Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának évi költségvetési koncepciója

Átírás

1 Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának évi költségvetési koncepciója Összeállította: Pénzügyi Osztály

2 Tartalomjegyzék I. Gazdasági kilátások és az önkormányzatok várható helyzete 2015-ben 3 II. Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának évi költségvetési koncepciója 5 II/1 Főbb költségvetési irányelvek 5 II/2 A év során tervezett főbb beruházások 5 II/3 Bevételek 6 II/4 Kiadások 8 II/4/1 Hivatali személyi jellegű kiadások 8 II/4/2 Tervezett beruházások, felújítások 9 II/4/3 Szociális ágazat 11 II/4/4 Oktatási és kulturális intézmények évi várható költségvetési kiadásai 14 II/4/5 Építési és beruházási osztály 15 II/4/6 Önkormányzat 15 II/5 Finanszírozási kérdések 16 II/ évre tervezett dologi kiadások 16 II/7 Az Önkormányzat évre tervezett bevételi és kiadási főösszegei 18 2

3 I. Gazdasági kilátások és az önkormányzatok várható helyzete 2015-ben Várható makrogazdasági környezet Az OECD legújabb előrejelzése szerint az amerikai gazdaság növekedése gyorsulhat a következő hónapokban az alacsony energiaárak, a rekordmélységben lévő kamatok, a munkanélküliség lassú, de folyamatos csökkenése, és a beruházások élénkülése hatására. A GDP 2,5 százalékkal nő az idén, jövőre viszont már 3,5 százalék lesz a bővülés. A Világbank csak 3 százalékos amerikai GDP bővülést vár 2015-re. Az amerikai államadósság a GDP 106 százaléka körüli szinten stabilizálódott, a munkanélküliség pedig a jövő év végére 6 százalékra csökken. A japán kormány 1,2 százalékos gazdasági növekedést vár a március végén befejeződő pénzügyi évre, a korábban jelzett 1,4 százalék helyett. Erősödőben van az uniós gazdaság. A GDP-re vonatkozó adatok rövid és közép távon egyaránt derűlátásra adnak okot. Minden fő mutatószám arra enged következtetni, hogy az európai gazdaság magára talált, és fokozatosan élénkül. Az Európai Bizottság előrejelzése óta az EU-ban és azon belül az euróövezetben is csekély mértékben, de folyamatosan élénkült a gazdaság. Idén az év végéig a reál bruttó hazai termék (GDP) az EU egészében 1,6%-kal, az euróövezet országaiban pedig 1,2%-kal fog nőni az előrejelzések szerint re 2%, illetve 1,7%-os növekedést prognosztizálnak a szakértők. Jóllehet az egyes tagállamokat tekintve a növekedés üteme továbbra sem lesz egységes, az élen járók és a sereghajtók közötti különbségek csökkenni fognak ben a gazdaság várhatóan az összes uniós országban újra növekedési pályára fog állni. Bemutatta javaslatát az Európai Unió 2015-ös költségvetésére az Európai Bizottság. A tervezet jövőre 145,6 milliárd euró értékben tenné lehetővé a kötelezettségvállalást, és 142,1 milliárd euró tényleges kifizetést tartalmaz. A jövő évi uniós költségvetésben emellett a bizottság a korábbiaknál jóval többet szán a munkahelyteremtés és a növekedés beindításának elősegítésére, a kutatás-fejlesztésre, a kontinensen átívelő energia-, közlekedési és informatikai hálózatok fejlesztésére. Az EU-ban államadósság GDP-hez viszonyított aránya 90% körül fog tetőzni az idén (96%- on az eurózónában), majd 2015-től csökkenésre van kilátás. A Kormányzat célkitűzései évben A nemrég nyilvánosságra hozott, 2015-ös büdzsé tervezési köriratában egyetlen szám derül ki: a kormány ezek szerint 2,8%-os hiánycélt tűzött ki. Kormány legfontosabb gazdaságpolitikai célja továbbra is az államadósság csökkentése, és a foglalkoztatás bővítése. Magyarország 2011-ben megkezdte az államadósság csökkentését, amit 2012-ben és az azt követő időszakban is prioritásként kezel, a költségvetés hiányát tartósan 3% alatt fogja tartani. A munkahelyeket teremtő gazdaságpolitika élénkíti a növekedést, másfelől pedig az államháztartás hiányának fenntartható szerkezetben megvalósuló csökkentését célozza. Ezen kívül stabilizálja a nagy elosztó rendszerek finanszírozását, elősegíti a hátrányos helyzetben lévő rétegek, társadalmi csoportok, térségek felzárkózását is. A Széll Kálmán Terv középtávú kibontakozása az átmeneti lassulás ellenére között a GDP mintegy 3%-os növekedését biztosítja. 3

