KARÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA Képviselő-testületének 6/2015. (IV. 30.) számú r e n d e l e t e

Átírás

1 KARÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA Képviselő-testületének 6/2015. (IV. 30.) számú r e n d e l e t e az önkormányzat évi zárszámadásáról és pénzmaradvány kimutatásáról Az Önkormányzat Képvisel -testülete az államháztartásról szóló 2012 évi CCIV. tv a (1) alapján a évi zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja: 1.Általános rendelkezések A rendelet hatálya 1.. A rendelet hatálya Karád község Önkormányzatának Képvisel -testületére, valamint az önkormányzat költségvetésében szerepl szerveire (Közös Hivatal és Napköziotthonos Óvodára terjed ki. 2.. (1) A Helyi Önkormányzat költségvetési szerve az önállóan gazdálkodó Közös Hivatal. (2) A Helyi önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1 számú melléklet tartalmazza.. 2.Az önkormányzat összesített 2014évi költségvetésének teljesítése bevételek és kiadások összege, teljesülése 3.. l./a Képvisel -testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, 2014.évi zárszámadását a) bevételi f összegét 2ő9 Ő7ő e Ft b) kiadási f összegét 237 0Ő7 e Ft állapítja meg 4.. Az önkormányzat összesített 2014.évi teljesítését költségvetési bevételeinek forrásonkénti felhalmozási cél szerinti részletezését a 2.melléklet tartalmazza. 5.. (1 ) Az önkormányzat összesített 201Ő. évi teljesített kiemelt kiadási el irányzatai az alábbiakban meghatározott tételekb l állnak: működési célú bevételek 2Ő3 880 e Ft-ban működési célú kiadásokat e Ft-ban ebb l: a személyi juttatások kiadásait e Ft-ban

2 a munkaadókat terhel járulékokat a dologi kiadásokat e Ft-ban e Ft-ban támogatásértékű mük. célú pénzeszk.átad e Ft-ban ellátottak pénzbeli juttatásai e Ft-ban - hitel törlesztés működési - függ tétel a felhalmozási célú bevételt e Ft-ban a felhalmozási célú kiadást e Ft-ban ebb l: a beruházások összegét e Ft-ban a felújítások összegét e Ft-ban egyéb felhalmozási célú kiadások e Ft-ban egyéb felhalmozási célú támogatások e Ft-ban állapítja meg. Az önkormányzat bevételei és kiadásai 6.. A 2. -ban megállapított működési bevételi f összeget forrásonkénti bontásban az 2. sz. melléklet tartalmazza. 7.. A Képvisel -testület az önkormányzat költségvetésében szerepel működési jellegű feladatok kiadását (címenként) a 3. sz. melléklet szerint állapítja meg. A Képvisel -testület a felújítási, felhalmozási kiadásokat célonként e rendelet 4. számú melléklete szerint hagyja jóvá. 8.. A Képvisel -testület 201Ő. évben összesen közfoglalkoztatottak nélkül 21 f t alkalmazott. A közfoglalkoztatott légyszám 201Ő évben 20 f volt átlagosan 9.. (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 e Ft (2) Az önkormányzat összevont évi gazdálkodás során keletkezett,hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa e Ft

3 A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök (1) Költségvetési többlet nem keletkezett. (2) Önkormányzatunk 2014 évben a likvídítási problémák megoldására folyószámlahitelt nem vett fel /3./ Az önkormányzat adósság és hitelállományát jelen rendelet 9. számú melléklete tartalmazza A Közös Hivatal évi költségvetésének teljesítése A képvisel testület a Közös Hivatal 201Ő.évi Kiadási f összegét : e Ft Bevételi f összegét : e Ft állapítja meg. A Közös Hivatal 201Ő. évi teljesített kiemelt kiadási el irányzatait az alábbi meghatározott tételekb l állnak : Személyi jellegű kiadások: 2Ő Ő9Ő e Ft-ban Munkaadói járulék kiadásai e Ft-ban Dologi kiadási e Ft-ban A Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi Költségvetésének teljesítése: A képvisel testület a Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi Kiadási f összegét : 30 7őŐ e Ft-ban Bevételi f összegét : e Ft-ban állapítja meg. A Napközi-otthonos Óvoda 201Ő.évi teljesített kiemelt kiadási el irányzatait az alábbi meghatározott tételekb l állnak : Személyi jellegű kiadások : 21 ő73 e-ft Munkaadói járulék kiadásai e-ft Dologi kiadásai e-ft A helyi kisebbségi önkormányzat költségvetésének teljesítését a 10. melléklet tartalmazza. Több éves kihatással járó feladatok 13..

