Ady Endre Középiskola, Szakiskola és Kollégium Szekszárd Széchenyi u. 2-14. SZÖVEGES BESZÁMOLÓ 2005. Az intézmény pénzügyi helyzetének összefoglaló értékelése: 2005-ben az előző évekhez hasonlóan a fenntartó által biztosított eredeti előirányzat nem nyújtott fedezetet a kiadásokra. Év végéig összesen 29.551 eft pótlólagos támogatásra volt szükséges ahhoz, hogy az intézményi feladatok ellátását, valamint zavartalan működését biztosítani tudjuk. Már a tervezéskor ismert volt, hogy a személyi juttatások és járulékokra, de leginkább a dologi kiadások teljesítésére nem elegendő a fenntartó támogatása. 2005-ben személyi kiadásokra (+járulékokra) 8.694 eft, dologi kiadásokra 20.503 eft, az ellátottak jutatásaira 354 eft pótelőirányzatban részesültünk. Az év során a legszükségesebb kiadásokat teljesítettük. Az oktatás tárgyi feltételei a vállalkozások által nyújtott fejlesztési támogatásnak, a pályázatoknak, valamint a diáksportra és a szakmai fejlesztési feladatokra biztosított kötött felhasználású normatív támogatásoknak köszönhetően javultak. E forrásokból tárgyévben megvalósult 77 millió forint összegű nagyértékű eszközbeszerzés azonban az előző évek fejlesztéseit is figyelembe véve tovább növelte a működtetéshez szükséges dologi kiadásokat. Az idei évben is elmondhatjuk, hogy a csúcstechnika jelen van az iskolában, ugyanakkor több évtizedes bútorzattal berendezett és festetlen tantermekben és kollégiumban helyezzük el a tanulókat és nem tudjuk megfelelő színvonalon biztosítani a szakmai gyakorlati és orientációs képzéshez szükséges oktatási anyagokat. A szakmai feladatellátás értékelése: A fenntartó Tolna Megyei Önkormányzat 2005. februárjában adta ki a jelenleg érvényes alapító okiratot. Iskolánk fő tevékenységi területei: gimnáziumi és szakközépiskolai képzés, szakiskolai képzés, szakképzés a szakiskola és az érettségi után, kollégiumi nevelés, felnőttképzés. Beiskolázás: A 2005/2006. gazdasági évben a 9. évfolyamra az előzetes tervnél jobb és rosszabb volt a beiskolázásunk. Nem indítottunk új gimnáziumi osztályt. A szakközépiskolában a 2004/2005. tanév kedvező tapasztalatai alapján két nyelvi előkészítő osztályt iskoláztunk be; angol-informatika, ill. angol-építész és német-építész orientációval. Ismételten van kezdő osztály a szakiskolások szakközépiskolájában. Az ebben a formában tanuló diákok 2006-ban tesznek először érettségit. Szöveges beszámoló 2005. 1
A 2005. év őszén előkészítettük új szakközépiskolai szakirány indítását 2006. szeptemberétől divat-stílus néven. Ezzel együtt 5 szakközépiskolai osztály beiskolázását tervezzük 2006- ban. A szakiskola 9. évfolyamára a tervezett 5 osztály helyett 6 osztályt iskoláztunk be, mert igen nagy volt az érdeklődés. A szakképző évfolyamok beiskolázása igen nagy gondot jelent. A gazdaság folyamatosan jelzi, hogy jól képzett szakemberekre lenne szükség, de azonnal. A hagyományos ipari szakmákban a gyakorlati képzést nem vállalják (kivétel pl. a Jako Kft.) a gazdasági szervezetek. A diákok motivációja is igen gyenge, szinte csak a divatos szakmáknál (fodrász, karosszérialakatos) tudunk megfelelő létszámban beiskolázni. Nagy gondot jelent, hogy a leányok számára kicsi a választék. Sajnos a nőiruha-készítő szakmánál nem indult több évtizedes folyamatos képzés után új osztály. Országos programok: a) Európai és Magyar Innovatív Iskolák Szövetsége A tevékenységünk folyamatos. Az országos