Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. I. félévi költségvetési rendelet módosítására Tisztelt Képviselő--testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. I. félévi rendeletmódosítása a 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról és a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló jogszabályok figyelembevételével került összeállításra. A jogszabályoknak megfelelően az önkormányzatnak az államháztartás alrendszereiből származó, az eredeti előirányzatban nem szereplő, a költségvetési év közben részére biztosított pénzügyi költségvetési támogatásokat esetleges elvonásokat kell átvezetni, és a költségvetését ennek megfelelően szükséges módosítani. A 2015. I. félévi költségvetés rendelet módosítása a Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről szóló 5/2015.(III.12.) rendelete alapján készült el, megfelelve tartalmilag és formailag a törvényi előírásoknak. A költségvetési előirányzatok módosítását a pótlólagos előirányzatok teszik szükségessé. Az előterjesztésben szereplő előirányzatok a 2015. június 30-ai állapotnak felelnek meg. Az előirányzat módosítás teljes körű áttekinthetősége érdekében a bevételekhez kapcsolódóan ismertetésre kerül a hozzá kapcsolódó kiadások, illetve az önkormányzat és az intézmények közötti intézményfinanszírozás is bemutatásra kerül (bérkompenzáció). I., Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 1. Működési bevételek Közvetített szolgáltatások Közvetített szolgáltatások 1.251.000 1.251.000 ellenértéke Áfa 338.000 Áfa 338.000 Működési bevételek Dologi kiadások összesen 1.589.000 1.589.000 összesen A működési bevételeket szükséges megemelni az év elején be nem tervezett továbbszámlázott szolgáltatások díjait. Ilyen az elmaradt KLIK számla továbbszámlázása az intézménynek, a településrendezési terv módosításának költsége. 2. Önkormányzat költségvetési támogatása 2.1. Közös Hivatal normatív hozzájárulás visszavezetése A Képviselő - testület végleges költségvetési rendelet elfogadását megelőzően módosította költségvetés főösszegét a megszűnt Közös Hivatalra kapott, de a Magyar Államkincstár által nem módosított, át nem vezetet normatíva összegével. A normatíva összegét a Magyar Államkincstár 2015. március 20-án kelt levelében visszavezette és engedélyezte Önkormányzatunknak ezen feladat támogatás visszavételét: Szöveges 2015. I. félév költségvetési rendelet - tervezet módosítás 1
Közös Hivatal normatíva visszavezetése -25.439.000 Helyesbítés, a 2014. évi bérkompenzáció átvezetése a 2.3. ponti jogcímből Helyi Önkormányzatok működési támogatása összesen: -25.173.000 Működési c. pénzeszközök átadása Áht- belülre visszavezetése -25.439.000 +266.000 ------------- ------------- Működési c. pénzeszközök átadása Áht- belülre összesen -25.439.000 2.2. Jövedelempótló támogatások A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről 2014. évi C. törvény (továbbiakban Költségvetési tv.) 41 (3) bekezdése rendelkezik a helyi önkormányzatok pénzellátásának kiegészítő szabályairól. A Költségvetési tv. 2. sz. melléklet III. pont 1. pontja alapján a következő előirányzat módosításokat szükséges átvezetni: Jövedelempótló támogatások Ellátottak pénzbeli juttatásai FHT támogatás 3.897.000 FHT előirányzat módosítása 3.897.000 RSZS támogatás 3.770.000 RSZS előirányzat módosítása 3.770.000 Lakásfenntartási Lakásfenntartási előirányzat 9.022.000 támogatás módosítása 9.022.000 Óvodáztatási Óvodáztatási támogatás 330.000 támogatás pótelőirányzat 330.000 Jövedelempótló támogatások összesen: 17.019.000 Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen: 17.019.000 2.3. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (Költségvetési tv. 3.sz. melléklete alapján) a) Nyári gyermekétkeztetés 5.597.000 Dologi kiadás Élelmiszer beszerzések Élelmiszer Áfa Eszköz vásárlás Áfa 3.672.000 992.000 735.000 198.000 Dologi kiadás összesen 5.597.000 Kiadások összesen 5.597.000 b) Rendkívüli kiegészítő támogatás 12.652.000 Műk.c.pénzeszköz átadás (Játszótér, MVH) 12.652.000 c) Bérkompenzáció 1.302.000 Védőnő bér 107.000 Védőnő szoc.adó 29.000 Műv.h bér 225.000 Műv.ház szoc.adó 61.000 Települési f. bér 98.000 Települési f. szoc.adó 26.000 Szöveges 2015. I. félév költségvetési rendelet - tervezet módosítás 2
d) Helyesbítés, a 2014. évi bérkompenzáció átvezetése 2.1. jogcímre 2.3. Működési célú költségvetési támogatások összesen (a+b+c) 19.285.000 Konyha bér 74.000 Konyha szoc.adó 20.000 Polg. Hiv.-nak 252.000 Óvoda-Bölcsőde 410.000 Összesen: 1.302.000-266.000 ------------- ------------- Bér Szoc. adó Dologi Átadott pe. Int. finanszírozás Kiadások mindösszesen 504.000 136.000 5.597.000 12.652.000 662.000 19.551.000 2. Önkormányzat költségvetési támogatások 11.131.000 Kiadások összesen: 11.131.000 mindösszesen (2.1.+2.2.+2.3.) 3. Támogatásértékű átvett pénzeszközök 3.1. Működési célú támogatásértékű bevételek a) START közmunkaprogramok Munkaügyi Központ támogatása a) START Közmunka összesen 136.342.000 136.342.000 Közmunka bér 102.030.000 Közmunka szoc. adó 14.267.000 Közmunka dologi: 13.339.000 Közmunka fejlesztési kiadások: 6.706.000 START Közmunka összesen: 136.342.000 b) TÁMOP 1.1.1.12/1 Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése" című program miatti előirányzat módosítások: Nemzeti Rehab és 284.000 Bér 284.000 Szoc. Hiv Települési feladate. TÁMOP 1.1.1 284.000 Kiadások összesen: 284.000 3.Támogatásértékű átvett pénzeszközök mindösszesen (a+b) 136.626.000 Bér Szoc.adó Dologi Beruházás Kiadás összesen 102.314.000 14.267.000 13.339.000 6.706.000 136.626.000 Szöveges 2015. I. félév költségvetési rendelet - tervezet módosítás 3
3.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek a) Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása Bevételek EU Önerő Alap Ivóvíz Kiadások 12.922.000 Támogatása átadásra került a Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás részére felhalm. c. átadott pe. Áht. belül összesen 12.922.000 12.922.000 b) Napelemes rendszer telepítése a Jókai Mór Általános és Alapfokú Művészeti Iskola épületére EU-s támogatás KEOP- 4.10.0/N/14-2014-0141 az. projekt 1.179.000 Napelemes projekt Beruházás összesen 1.222.000 330.000 1.552.000 Tartalék ideigl. átvezetése -373.000 c) NKA támogatása Madar Ilona szoborkészítéséhez NKA támogatás 2.700.000 Szobor projekt 2.700.000 Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek (a+b+c) 16.801.000 Felhalm. c. átadott pe.áht. belül Beruházás Tartalék Kiadások összesen 12.922.000 4.252.000-373.000 16.801.000 4., Átvett pénzeszközök 4.1. Működési célra átvett pénzeszközök a) Falunapi támogatások Falunapi támogatás 1.715.000 Dologi kiadások 1.715.000 Működési célra átvett pénzeszközök 1.715.000 Dologi kiadások összesen 1.715.000 4.2. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök a) Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás A Társulás által visszafizetett támogatás összege 6.296.000 Támogatás megelőlegezés nyújtása 6.296.000 b)biharnagybajom-sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás A Társulás által visszafizetett támogatás összege 3.667.000 Támogatás megelőlegezés nyújtása 3.667.000 Szöveges 2015. I. félév költségvetési rendelet - tervezet módosítás 4