4 Az inflációs ráta az átmeneti emelkedés után várhatóan tartósan a középtávú inflációs cél közelében marad. A Századvég elemzőinek megítélése szerint a GDP-növekedés jövőre elérheti, a 2,7 százalékot. Az éves infláció idén 0,4 százalék lesz, 2015-ben 2,6 százalékra gyorsulhat. Önkormányzatok várható helyzete 2015-ben Lázár János kifejtette, a kormányzat lezártnak tekinti az önkormányzati rendszer átalakítását. A szociális rendszer igazságosabbá tételéből azonban kihagyhatatlanok a helyi képviselőtestületek, nem lehet a távolból megmondani, kik azok, akik támogatásra érdemesek és támogatásra szorulnak. Az ellátásokhoz az államnak a forrásokat biztosítani kell, a döntésekben azonban a tervek szerint nagyobb szerep hárul majd az önkormányzatokra tette hozzá. A kormány döntése alapján 57 önkormányzat jut ingyenesen 104 ingatlanhoz, amelyek összértéke mintegy 2,1 milliárd forint közölte a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium. A feladatfinanszírozással stabil gazdasági rendszer jött létre az önkormányzatoknál jelentette ki a Belügyminisztérium államtitkára, Pogácsás Tibor, valamint fontosnak nevezte egyúttal, hogy az állam az adósság átvállalása után kontrollt tart az újabb hitelfelvételek felett. Arról is beszámolt: olyan egységes információs rendszert alakítanak ki, amellyel a helyhatóságok gazdálkodásával kapcsolatos összes anomália előre jelezhető. Célként fogalmazta meg, hogy stabil, biztonságos gazdálkodás alakuljon ki, ahol az önkormányzat biztosítani tudja polgárainak a komfortérzetet, a helyben maradáshoz szükséges feltételeket. A költségvetés tervezésekor visszatérnek arra, mennyire megfelelőek a kidolgozott normatívák, a feladatokhoz rendelt összegek, s ahol például a saját bevételek nagyon alacsonyak, ott egy automatizmust kell kialakítani a visszatérő támogatási igények helyett. Jelezte azt is, hogy nagy ívű átalakítás, szerkezeti változtatás nem várható a feladatelosztásban. Az államtitkár ismertette azt is, hogy olyan egységes információs rendszert alakítanak ki, amellyel az önkormányzatok gazdálkodásával kapcsolatos összes anomália előre jelezhető, illetve amely alapján megalapozott fejlesztési programok dolgozhatók ki. Olyan hálózat kialakítását készítik elő, amely túl azon, hogy azonnal képet ad az önkormányzatok helyzetéről, egységes, jól átlátható rendszerben teremt lehetőséget az adatszolgáltatásra. A rendszerben a napi működéssel kapcsolatos gazdálkodási adatok, az adott település költségvetése és a pályázati költségek, elszámolások is megjelennek. Következő nagy feladatnak olyan összehangolt, térségeket, megyéket lefedő fejlesztési koncepciók kialakítását nevezte, amelyekben jól hasznosulnak az európai uniós és hazai források. Az önkormányzati államtitkár szólt arról is, az új, először megválasztott polgármesterekkel felveszik a kapcsolatot az október 12-ére kitűzött önkormányzati választás után, és folyamatban van a választott önkormányzati tisztségviselők képzésének megszervezése is. Úgy vélte: az összeférhetetlenségi szabályok megváltoztatása a polgármesterek napi munkáját nem változtatja meg, mert a polgármesterek döntően eddig is polgármesterek voltak, csak mintegy 80 olyan volt közöttük, aki képviselői feladatot is ellátott az előző ciklusban. 4

5 II. Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának évi költségvetési koncepciója II/1 Főbb költségvetési irányelvek A jelenlegi és a várható gazdasági-, pénzügyi helyzetben a évi gazdálkodás során továbbra is előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat: - a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a hivatal biztonságos működésének biztosítása, különös tekintettel a helyben maradó alapfeladatokra; - a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára; - az önkormányzat valamennyi területén racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni; - törekedni kell a tervezett bevételek teljes körű beszedésére, és az esetleges új bevételi források (lehetőségek) felkutatása; - pályázati lehetőségek felkutatása, kihasználása. II/2 A év során tervezett főbb beruházások - Molnár-sziget városrehabilitációs projekt - Energetikai, magasépítési felújítások tervei - Galambos János AMI. "C" épület komplex felújítása I.ütem - Grassalkovich út 162. energetikai felújítása - Önkormányzati lakások, üzlethelyiségek felújítása - BKISZ projekt Bp.XXIII.Soroksár belterületére eső szennyvízcsatornái önerő - Rendőrkapitányság építése I. ütem - Térfigyelő kamerás rendszer további bővítése (Rendészeti osztály) - Soroksári Sportcsarnok sportpálya - Ingatlan vásárlás 5

6 II/3 Bevételek Építményadó A évi adóbevételek alakulásának megtervezése nagyon nehéz, mert nem ismerjük a év végi kivetés eredményét. A félévi zárás szerint a kivetés jelenlegi összege 1.289,7 M Ft -, amely 16 M Ft-tal több, mint tavaly ugyanezen időszakban. A kivetés növekedése nincs összefüggésben a behajtással, a kivetés egyértelműen az eredményes feltárásnak és a rendszeres, és sikeres ellenőrzési eljárásoknak köszönhető. Adóhatóságunk előtt ismeretlenek még azon adatok, hogy mennyi beruházás valósul meg ez évben, amely jövőre növelné a helyi építményadó bevételeket. Nem tudjuk továbbá Képviselő-testületünk döntését az esetleges adóemelésekről sem. A folyó évi évi zárási adatok ismerete nélkül javaslom a jelenlegi kivetés 1.289,7 M Ft-os összegét beállítani a évi koncepcióba. Telekadó Telekadó bevételi oldalon is hasonló módon kalkuláltunk, de itt figyelembe kell venni, hogy telekadóban több per is van folyamatban, amelynek kimenetele bizonytalan. Eddig két magánszemély telektulajdonos tekintetében vesztettünk pert, jogértelmezési kérdések miatt, alacsony összegű, kis alapterületű telkek esetében. Van azonban egy 17 M Ft-ot érintő per folyamatban - a Kormányhivatal helyben hagyó határozatai ellenére, amelynek bizonytalan a kimenetele. Mindezek miatt a telekadó bevételek alakulásáról a perek jogerős befejezése után, ill. az év végi Képviselő-testületi döntések esetleges adóemelés - függvényében tudunk csak végleges tájékoztatást nyújtani. Jelenleg a féléves kivetés az alap, amelynek M Ft-os összegét javaslom beállítani a évi koncepcióba. Gépjárműadó Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. törvény 30. (1) bekezdése alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett gépjárműadó 40 %-a, és a gépjárműadóhoz kapcsolódó bírságból, pótlékból és végrehajtási költségből származó bevétel 100 %-a a települési önkormányzatot illeti meg. A fentiekben részletezett központi rendelkezés értelmében az I. féléves adók beérkezése után elkészítettük az erre vonatkozó kimutatást, amely szerint a Kincstár központi gépjárműadó számlája javára 128,1 M Ft gépjárműadót, míg Költségvetési számlánk javára 85,4 M Ft gépjárműadót utaltunk. Ha a II. félévben esedékes adók beérkezésekor is ezen összegre számíthatunk, akkor M Ft-nál többet nem lehet betervezni gépjárműadó bevételként. Ha figyelembe vesszünk azonban a gépjárműadó kivetésünk ,- Ft-os összegét, akkor annak 40 %-át, - mint a költségvetési törvény szerinti helyben maradó részt -, azaz M Ft-ot lehet bevételként beállítani a évi koncepcióba. Pótlék, Bírság, Egyéb bevételek A pótlékok és bírságok összegének tervezése soha nem a kivetésen mert ilyen nincs hanem a bevételen alapul. Nem lehet tudni előre, hogy mennyi lesz az összege, mivel nem ismert olyan adat, hogy hány adózó fog késve fizetni. Nem ismert az az adat sem, hogy hány esetben kell majd ellenőrzést indítani, ill. annak arányában milyen összegű adóbírság és késedelmi pótlék kerül majd előírásra. 6

7 Az egyéb bevételek a szabálysértési bírságokból befolyt tételeket tartalmazzák, amelynek behajtási %-a olyan alacsony, hogy arra kalkulációt készíteni nem lehet. A féléves zárási adatok szerint ezen jogcímek alatt beérkezett bevételünk 5 M Ft, amelynek duplája, azaz 10 M Ft tervezhető egyelőre a évi koncepcióba. Talajterhelési díj Talajterhelési díj bevallások soha ilyen lassú ütemben nem érkeztek meg, mint az idén. Hiába hívtuk fel az érintettek figyelmét a bevallási határidőre, azaz a március 31-i időpontra, még mindig 145 bevallás hiányzik, amelynek pótlása érdekében a napokban küldtük ki a szükséges hiánypótlási felhívásokat. A későn érkező bevallások miatt kevesebben is fizették be eddig a talajterhelési díjat, a féléves zárási adatok szerint a mai napig csak 4,5 M Ft bevétel képződött. A díj mértékének február 1-jétől való 10-szeres megemelkedése is kihatással van arra, hogy nehezen küldik be a bevallásokat. A díjtétel 10-szeres növekedése ellenére az előző évekhez képest csak kétszeres volt a bevétel éveken át 5 M Ft-os bevételünk 10 M Ftra emelkedett évben mert egyre többen élnek a mentességi lehetőségekkel. A mértékemelés miatt új mentességi kitétel került a helyi rendeletbe, amely szerint mentesül a díjfizetés alól az egyedül élő, kizárólag özvegyi, öregségi nyugdíj ellátásban, rehabilitációs vagy időskorúak járadékában részesülő. E jogcím alatti mentesítést ez évtől lehet igénybe venni, amellyel eddig már nagyon sokan éltek. A fentiekben részletezettek értelmében a évi bevételek meghatározásakor, kérem szíveskedjék figyelembe venni a I. féléves bevételeként kimutatott 4,5 M Ft-ot, amelynek még a duplájára sincs remény év végéig a sok mentesítést miatt. Javaslom, hogy a koncepcióban talajterhelési díj bevételként csak 8 M Ft szerepeljen. A központi működési támogatás A 2013-ban bevezetésre került feladatfinanszírozási rendszer, mely négy területre csoportosította a forrásokat: általános működtetés, helyben maradó köznevelési, szociális és gyermekjóléti, valamint kulturális feladatok támogatása. A tervezés során a évi előirányzatokat vettük alapul. Az iparűzési adó esetében 1,2 milliárd Ft bevétellel számolunk. Egyéb bevételt érintő intézkedések Fokozott intézkedéseket kell tenni valamennyi törvényes eszköz igénybevételével a kintlévőségek behajtására, valamint új bevételi források keresésére. Felhalmozási bevételek Az Önkormányzat minimális felhalmozási bevétellel számol. Finanszírozási bevételek évi koncepció elkészítésénél millió Ft pénzmaradvánnyal számolunk. Ezen összeget a 2014.évi költségvetésből lenne szükséges megtakarítani, az első negyedéves működési kiadások fedezésére, az adóbevételek beérkezéséig. 7

8 Az alábbi táblázatban az Önkormányzat főbb, évi bevételi terv, I. féléves bevételi tény, valamint évi bevételi koncepciós előirányzatait láthatjuk: évi terv 2014.évi I. félévi tény (adatok eft-ban) évi koncepció Működési célú támogatások ÁH-n belülről Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről Közhatalmi bevételek Helyi iparűzési adó Építményadó Telekadó Gépjárműadók Talajterhelési díj Idegenforgalmi adó Bírságok Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Ingatlanok értékesítése Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök helyi támogatások munkáltatói kölcsönök visszatérülése Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Maradvány igénybevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN: II/4 Kiadások II/4/1 Hivatali személyi jellegű kiadások A Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. törvény 54. (1) bekezdése alapján, a közszolgálati tisztviselőkről szóló évi CXCIX. törvény 132. szerinti illetményalap a évben forint. Az illetmény alap január 1. óta állandó, előrejelzések szerint jövőre sem fog változni. A költségvetési törvény 54. (2) bekezdése szabályozza a költségvetési szervek által foglalkoztatottak éves cafetéria-juttatásának keretét, mely összeg nem haladhatja meg, a bruttó Ft/fő összeget. A (3) bekezdés alapján, a fizetési számlához kapcsolódóan, az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke a évben legfeljebb 1000 forint. A évre vonatkozóan szintén, ezekkel az összeggel terveztünk. Az Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2014. (I. 21.) Ök. határozata alapján a Polgármesteri Hivatal állományi létszámát, február 1-től 1 fővel megemelte. 8

9 A Képviselő-testület 208/2014. (IV.15.) Ök. határozatában szeptember 1-től a Polgármesteri Hivatalon belül, önálló osztályként létrehozta a Rendészeti Osztály elnevezésű szervezeti egységet. Ezzel egyidejűleg a Hivatal állományi létszámát 17 fővel megemelte., A Soroksári Intézményellátó Központtól a nála foglalkoztatott 6 fő kamerás álláshelyet a Polgármesteri Hivatal állományi létszámába szeptember 1-jével átveszi.. A jelenlegi státusz létszáma a Hivatalnak 136 fő. A 312/2014. (V.13.) önkormányzati határozatban a közfoglalkoztatottak létszámát december 31-ig 25 főben állapította meg. A évi személyi juttatások költségvetésének tervezésén belül, a évben esedékes átsorolások, jubileumi jutalmak is szerepelnek a koncepcióban. A 2015.évi minimálbér, valamint az SZJA törvény változásairól jelen időpontban még nem állnak rendelkezésre adatok, így a koncepció összeállításánál a jelenleg érvényben lévő minimálbérrel és SZJA-val számoltunk évtől az önkormányzat költségvetésében kell szerepeltetni a polgármester, alpolgármester valamint a képviselők és bizottsági tagok tiszteletdíját és költségtérítését. Az Mötv 2014-ben hatályba lépő rendelkezései között szerepelnek az önkormányzati tisztségviselőkre vonatkozó szabályok. Így a Mötv 35. -a a helyi önkormányzati képviselők, a 71. (2) (6) bekezdése a polgármester, valamint a 80. -a az alpolgármester díjazásáról, költségtérítéséről szóló rendelkezések a évi önkormányzati választások napján lépnek hatályba. II/4/2 Tervezett beruházások, felújítások (E Ft-ban) Tervezés Út és csapadék, csatornázás Balatonszéplak üdülő korszerűsítés Molnár-sziget városrehabilitációs projekt Energetikai, magasépítési felújítások tervei intézményi tűzjelző kiviteli terv Sportcsarnok sportpálya Térfigyelő rendszer Kiviteli és egyéb tervek Épület, építmény felújítás Rézöntő u Bölcsöde energetikai felújítása Galambos János AMI. "C" épület komplex felújítása I.ütem ESZI épületek korszerűsítése Polg.Hiv. épületek korszerűsítése Soroksári Sportcsarnok épület korszerűsítés Béke u.38. III.sz.Öv.Óvoda bővítése (polg.véd.)

10 Szitás u.105. Helytörténeti Gyűjtemény tetőfelújítása Grassalkovich út 170. PH épület tetőtér Grassalkovich út 162. energetikai felújítása Intézmények részleges felújítása Önkormányzati lakások, üzlethelyiségek felújítása Épületek, építmények létesítése BKISZ projekt Bp.XXIII.Soroksár belterületére eső szennyvízcsatornái önerő Orbánhegyi I. ütem csapadékvíz elvezetés Intézményi játszóeszközök cseréje Közterületi játszóeszközök, utcabútorok cseréje Molnár-sziget városrehabilitációs projekt "A" (2014-ről áthúzódó beruházás) Molnár-sziget városrehabilitációs projekt "B" Molnár-sziget lépcső építés Rendőrkapitányság építése I. ütem Intézmény épületek klimatizálása I.ütem Intézményi tűzjelzők telepítése Intézményi vagyonvédelmi rendszerek telepítése Térfigyelő kamerás rendszer további bővítése (Rendészeti osztály) Soroksári Sportcsarnok sportpálya Molnár-sziget volt napközis tábor további kerítés bontás és építés Intézményi beruházások Ingatlan vásárlás Gépek berendezések, felszerelések, járművek létesítése Gépjármű vásárlás Klíma beruházás /Újtelepi ÜSZI és Gr.170./ Kisért.tárgyi eszk. - Bútor, textíliák beszerzése Kisért.tárgyi eszk.és szellemi term Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése (Molnár-sziget) Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése (Visegrád) Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése (Balatonszéplak) Számítástechnikai beruházások és felújítások Összesen: ÁFA: Mindösszesen:

11 II/4/3 Szociális ágazat Aktív korúak ellátása A rendszeres szociális segély, ezen belül az egészségkárosodott, és a 14 év alatti gyermeket egyedül nevelők keretét minimális mértékben szükséges emelni a év időarányos kifizetéseit tekintve A foglalkoztatást helyettesítő támogatásra fordítandó költségsoron szereplő e Ft a év időarányos felhasználást alapul véve csökkenthető. Így ezen a költségsoron évre e Ft-al kevesebbet terveztünk. Jövedelemkiegészítő ellátások vonatkozásában a költségvetési táblában az elnevezés mellett százalékos arányban jeleztük, hogy mely támogatási formához mekkora normatíva társul. A kiegészítő gyermeknevelési támogatás ezért került nullával tervezésre, mert az Osztály csak kiadási oldali költségvetéssel tervez és erre az ellátási formára a normatív támogatás 100 %. A helyi gyermeknevelési támogatásra normatíva nem igényelhető. A támogatásra fordítható évi keret mértékét a évi időarányos felhasználást figyelembe véve indokolt e Ft-al megemelni. Így azt évre e Ft-ra terveztük. A normatív lakásfenntartási támogatásra (2 500 e Ft), adósságcsökkentési támogatásra (1 500 e Ft), adósságkezeléshez kapcsolódó lakásfenntartási támogatásra (500 e Ft) fordított költség 90 %-ban a központi költségvetésből finanszírozott. A költségvetésben csak a szükséges 10 %-os önkormányzati résszel kalkuláltunk. A évi felhasználást alapul véve, évben a évivel azonos összegben kerültek tervezésre. Eseti ellátások: A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló évi III. tv január 1-i változása következtében a jogszabály által rögzített átmeneti segély, rendkívüli gyermekvédelmi támogatás, gyógyszersegély, temetési segély jogcímek megszűntek. Helyettük gyűjtőkategóriaként önkormányzati segély került bevezetésre, ami magában foglalja a fenti megszűnő elnevezéseket. Ezen a költségsoron évre e Ft-ot terveztünk. Ami az időarányos felhasználást figyelembe véve elegendő. Ezért a évi költségvetésben e költségsor évihez képest változatlanul tartását javasoljuk. A beiskolázási segély éves keretösszegét a évi szinten e Ft-ban terveztük. Az óvodáztatási támogatás és a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak pénzbeli támogatása azért került nullával tervezésre, mert az Osztály csak kiadási oldali költségvetéssel tervez és erre az ellátási formára a normatív, központi költségvetésből lehívható támogatás 100 %. 11

12 Természetbeni ellátások: A gyermekétkeztetés szociális támogatására évben e Ft keretösszeg került beállításra. A keretösszeg fedezi a kiadásokat, azonban évben célszerűnek látjuk a költségsor e Ft-ra történő megemelését. A helyi méltányos közgyógyellátásra fordítandó keret összegét évben e Ft-ban határozta meg a Képviselő-testület. A jövedelmi feltételekben történt év közbeni változások a jogosultak számának növekedésével járt, azonban a keret soknak bizonyult. Az időarányos felhasználást figyelembe véve javasoljuk a költségsor e Ft-on történő tervezését. Karácsonyi segély (élelmiszercsomag)-ra e Ft-ot terveztünk be. Az ellátásra tervezett keretösszeg emelése nem célszerű, mert a kérelmek benyújtási határidejétől a kiosztásig rendelkezésre álló időintervallum olyan rövid, hogy esetleges közbeszerzés lefolytatásával karácsony előtt nem teljesíthető. Születési támogatásra fordítható évi költségvetési keretet a évi szinten terveztük e Ft-ra. Karácsonyi élelmiszerutalványra (75 év felettiek) évre e Ft került tervezésre. Ami megegyezik a évi keretösszeggel. A köztemetés keretösszegét (2 000 e Ft) a 2014 évi felhasználást alapul véve a évi szinten terveztük. A nyári gyermekétkeztetés költségsort évben nullával terveztük, mert ez a költség szerepel az Osztály oktatási ágazatának költségvetésében a nyári tábor költségsoron e Ft keretösszeggel. Dologi kiadások Postai levél, csomag, távirat költségsoron a évi előirányzathoz képest módosítás nem szükséges. Foglalkozás-egészségügy költségsoron szükséges minimális emelést végrehajtani, mert ezen a költségsoron van tervezve a Hivatali állomány foglalkozás egészségügyi költsége is. Ezért a évi e Ft helyett évre e Ft-al terveztük. Közfoglalkoztatás Javaslom, hogy a XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának évi költségvetésében szereplő közfoglalkoztatottak bér és járulék önrészét, a évi, e Ft-os szinten tervezzük. Mivel a közfoglalkoztatásból fakadó előre nem kalkulálható változásokkal is számoltunk, így kérném, hogy a közfoglalkoztatás költségvetéséhez a évhez hasonlóan e Ft-os céltartalékot fenntartása szükséges. 12

13 1. Városi kommunális kiadások: Szemétszállítás: A közfoglalkoztatottak által összegyűjtött települési szilárdhulladék szállítási költségkerete évben e Ft-ban került tervezésre. Kisgépek, szerszámok, munkaeszközök: A közfoglalkoztatottak részére biztosított munkaeszközök elhasználódása és kopása miatt az eszközfeltöltés folyamatosan szükséges. Ezért ezen a költségsoron évihez hasonlóan, évben bruttó e Ft-al terveztünk. 2. Személygépkocsi üzemeltetése: A közfoglalkoztatás részére biztosított IPJ 232 forgalmi rendszámú Daewoo személygépkocsi szervesen kapcsolódik a munka irányításához, valamint eseti jelleggel a Humánközszolgáltatási Osztály ügyintézői környezettanulmány céljára veszik igénybe. A gépkocsi havonta átlagosan km futásteljesítménnyel számolható. Az üzemanyag árak ingadozása, valamint a gépjármű jelenlegi műszaki állapota alapján a évi költségvetésben az üzemeltetésére bruttó e Ft-ot terveztünk. Ez a évi költséghez képest változatlan szinten került tervezésre. 3. Egyéb dologi költségek (szociális költségek, munkaruhák, védőeszközök): Havonta a munkafeladatoktól függően munkavédelmi eszközöket kell biztosítani a közfoglalkoztatottaknak. Emellett a nyári valamint a téli időszakban védőitalt is biztosítani kell. Ezek fedezésére a évi költségvetésben bruttó e Ft-ot terveztünk. Ez a évi költséghez képest változatlan szinten került tervezésre. Közfeladat ellátása 25 státusz A Képviselő-testület 312/201.(V.13.) határozatával arról döntött, hogy a Hivatal létszámát június 1-től, december 31-ig 7 státusszal, valamint július 1-től december 31-ig 18 státusszal megemeli. A évi költségvetésben szükséges szerepeltetni a 25 státuszra járó bér és cafetéria költséget a megemelkedett minimálbért figyelembe véve. Átadott pénzeszközök, működési támogatások Az átadott pénzeszköz működési támogatás esetén a Magyar Ökumenikus Segélyszervezetnek átadott pénzeszköz ( e Ft) mértékének változatlanul tartását javaslom A Soroksári Szociális Foglalkoztató NKFT évre is az előző évi e Ft támogatási összeg került beállításra. 13

14 II/4/4 Oktatási és kulturális intézmények évi várható költségvetési kiadásai Személyi juttatás és járulékok A évi koncepciónál az óvodák esetében figyelembe vettem a évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről szóló törvény pedagógus életpálya-modell szeptember 1-jétől bevezetésre kerülő részének évre vonatkozó kihatását. Viszont nem tudtam betervezni a január 1-jétől hatályos bérfejlesztés összegét, miután annak mértéke függ az egyes pedagógusok december 31-ei besorolásához tartozó illetménytől, illetve a minősítésüktől. Minden intézménynél emelkedést jelent a 2015-ös évtől a május 1-jei saját hatáskörű egyéb dolgozói bérfejlesztés. A jubileumi jutalom, a hűségjutalom esetében némi változás bekövetkezhet a részletes költségvetés elkészítéséhez szükséges felméréskor a koncepcióhoz képest, attól függően, hogy évben hányan lesznek ezekre esedékesek. Az Erzsébet utalvány (étkezési hozzájárulás) tervezése a havi 8.000,- Ft adómentes határig történt, az előző évhez hasonlóan. Dologi szabadsáv változatlan a évhez képest. Élelmezési költségek - a közbeszerzési eljárás folyamatban van, az árak jelenleg nem ismeretesek, ezért a évi összegek szerepelnek a koncepcióban. Fenntartási költségek a évi szinten maradtak. Bevételek - egyrészt nagymértékben függnek az étkezési térítési díjaktól, amik még nem ismertek, illetve az intézmények saját kapacitásának kihasználásától (terembérletek), ezért a koncepcióban jelenleg a évi eredeti előirányzat szerepel. Céltartalék Megemelésre került - az intézményi egyéb összege, mivel a évben minden előre nem látható és nem tervezhető intézményt érintő kifizetés erről történt, és valószínűsíthetően a következő évben is innen fog. - az intézményvezetői jutalom (eü-vel együtt) kiegészült a tagóvoda-vezetők évi kétszeri jutalomösszegével, valamint a KLIK-hez tartozó intézményvezetők évi kétszeri megbízási díjának összegével. - a napközis tábor költsége, mivel a heti gyermeklétszám eléri a főt, és az utazási költségek, a belépők összege egyre többe kerül, illetve megfontolandó, hogy a jövőben nemcsak az egész napos kirándulásokhoz, hanem a fővárosi programokhoz is külön buszt vegyünk igénybe ilyen magas létszám mellett. Az étkezési díj itt is emelkedhet, amit még nem tudtunk figyelembe venni. 14

15 - ide terveztük a nyugdíjba vonulók jutalmazását, valamint az arany-, gyémánt, stb diplomásoknak járók kifizetéseket is. - az intézményekben egyre többször kell azonnali kártevőirtást kérnünk a szerződésben szereplő évi kétszeri teljes körű mellett, illetve két év óta nem történt emelés ezen a területen. - a ruházati hozzájárulás összege maradt a ,- Ft egyszeri költségtérítés, de az adóés járulék vonzata 51,17 %-os lett. - a banki költségtérítés összege a évi költségvetés készítésénél 1.000,- Ft/hó/fő volt adómentesen a közalkalmazottra és a munkáltatóra vonatkozóan is, ami később szintén adómentesen 2.000,- Ft/hó/főre módosult. - a KLIK-hez tartozó intézményekben dolgozók hűségjutalmának összege a pedagógus életpálya- modellt követő bérfejlesztések miatt folyamatosan növekszik. Átalakításra, illetve módosításra kerültek - a közbeszerzési szabályzat miatt a Pedagógus Nap, a Semmelweis Nap, a Szociális Munkanapja rendezvényekre az étkeztetésre összevont szállítási keretszerződést kell kötni, ezért ez rendezvények étkezési keretszerződés címszó alatt szerepel. - külön-külön került megtervezésre a rendezvényekre a sütemény szállítására, az italok és egyéb ajándékok, valamint a virág megrendelésére összeállított költségek, valamint a Pedagógus napi, illetve a Semmelweis napi 2-2 pecsétgyűrű ára. - külön címszó alá kerültek a még nem megalakult Soroksári Pedagógiai Kabinet által 2014-ben szervezett, de az Önkormányzat által finanszírozott Diákgála, Kiscsillag és Gyermeknap rendezvényeire fordított költségek. - az általános iskolás tanulók füzetcsomagjának költségeire 2015-re e Ft+ÁFÁ-t terveztünk. II/4/5. Építési és beruházási osztály A évi koncepció készítésénél kiemelten foglalkozott a különféle tervek elkészíttetésével, melyek elkészülésével egy esetlegesen kiírásra kerülő pályázaton az önkormányzat el tudjon indulni. Az út és közmű beruházásokkal évben Soroksárra eső részével- RSD illetve a BKISZ által megvalósuló szennyvízcsatornázással számol. II/4/6. Önkormányzat A évi koncepció összeállításánál a nemzetiségi önkormányzatoknak adott előző évi támogatás összege került beállításra. A Galéria'13 Soroksár Nonprofit Kft., a Soroksár Sport Club Kft., Soroksári Sportcsarnok Nonprofit Kft. szintén az előző évi támogatási összeggel számolhatnak. 15

16 II/5 Finanszírozási kérdések Az adósságkonszolidáció keretében Soroksár Önkormányzatától a Magyar Állam átvállalta valamennyi adósságát, ennek következtében hitel- és kötvényállománnyal nem rendelkezünk. II/6 Polgármesteri Hivatal és Önkormányzat évi várható költségvetési kiadásai Az alábbi táblázat tartalmazza az önkormányzat és hivatal kiadásait keretgazdai bontásban. Megnevezés Eredeti előirányzat (adatok e Ft-ban és nettó értéken) évi Tervezett előirányzat Jegyző Főépítész JOGI ÉS KOORDINÁCIÓS OSZTÁLY Jogtanácsos Számítástechnika Protokoll-, ifjúsági- és civilreferens Soroksári Hírlap Soroksári Hírlap utáni jutalék TV közvetítés Egyéb dologi kiadások Közbiztonság RENDÉSZETI OSZTÁLY (mezőőr) SZERVEZÉSI ÉS ÜGYVITELI OSZTÁLY HUMÁN-KÖZSZOLGÁLTATÁSI OSZTÁLY Segélyezési kiadások Oktatás Közfoglalkoztatás IGAZGATÁSI ÉS ADÓ OSZTÁLY Helyi támogatás Közműfejlesztési támogatás Egyéb dologi kiadások ÉPÍTÉSI ÉS BERUHÁZÁSI OSZTÁLY Hatósági feladatok Útfelügyelő

17 Kertészet Közbeszerzés és Beruházás Gondnokság VAGYONGAZDÁLKODÁSI OSZTÁLY Ingatlankezelés Vagyongazdálkodás Visegrádi üdülő Balatonszéplaki üdülő PH személyi kiadásai PH nem nevesített dologi kiadsai Önkormányzat személyi kiadásai Önkormányzat dologi kiadásai MÖS támogatás egyéb nem nevesített kiadások Átadott pénzeszközök Német Helyi Nemzetiségi Önkormányzat Roma Helyi Nemzetiségi Önkormányzat Bolgár Helyi Nemzetiségi Önkormányzat Rendőrség, Tűzoltóság támogatása Egyházak támogatása Soroksár Sport Club Kft Ifjúsági és sportcélok Alapítványok és civil szervezetek támogatása Oktatási alapítványok támogatása Polgárőrség Galéria 13' Kft. (de minimis) Szociális Foglalkoztató Kft. (de minimis) Nemzetközi kapcsolattartás Polgármesteri keret Csekély összegű támogatások (de minimis) Soroksári Sportcsarnok Kft Céltartalék Kamatkiadások teljesítése ÁH-on kívülre - likvid hitel kamata Egyéb célú tartalékok Képviselők költségtérítései 0 0 EU pályázati önrész, előkészítés Egyéb célú tartalékok Tartalék képzés Közterület felügyelet Lekötött pénzeszköz fel nem osztott része Általános tartalék Általános tartalék

18 Vis major keret RSD parti sáv Aranykereszt Ápoló otthon Kht (2014. évben bírósági döntéstől függően kifizetésre kerülő kártalanítási összeg) Intézmények kiadásai ESZI kiadásai Összesen: ÁFA Mindösszesen: II/7 Az Önkormányzat évre tervezett bevételi és kiadási főösszegei Az alábbi táblázat bemutatja az Önkormányzat 2015.évre tervezett bevételi és kiadási összegeinek bontását a 2015.évi eredeti előirányzathoz képest: Keretgazda *áfával ezer Ft-ban 2014.évi 2015.év Eltérés Index Eredeti ÁFA Bruttó (2015 terv - Terv 2013 = 100% előirányzat* 2014 eredeti) Önkormányzat kiadás összesen: ,71 Polgármesteri Hivatal kiadás összesen: ,16 Közművelődés kiadás ,66 Közművelődés bevétel ,00 ESZI kiadás ,63 ESZI bevétel ,38 Intézményi kiadás összesen: ,66 Intézményi bevétel összesen: ,16 Önkormányzati bevétel összesen: ,98 Polgármesteri Hivatal bevétel összesen: ,00 Kiadások mindösszesen: ,92 Bevételek mindösszesen: ,92 Költségvetés pénzforg.többlet / + /, v. hiány / - / ,00 18