4 A Képvisel -testület többéves kihatással járó döntéseket nem hozott. 14. A vagyonkimutatás adatait a 8. számú melléklet tartalmazza, a részletes kimutatás az ingatlanvagyon kataszter kimutatásban található A év folyamán önkormányzatunk közvetett támogatást nem nyújtott Az egyszerűsített tartalmú éves pénzforgalmi jelentést a 6. számú melléklet tartalmazza Az egyszerűsített könyvviteli mérleget a ő. számú melléklet tartalmazza /1/ Az egyszerűsített tartalmú pénzmaradvány kimutatást a 7. számú melléklet tartalmazza. /2/ Eredmény kimutatás a zárszámadáskor nem készül, mivel vállalkozási tevékenységet önkormányzatunk nem folytat Az államháztartáson kívülre nyújtott működési célú pénzeszközátadásokat, azok felhasználását a Képvisel -testület ellen rizte, azok felhasználásával egyetért. E rendelet a kihirdetést követ napon lép hatályba. Karád, április 22. Schádl Szilárd polgármester Dr.Nagy Gábor jegyz

5 A rendelet április 30 -án kerület kihirdetésre. Karád, április 30. Dr. Nagy Gábor jegyz 1. sz. melléklet Címrend Cím száma és neve Alcím száma és neve Önkormányzat 1. Közös Hivatal

6 2. 3. Nopköziotthonos Óvoda Nem intézményi feladatok

7 2.sz. melléklet az 2/2014.(II.3.) KT.sz. rendelethez a 2014.évi beszámoló működési bevételeir l S.sz. Megnevezés: e Ft-ban 1. Intézményi működési bevétel: Pénzeszköz átvétel működési célú 3ő Közhatalmi bevételek Helyi adók magánszem.komm.adója: épitményadó: vállalkozók komm.adója - iparűzési adó: 1Ő telekadó 927 Átengedett központi adók: Gépjárműadó Egyéb közhatalmi bevétel: Önkormányzat költségvetési támogatása Települési Önkormányzatok Műk tám Óvoda Támogatás : Gyermekétkeztetés és szociális feladatok tám Kiegészít támogatás Hivatal működési támogatás Könyvtári Támogatás Központosított elöirányzat ÖNHIKI támogatás: ő. Egyéb működési célra átvett pénzeszköz El z évi pénzmaradvány igénybevétel: Felhalmozási bevételek Finanszírozási bevétel Bevétel összesen számú melléklet

8 2/2013/II.3./KT.számú rendelet a 2014.évi beszámoló felhalmozási bevételeir l Felhalmozási bevételek e Ft-ban - Felhalm költségv tám Ingetlan: /lakás részl.érték : Koncessziós díj DRV - Kölcsön törlesztés 55 Összesen: számú melléklet A 2/2014./II.3./Kt. Számú rendelethez a 2014.évi költségvetés működési kiadásairól

9 Karád Megnevezés Összes kiadás Személyi kiadás Munkaadót terhelő járulék Dolog i kiadá s Pénzesz köz átadás Felhalm ozási kiadás Létszám (fő) Közutak Választás Igazgatás Óvodai nevelés Közvilágítás Város-,községgazdálkodá s Házi segítségnyújtás Óvodai nevelés étkezés Alapfokú oktatás étkezés Háziorvosi ügyelet Védőnői szolgáltatás Aktív korúak ellátása Lakásfenntartási Átmeneti segély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Közfoglalkoztatás Kulturális műsorok szervezése Könyvtári szolgáltatások Összesen

10 4. számú melléklet 2/2014./II.3./KT. számú rendelet a 2013.évi beszámoló felhalmozási kiadásairól e Ft-ban

11 Felhalmozási kiadások Beruházások -Gépek berendezések és felszerelések Kis traktor pótkocsi/ Tűzoltó kocsi 600- Ford Tranzit Felújítások: Egyéb felhalmozási kölcsön - Mindösszesen

12 5. számú melléklet az 2/2014.II.3./ KT.sz rendelethez Az egyszerűsített mérleg előírt tagolása ESZKÖZÖK El z évi költségvet ési beszámol ó záró adatai Auditálási eltérések (+) El z évi auditált egyszerűs ített beszámol ó záró adatai Tárgyévi költségvet ési beszámol ó A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Eszközök összesen Ezer forintban Tárgyévi auditált Auditálási egyszerűsít eltérések ett (+) beszámoló záró adatai FORRÁSOK El z évi költségvet ési beszámol ó záró adatai Auditálási eltérések (+) El z évi auditált egyszerűs ített beszámol ó záró adatai Tárgyévi költségvet ési beszámol ó Ezer forintban Tárgyévi auditált Auditálási egyszerűsít eltérések ett (+) beszámoló záró adatai D) SAJÁT T KE Induló t ke

13 2. T keváltozások 3. Értékelési tartalék E) TARTALÉKOK I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Források összesen

14 6 sz. melléklet Sorszá m Egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentés előírt tagolása Megnevezés Eredeti Módosítot t Ezer forintban Teljesítés el irányzat Személyi juttatások Munkaadókat terhel járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások 05 Államháztartáson kívülre végleges működési pénzeszközátadások 06 Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások 10 Államháztartáson kívülre végleges felhalmozási pénzeszközátadások 11 Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása 12 Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen ( ) 14 Hosszú lejáratú hitelek 15 Rövid lejáratú hitelek 16 Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapírok kiadásai