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök összesen (a+b): 9.963.000 Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht.-belülre 9.963.000 5. Szociális kölcsön Szoc. kölcsön 296.000 Szoc.kölcsön 296.000 Szociális kölcsön 296.000 Kiadások összesen: 296.000 6. Tartalék A tartalék terhére az alábbi átvezetések történtek: Tornaterem előkészítése -432.000 Monitor beszerzése -46.000 Tartalék összesen: -478.000 Átvezetés beruházásra +478.000 II. Polgármesteri Hivatal 252.000 Bér Önkormányzattól 199.000 Szoc.adó 53.000 Bevétel összesen: 252.000 Kiadás összesen: 2.263.000 III. Napsugár Óvoda és Egyesített Bölcsőde Önkormányzattól 410.000 Óvoda Bér Bölcsőde Bér 186.000 137.000 Bér összesen 323.000 Óvoda Szoc.adó 50.000 Bölcsőde Szoc.adó 37.000 Szoc.adó összesen 87.000 HBMO támogatás 40.000 Dologi kiadás 40.000 Dologi átvezetés beruházásra -390.000 Dologi összesen -350.000 Beruházás 390.000 Bevétel összesen 450.000 Kiadás összesen: 450.000 Előirányzat módosítások összesen Bevételek Összeg (Ft-ban) Működési bevételek Intézményi működési bevételek 1.589.000 Működési bevételek összesen (1) 1.589.000 Önkormányzati támogatások Helyi Önk. támogatásai (Közös Hivatal normatíva csökk.) -25.173.000 Jövedelempótló támogatások 17.019.000 Működési tám. és kiegészítő támogatásai 19.285.000 Önkormányzati támogatások összesen (2): 11.131.000 Működési célú támogatásértékű bevételek (3) 136.666.000 Szöveges 2015. I. félév költségvetési rendelet - tervezet módosítás 5
Működési célú átvett pénzeszközök (4) 1.715.000 Szociális kölcsön (5) 296.000 Működési bevételek összesen (5=1+2+3+4): 151.397.000 Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 16.801.000 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 9.963.000 Felhalmozási bevételek összesen (6): 26.764.000 Finanszírozási bevételek Áht belüli megelőlegezések 8.532.000 Likviditási célú hitel 47.386.000 Finanszírozási bevételek összesen (7) 55.918.000 Bevétel módosítás mindösszesen (8=5+6+7): 234.079.000 Kiadások Személyi juttatások (9) 103.340.000 Szociális hozzájárulási adó (10) 14.543.000 Dologi kiadások (11) 21.890.000 Ellátottak pénzbeli juttatások (12) 17.019.000 Működési célú támogatások Áht belülre - Közös Hivatal kiadás visszavezetése -25.439.000 - MVH játszótér visszafizetési kötelezettség 12.652.000 Műk.-i célú tám.-ok Áht belülre összesen (13) -12.787.000 Tartalék (14) -851.000 Szociális Kölcsön (15) 296.000 Működési kiadások összesen (16=9+10+11+12+13+14+15): 143.450.000 Beruházási kiadások - Napelemes 1.552.000 pályázat - Szobor 2.700.000 pályázat - Monitor 46.000 eszközbeszerzés - Közmunka 6.706.000 beruházások - Óvoda 390.000 beruházás - Tornaterem 432.000 Beruházási kiadások összesen (17) 11.826.000 Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht.-belülre (18) 22.885.000 Felhalmozási kiadások összesen (19=17+18): 34.711.000 Finanszírozási kiadások Áht belüli megelőlegezések visszafizetése 8.532.000 Likviditási hitel törlesztése 47.386.000 Finanszírozási kiadások összesen (20) 55.918.000 Kiadás módosítás összesen (21=16+19+20): 234.079.000 Szöveges 2015. I. félév költségvetési rendelet - tervezet módosítás 6
Az előterjesztésben ismertetett módosítások kerültek átvezetésre a rendelet tervezeten és a hozzákapcsolódó mellékleteken. Sárrétudvari, 2015.08.19. Kiss Tibor s.k. Polgármester Szöveges 2015. I. félév költségvetési rendelet - tervezet módosítás 7