eredményeink alapján az első 5 között vagyunk, bár ilyen összesítés hivatalosan nincs. A program előnye, hogy nemzetközi projektekben vehetünk részt, alkalmazzuk és fejlesztjük multimédiás ismereteinket. b) Szakiskolai Fejlesztési Program 2005. szeptemberétől már a szakképzési programcsomag is elkezdődött. Sikeresen zártuk az általánosan képző szakaszt. Külön említésre méltó a pályaorientációs oktatás korszerű megszervezése, amely országosan is követendő példának tekinthető. Megkaptuk a közismereti eszközfejlesztés után a szakmai eszközöket is. Többek között 7 db esztergapadot és 3 db marógépet. c) Kompetencia alapú tanítás Konzorciumi tagként kapcsolódtunk a munkába szakiskolai osztályokkal. A program célkitűzése, alapelvei igen jók. A megvalósítás a konzorciumon kívüli okok következtében igen gyenge. Az átgondolatlanság, a folyamatosan csúszó határidők, az óriási adminisztrációs káosz nem teszi lehetővé a valóban szükséges fejlesztések megvalósítását. Érettségi: A 2005. tanévben vizsgáztattunk először a kétszintű érettségi szabályai szerint. Pedagógusaink jól felkészültek és a diákokat is megfelelően felkészítették az új kihívásokra. Így az érettségi szakmailag megfelelő volt. Az adminisztrációs rendszer zökkenőit sikerült az OKÉV-el közösen kiküszöbölni. A vizsgáztatásunk, adminisztrációnk valószínűleg megfelelő volt. Ezt bizonyítja, hogy felkértek bennünket az őszi területi érettségi megszervezésére. Iskolai programok: a) Informatikai oktatás Az informatikai oktatás személyi és tárgyi feltételeinek javítására, a pedagógiai hatékonyság növelésére stratégiai tervet, majd operatív terveket dolgoztunk ki. Ennek Szöveges beszámoló 2005. 2
eredménye már 2006-ban látszik az előrehozott érettségire jelentkező tanulók nagy számában is. Ugyancsak várható a vizsgaremek megjelenése az informatikai szakmacsoport 12. évfolyamán. b) A nyelvi előkészítő osztállyal igen jó a tapasztalatunk. Ezért tervezzük, hogy minden évben kettő ilyen osztály iskolázunk be. c) Tanórán kívüli programok A tanórán kívüli programok megszokottól eltérő szervezését és finanszírozását vezettük be 2005. őszén. A cél az, hogy a tanórán kívüli programok előre meghatározott terv szerint, számonkérhető eredménnyel működjenek. Távlatokban a legjobb programokat szeretnénk beépíteni a tanórai keretek közé. Kollégium: A kollégiumban a központi programot valósítjuk meg, saját arculatunkra formázva. A lehetőségekhez, adottságokhoz mérten jó eredményeket érünk el. A létszám évek óta 280-300 fő körül van. Sajnos a diákok fele más és több iskolához tartozik. Ezért különböző iskolai elvárásokat, napi- és havi beosztásokat kell összehangolni még egy-egy kollégiumi csoporton belül is. Az Ady Endre Középiskola a házirendjében szigorú elvárásokat fogalmazott meg, ehhez szorosan kapcsolódik a kollégium házirendje is. Ezt betartani egy lényegesen szabadabb iskolai környezetből érkező diáknak igen nehéz. Pedagógiai és gazdálkodás: Az iskolai költségvetés biztosította azt a pedagógus és nem pedagógus létszámkeretet, amellyel feladatainkat még megfelelő pedagógiai színvonalon el tudtuk látni. Negatív változás 2005. novemberében következett be, amikor gazdasági okok miatt meg kellett szüntetni a tanórán kívüli tevékenységek döntő hányadát. A tervezett dologi kiadások már az év elején sem voltak elegendőek az iskola üzemeltetésére. Eljutottunk odáig, hogy a szakmai-pedagógiai munka kárára kell megtakarítási intézkedéseket foganatosítani. Nem tudjuk biztosítani a gyakorlati oktatáshoz szükséges szerszámokat és anyagokat, az elméleti oktatásnál a szemléltető eszközöket, kísérleti anyagokat. Évek óta igen kedvező, hogy a szakképzési pályázatokból, gazdálkodói hozzájárulásokból több tíz millió Ft-ot tudunk szerezni. Ez biztosítja a gyakorlati és az informatikai oktatásban a folyamatos fejlesztés lehetőségét. A 2006. évtől ez a lehetőség gyakorlatilag megszűnik. Pedagógusok: Iskolánk pedagógusai jól felkészültek, jó eredményeket érnek el. Ez utóbbira, a pedagógustevékenység hatékonyságára bizonyíték, hogy a hozzáadott pedagógiai érték alapján iskolánk az országos első tíz helyezett között van. Pedagógusaink érzékelik az új és újabb kihívásokat, ezekre igyekeznek felkészülni. A kötelező 120 órás továbbképzéseket többszörösen teljesítették. Önállóan pályáznak vagy aktívan részt vesznek a pályázatok megvalósításában. Minden dolgozó a kötelező minimális alapbért és pótlékot kapja. Plusz juttatást (ruhapénzt, iskolakezdési támogatást, stb.) nem tudunk biztosítani. Szöveges beszámoló 2005. 3
A közismereti képzésre ma könnyű pedagógusokat találni. Új műszaki tanár alkalmazása igen nehéz, szinte lehetetlen. Nem lehet a jelenlegi bérek mellett sem szakoktatót, sem rendszergazdát találni. Felnőttképzés: A Felnőttképzési Központ alapvető feladata 2005. évben is a három társintézmény iskolarendszeren kívüli felnőttképzési tevékenységének támogatása volt. Az intézményi akkreditáció lehetővé tette a pályázatokon való részvételt, a képzésekben résztvevők számára az adókedvezmények igénybe vételét. A pályázati tevékenységgel kapcsolatos feladatott jelentett az előző évben nyert infrastrukturális fejlesztés megvalósítása, pénzügyi zárása, a már előző évben elindított, pályázatok által támogatott képzések elszámolása. Infrastruktúra fejlesztésére új pályázat nem került kiírásra. A képzésekkel kapcsolatban lehetőségünk volt indulni TMMK közbeszerzési pályázatán, az EM által kiírt pályázaton, valamint pályáztunk az NFI normatív támogatására is. Összességében négy egészségügyi illetve szociális tanfolyam indítására kaptunk lehetőséget. A pályázatokon támogatást nyert négy képzés közül hármat az ősz során elindítottunk, a TMMK által támogatott indítása 2006 elején várható. A felsorolt tevékenységek mellett, a piaci jelenlétünk megteremtése érdekében, tagjai vagyunk az FVSZ-nek, részt vettünk általuk szervezett konferencián, a felnőttképzési börzén, kapcsolatot építünk ki a vonzáskörzetünk ipari partnereivel. A Felnőttképzési Központ nem pótolhatja a három partneriskola felnőttképzésben érdekelt kollégáinak munkáját, aktivitását, kezdeményező készségét, azonban a jogi-, eszköz- és szervezési háttér megteremtésével biztosítja az eredményes munka feltételeit. Megvalósult és tervezett képzések 2005. S.sz. Kód Megnevezés Fő Képzés kezdete Képzés vége 1. EÜ 0401 Klinikai szakápoló (intenzív) 15 2004. 02. 19. 2005. 02. 10. 2. EÜ 0402 Masszőr (gyógy) 22 2004. 11. 18. 2005. 06. 20. 3. EC 0501 ECDL START 12 2005. 04. 11. 2005. 05. 30. 4. EC 0502 ECDL START 12 2005. 06. 02. 2005. 10. 05. 5. EÜ 0501 Műtőssegéd 14 2005. 04. 01. 2005. 10. 28. 6. EÜ 0502 Klinikai szakápoló (intenzív) 15 2005. 09. 15. 2006. 06. 20. 7. EÜ 0504 Klinikai szakápoló (hospice szakápoló és koordinátor) 15 2005. 10. 20. 2006. 06. 30 8. EÜ 0503 Egészségügyi operátor 17 2005. 10. 19. 2006. 06. 30. 9. EÜ 0601? Szociális gondozó és szervező Szöveges beszámoló 2005. 4