15 17 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok kiadásai 18 Finanszírozási kiadások összesen ( ) 19 Pénzforgalmi kiadások (13+18) Pénzforgalom nélküli kiadások 21 Továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások 22 Kiegyenlít, függ, átfutó kiadások 23 Kiadások összesen ( ) Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevétele közhatalmi Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások 27 Államháztartáson kívülr l végleges működési pénzeszközátvételek 28 Felhalmozási és t ke jellegű bevételek ból: Önkormányzatok sajátos felhalmozási és t kebevételei 30 Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások 31 Államháztartáson kívülr l végleges felhalmozási pénzeszközátvételek 32 Támogatások, kiegészítések b l: Önkormányzatok költségvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése 35 Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése 36 Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen ( ) 37 Hosszú lejáratú hitelek felvétele 38 Rövid lejáratú hitelek felvétele 39 Állami el leg Pénzmaradvány 2013 évi bevételei Finanszírozási bevételek összesen ( ) 42 Pénzforgalmi bevételek (36+41) Pénzforgalom nélküli bevételek 44 Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek 45 Kiegyenlít, függ, átfutó bevételek 46 Bevételek összesen ( ) Költségvetési bevételek és kiadások különbsége ( ) [költségvetési hiány (-), költségvetési többlet (+)] 48 Finanszírozási műveletek eredménye (41-18) 49 Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek és kiadások különbsége (44-21) 50 Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege (45-22)

16 7.számú melléklet az 2/2014./II.3/ KT.sz. rendelethez Az egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás előírt tagolása Sorszá m Megnevezés El z évi költségvet ési beszámol ó záró adatai Auditálási eltérések (+) El z évi auditált egyszerűs ített beszámol ó záró adatai Tárgyévi költségvet ési beszámol ó 1. Záró pénzkészlet Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (+) 3. El z év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (-) 4. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) 5. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány ( ) 6. Finanszírozásból származó korrekciók (+) 7. Pénzmaradványt terhel elvonások (+) 8. A vállalkozási tevékenység eredményéb l alaptevékenység ellátására felhasznált összeg 9. Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (+) Ezer forintban Tárgyévi auditált Auditálási egyszerűsít eltérések ett (+) beszámoló záró adatai

17 10. Módosított pénzmaradvány ( ) 11. A 10. sorból az - egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradvány Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány sz. melléklet az 2/2014./II.3 / KT.sz rendelethez Kimutatás Karád Községi Önkormányzat vagyonáról én Eszközök e Ft-ban Befektetett eszközök Immateriális javak Szellemi termékek Tárgyi eszközök Ingatlanok Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon Gépek, berendezések felsz Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon Járművek 8157 Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon Beruházások, felújítások 9300 Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon Befektetett pénzügyi eszközök 26 Egyéb tartós részesedés 26 Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon Üzemeltetésre, kez. Átad. eszk Üzemeltetésre, kez. Átad. Eszk

18 Forgóeszközök Készletek Követelések Egyéb követelések felhalmozási 6696 Adósok Rövid lejáratú kölcsönök 86 Követelés áruszáll.szolg 1545 Pénzeszközök Pénztárak 26 Bankszámlák Egyéb aktív pénzügyi elszám. Aktív függő Aktív átfutó Aktív kiegyenlítő Források Saját tőke Induló tőke Tőkeváltozások Tartalékok Költségvetési tartalék Pénzmaradvány Kötelezettségek 7296 Rövid lejáratú kötelezettségek 1913 Rövidlejáratú hitelek Egyéb köt. Helyi adó miatti köt Rövidlej. Köt. Egyéb passzív pénzügyi elsz Passzív függő finanszírozási kadások 4498 Túlfizetés adó 885 Passzív kiegyenlítő Teljesen 0-ig leírt eszközök bruttó értéke: eszközök használatban vannak. e Ft, mely

19 9. sz. melléklet 2/2014./II.3./KT. számú rendelethez a évi beszámoló adósság és hitelállományáról l. Az önkormányzat adósság és hitelállománya: - működési célú hitel 201Ő december 31-ei. állapot szerint nem volt

20 10. Melléklet A Karádi Roma Nemzetiségi önkormányzat bevételei és kiadásai 2014.évi beszámoló Bevételek megnevezése Működési bevételek -Működési célú pénzeszköz átv költségv szervt l Összeg ezer Ft-ban Eredeti ei Módosított ei Teljesítés Közhatalmi bevétel Működési célú bevétel -El z évi pénzmaradvány Speciális célú bevétel lak-tám visszafiz Működési célú bevételek mindösszesen: Kiadások megnevezése Összeg ezer Ft-ban Működési kiadások -személyi juttatások - -munkaadókat terhel járulékok - -dologi kiadások pénzeszköz átadások segélyre Működési célú kiadások mindösszesen: