összesen ( ) Vállalkozási tartalék elszámolása (4221., 4224.) (95+96) Ebbıl: - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása (4221.) elızı év(ek) vállalkozási tartalék elszámolása (4224.) Vállalkozási maradvány (4222., 4223.) Vállalkozási kiadási megtakarítás (427.) Vállalkozási bevételi lemaradás (428.) II. Vállalkozási tartalékok összesen ( ) E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (93+100) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök (43512., ) Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból (43411-bıl) Tartozások mőködési célú kötvénykibocsátásból (43412-bıl) Beruházási és fejlesztési hitelek ( , , ) Mőködési célú hosszú lejáratú hitelek ( , ) Pénzügyi lízing miatti kötelezettségek (437-bıl) Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (438-ból) Ebbıl: - hosszú lejáratú szállítói tartozások (4386) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ( ) Rövid lejáratú kapott kölcsönök (43511., , 4531., 4541.) Ebbıl: - hosszú lejáratra kapott kölcsönök következı évet terhelı törlesztı részletei Rövid lejáratú hitelek (4311-bıl, 4321-bıl, 4331-bıl, 4511., 4521., 4551.,4561.) Ebbıl: - likvid hitelek (455-bıl, 456-ból) beruházási, fejlesztési hitelek következı évet terhelı törlesztı részletei mőködési célú hosszú lejáratú hitelek következı évet terhelı törlesztı részletei Rövid lejáratú tartozások kötvénykibocsátásból (4341-bıl, 457-bıl) ( ) Ebbıl: - rövid lejáratú mőködési célú kötványkibocsátások (457-bıl) felhalmozási célú kötvénykib. származó tartozások köv. évet terhelı törlesztı részletei mőködási célú kötvénykib. származó tartozások köv. évet terhelı törlesztı részletei Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ( ) Ebbıl: - tárgyévi költségvetést terhelı szállítói kötelezettségek tárgyévet követı évet terhelı szállítói kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (437-bıl, 438-ból, 444., 445., 446., 447., 449.) Ebbıl: - váltótartozások (444.) munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek (445.) költségvetéssel szembeni kötelezettségek (446.) helyi adó túlfizetése miatti kötelezettségek (4472.) támogatási program elılege miatti kötelezettségek (4491.) elıfinanszírozás miatti kötelezettségek (4495.) szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek (4492.) nemzetközi támogatási programok miatti kötelezettségek (4494.) garancia és kezességvállalásból származó kötelezettségek (4493.) egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek következı évet terhelı törlesztı részletei (438-ból) tárgyévi költségvetést terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-bıl) a tárgyévet követı évet terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-bıl) egyéb különféle kötelezettségek (4499-bıl) II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ( ) Költségvetési passzív függı elszámolások (481.) Költségvetési passzív átfutó elszámolások (482., 485., 486.) Költségvetési passzív kiegyenlítı elszámolások ( ) Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások (488) Ebbıl: - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások (488-ból) Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása (488-ból) III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen ( ) F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN ( ) FORRÁSOK ÖSSZESEN ( )