Bevételek teljesítésének alakulása: Források Eredeti Módosított Előirányzat (eft) 47.846 39.202 67 4.446 24.000 61.551 15.685 Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célra átvett pénzeszközök Felhalmozási célra átvett pénzeszközök Pénzmaradvány, eredmény Teljesítés (eft) 39.201 67 4.446 61.552 17.224 Saját bevétel összesen: 71.846 120.951 122.490 Támogatás: 558.805 588.356 590.078 Bevételek főösszege: 630.651 709.307 712.568 A saját bevételek eredeti előirányzatát az év közben elért bevételi többletből összesen 49.105 eft-tal módosítottuk. Ezen belül a működési bevételek előirányzata 8.644 eft-tal csökkent. Az alaptevékenység bevételkiesése miatt 10.000 eft-tal, a vállalkozási tevékenység bevételkiesése miatt 1.630 eft-tal csökkentettük az előirányzatot (a kiadási előirányzat azonos csökkentésével egyidejűleg). A vásárolt élelmezés forrását biztosító tanulói étkezési térítési díjból 147 eft önkormányzatoktól átvett pénzeszköz formájában teljesült, ezért ezen előirányzatot növelve a működési bevételt 147 eft-tal csökkentettük. Az eredeti előirányzathoz viszonyítva bevételi többletünk származott a továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatásból (2.724 eft), valamint a szolgálati lakások hasznosításából (412 eft). Felhalmozási bevételek: Értékesítettünk egy tizenkét éves Lada személygépkocsit, valamint 0-ig leírt számítógépet, összesen 67 eft értékben. A költségvetésben működési célú pénzeszköz átvételt nem terveztünk, ilyen tartalmú aláírt szerződéssel nem rendelkeztünk. Év közben pályázatok eredményeként a Tolna Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítványtól négy pályázati cél megvalósítására 400 eft-ot, a Szakiskolai Fejlesztési Programra az NSZI-től 1.185eFt-ot, a Nemzeti Felnőttképzési Intézettől két normatívás tanfolyami képzésre 1.460 eft-ot kaptunk. Egyéb források: A Peugeot Hungária Kft-től vizsgáztatásra 27 eft, vállalkozásoktól nagyértékű eszközök üzemeltetésére 1.188 eft, a Szedresi Roma Önkormányzattól egy tanuló tankönyvtámogatására 10 eft, önkormányzattól étkezés támogatására 176 eft. Összességében a teljesítéssel azonos összegű 4.446 eft előirányzat módosítást hajtottunk végre. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök: Az eredeti előirányzathoz viszonyítva 37.551 eft többletbevételhez jutottunk. A 2005. évi fejlesztések forrását a vállalkozásoktól átvett szakképzési hozzájárulás, a Szakiskolai Fejlesztési Program pályázatok, a munkaerőpiaci alapból, valamint a Tolna Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítványtól nyert pályázatok teremtették meg. Ezen felül az iskolában folyó vállalkozási tevékenységet a nemzeti Felnőttképzési Intézettől átvett pályázati pénzeszköz segítette. Szöveges beszámoló 2005. 5
A tárgyévben felhasznált előző évi pénzmaradvány összege 15.683 eft, a vállalkozási tevékenység alaptevékenységre visszaforgatott pénzforgalmi eredménye 1.541 eft volt. A fenntartó az eredeti előirányzathoz viszonyítva 29.551eFt-tal több támogatási előirányzatot biztosított. Ezen belül a kötött felhasználású, illetve céljellegű normatív és egyéb kiemelt előirányzatokat (szakmai fejlesztési feladatok, taneszközfejlesztés, pedagógiai szakmai szolgáltatás, minőségfejlesztési feladatok, ECDL és nyelvvizsga, valamint érettségi és szakmai vizsgák) pótelőirányzat keretében bocsátotta rendelkezésre, mely összesen 10.386 eft volt. Az elnöki keretből 30 eft támogatást kaptunk a Szakály Ferenc Történelmi Emlékverseny lebonyolításához. Két fő pedagógus létszámleépítése miatt a felmentési illetmény fedezetére (+járulékok) 2.278 eft, a tervezéskor már ismert működési hiány fedezetére 16.857 eft pótelőirányzatban részesülünk. Pályázatok: 2005-ben átvett pénzeszközök formájában összesen 60.319 eft összegű forráshoz jutottunk. Az elnyert pályázatok részletezése a következő: A Szakiskolai Fejlesztési Program 2005-ben öt pályázat keretében összesen 30.395 eft támogatást kaptunk az OM-től. 1.) Pályázat (3.049 eft) Beszerzések: mikroszkóp, kémiai, földrajz, biológia oktatáshoz szükséges szemléltető eszközök, nyelvi szoftverek, szövőgép, síkkötőgép, próbababa. 2.)Pályázat (6.765 eft) Beszerzések: 2 db digitális videokamera, 1 db interaktív tábla, 3 db DVD lejátszó, szakmai szoftverek a könnyűipari, a közlekedési, valamint a gépész szakmacsoport részére. 3.)Pályázat (19.396 eft) a fémforgácsoló képzéshez szükséges berendezések (3 db univerzális marógép, 7 db egyetemes esztergagép), a villanyszerelő képzéshez szükséges berendezések (15 db forrasztóállomás, 1 db falscenner, 1 db marató állomás, 1 db UV megvilágító készülék, 3 db lézeres kézi fordulatszámmérő, 2 db kettős-labor hálózati tápegység, 3 db univerzális tápegység, 5 db szerszámbőrönd, 3 db univerzális teljesítménymérő, 5 db videó kaputelefon szett, 1 db digitális fénymérő műszer, 1 db AC/DC lakatfogó) 4.)Pályázat (1.075 eft) Két pedagógus idegen nyelvi képzésére (200 eft), öt pedagógus informatikai képzésére (375 eft), marketingre (100 eft) akkreditált tanár-továbbképzésre (400 eft). 5.)Pályázat (110 eft) Szakiskolai önértékelési modell kidolgozására. Szöveges beszámoló 2005. 6
Az OM MPA decentralizált keretéből csúcstechnológiai eszközök beszerzésére 2.661 eft-ot nyertünk elektronikai-elektrotechnikai eszközök beszerzésére. Az OM MPA decentralizált keretéből nyert 22.813 eft támogatást 2 db ipari robot beszerzésére fordítottuk. A Nemzeti Felnőttképzési Intézettől a felnőttképzés tárgyi feltételeinek fejlesztésére 2.360 eft támogatást kaptunk (4 db számítógép, fénymásológép kiegészítése, hálózati végpontok kiépítése). A vállalkozási tevékenység keretében normatív támogatású képzésre két pályázatot nyújtottunk be. Mindkét pályázaton nyertünk, a klinikai szakápoló és az egészségügyi operátor tanfolyam lebonyolítására 2005-ben időarányosan 1.460 eft támogatásban részesültünk. A munkaerőpiaci alap foglalkoztatási alaprész iskolarendszeren kívüli felnőttképzési célú 2005, illetve 2006. évi kerete terhére e két OKJ-s tanfolyamra összesen érvényes támogatási szerződés alapján 13.700 eft vissza nem térítendő támogatásra számíthatunk. Felnőttképzésre (vállalkozási tevékenység) intenzív betegellátó és szakápoló tanfolyamhoz 1.725 eft-ról szóló aláírt támogatási szerződésünk van, a felhasználásra 2006-ban kerül sor. A Tolna Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítvány öt pályázatunkat támogatta 2005-ben (összesen 630 eft). A kollégiumi multimédiás eszközvásárlásra 200 eft-ot, pedagógusok informatikai képzésére 54 eft-ot, elektronikus szótár vásárlására 198 eft-ot, dyslexia oktatóprogramra 135 eft-ot, kommunikáció idegen nyelven 43 eft-ot használtunk fel. Térítés nélkül átvett eszközök: A Szakiskolai Fejlesztési Programban két elnyert pályázat keretében oktatási és informatikai eszközöket, valamint szoftvereket kaptunk. A térítés nélkül átvett eszközök értéke összesen 10.005 eft volt. A működési kiadások alakulása: Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Előirányzat (eft) (eft) Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Ellátottak juttatásai Pénzeszköz átadás 372.596 120.338 103.904 9.813 373.441 120.663 126.820 7.536 25 373.441 120.663 126.796 7.536 25 Működési kiadások összesen: 606.651 628.485 628.461 Szöveges beszámoló 2005. 7
A személyi juttatások módosított előirányzata a teljesített kiadásokkal azonos összegű. Év közben a fenntartó összesen 6.646 eft pótelőirányzatot biztosított az érettségi és szakmai vizsgákra (2.788 eft), két fő pedagógus létszámleépítés miatt felmerült felmentési illetményre (1.726 eft), valamint az igényelhető vizsgáztatási díjakon felül a külső személyi juttatás soron ténylegesen felmerült vizsgadíjak többletkiadásaira (2.132 eft). Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítást követően a személyi juttatások eredeti előirányzata 5.801 eft-al csökkent. A módosítás okai a következők voltak: Növeltük a személyi juttatás előirányzatát a Peugeot Kft-től vizsgáztatásra átvett pénzeszköz terhére 21 eft-tal. A Tolna Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítványtól és a Szakiskolai Fejlesztési Program keretében elnyert pályázathoz kapcsolódóan összesen 119 eft-tal. A dologi kiadásokból átcsoportosítottunk 324 eft-ot a személyi juttatásokhoz a sportcélú előirányzat tényleges igénybevételével azonos összegben. Csökkentettük az előirányzatot a működési bevételkiesés miatt 5.000 eft-tal, a vállalkozási tevékenység tanfolyami bevételkiesése miatt 1.200 eft-tal. Átcsoportosítottuk a járulékok előirányzatra 65 eft-ot a pedagógus-továbbképzés során a helyettesítéshez kapcsolódó kifizetői járulék miatt. A dologi kiadások eredeti előirányzata 22.916 eft-tal növekedett, melyből a felügyeleti szervi módosítás 20.503 eft. (Szakmai fejlesztési feladatokra 3.478 eft; taneszköz-fejlesztésre 2.200 eft; pedagógiai szakmai szolgáltatásra 740 eft; minőségfejlesztési feladatokra 170 eft; Szakály Ferenc Történelmi Emlékversenyre 30 eft; működési hiány fedezetére 13.885 eft). A saját hatáskörű előirányzat módosítás eredményeként a dologi kiadások előirányzata összességében 2.413 eft-tal növekedett. A 2005-ben végrehajtott előirányzat módosításokat az alábbiak tették szükségessé. Növeltük az előirányzatot a pénzmaradványból (1.046 eft); az átvett/pályázati pénzeszközök terhére (1.461 eft); a vállalkozási tevékenység pályázata terhére (1.460 eft); a tárgyi eszköz értékesítésből befolyt többletbevételből (67 eft); a szolgálati lakás és a közvetített szolgáltatás bevételi többletéből, (3.136 eft). Előirányzat korrekciót hajtottunk végre növelve a dologi előirányzatot a szakképzési hozzájárulás terhére nagyértékű eszközök működtetésére (1.188 eft), az ellátottak juttatásai terhére tartós tankönyv és ÁFA kiadásokra (2.641 eft). A fentiek miatt a dologi előirányzat összességében 10.999 eft-tal növekedett. Csökkentettük az előirányzatot a működési bevételkiesés (3.400 eft), valamint a vállalkozási tevékenység bevételkiesése miatt. (118 eft). A további előirányzat csökkenést az átcsoportosítások okozták, melyek a következők voltak: Az eredeti előirányzatban a dologi kiadások között szereplő konyha-étterem felújítása (3.804 eft); pénzeszközök átadás az iskolai közalapítvány részére (a fenntartó jóváhagyásával 25 eft); szakmai fejlesztési illetve a taneszközfejlesztési előirányzatból a beruházási kiadásokra (728 eft); a sportcélú előirányzatból a személyi juttatás + járulék és beruházási kiadásokra (511 eft). Az előirányzat csökkenés összege összesen: 8.586 eft volt. Szöveges beszámoló 2005. 8
Ellátottak juttatásai eredeti előirányzata összességében 2.277 eft-tal csökkent. A fenntartó az ingyenes tankönyvjuttatásra 237 eft-ot, a nyelvvizsgák és ECDL vizsgák támogatására 117 eft pótelőirányzatot biztosított. Saját hatáskörben a Szedresi Roma önkormányzat által tankönyvtámogatásra átadott pénzeszköze terhére 10 eft-tal növeltük az előirányzatot. A dologi kiadások előirányzata azonos összegű növekedése mellett csökkentettük az előirányzatot (tartós tankönyv+áfa) 2.641 eft-tal. A személyi kiadások teljesítése az elmúlt három évben: (eft) Megnevezés Rendszeres személyi juttatások a.) Munkavégzéssel kapcsolatos juttatások b.) Sajátos juttatások c.) Személyhez kapcsolódó juttatások d.) Szociális jellegű juttatások Nem rendszeres juttatások összesen (a+b+c+d) Külső személyi juttatások Teljesítés 2003. 2004. 2005. 253.860 266.083 286.628 43.912 55.744 42.041 8.936 10.897 14.610 9.504 12.892 11.972 330 312 285 62.682 79.845 68.908 17.717 14.422 17.905 Személyi juttatások összesen: 334.259 360.350 373.441 Az illetmények, átlagkeresetek alakulása: (Ft/fő/év) Rendszeres személyi juttatások (alapilletmény+pótlék) Átlagkereset (rendszeres+mv.kapcs. juttatások) Rendszeres és nem rendszeres juttatások 2003. (Bázis) 135.609.- 159.066.- 169.093.- 2004. Változás az előző évhez 139.456.- +2,8% 168.672.- +6,0% 181.304.- +7,2% 2005. Változás az előző évhez 152.138.- +9,1% 174.453.- +3,4% 188.713.- +4,1% 2005. évi változás a bázishoz +12,2% +9,7% +11,6% 2005-ben a közalkalmazotti törvény által biztosított januári illetve szeptemberi alapilletményemelés hatása jelenik meg. Az átlagkereset 2004. évhez viszonyított 3,4%-os növekedését a már említett alapilletmény növekedés, valamint a minőségi munkavégzéséért járó keresetkiegészítés növekedése, illetve a túlóradíjra, készenléti díjra, helyettesítésre, távolléti díjra kifizetett összegek csökkenése befolyásolta. A dologi kiadások alakulása: (eft) üzemeltetési kiadások, árváltozás Szöveges beszámoló 2005. 9
Megnevezés 2005. évi módosított előirányzat 14.799 2.147 79.197 1.915 18.405 1.680 6.361 22 2.294 Teljesítés 2005. Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatás Szolgáltatási kiadások Vásárolt közszolgáltatás Előzetesen felszámított Áfa Kiküldetés, repi, reklám Szellemi tevékenység kifizetése Egyéb dologi kiadás Egyéb folyó kiadás 14.769 1.790 79.260 2.062 19.815 1.361 5.020 272 2.447 Összesen: 126.820 126.796 A szolgáltatási kiadásokon belül az intézményüzemeltetés (46,5%) és a vásárolt élelmezés aránya (27,8%) a legjelentősebb, az áremelések hatása leginkább itt érezhető. A víz, villamosenergia és távhőszolgáltatáshoz kapcsolódó átlagár az előző évhez viszonyítva a következőképpen alakult (Áfa nélkül). Megnevezés Vízdíj+csatornadíj Fűtési alapdíj+hődíj Villamosenergia (csúcsidőben) Villamosenergia (csúcsidőn kívül) Villamosenergia (teljesítménydíj) Átlagár 2004. 2005. Változás % 414,20 Ft/m 3 457,66 Ft/m 3 +10,5 3.218,30 Ft/GJ 3.868,43 Ft/GJ +20,2 15,90 Ft/KWh 17,65 Ft/KWh +11,0 11,30 Ft/KWh 12,55 Ft/KWh +11,06 227.780.-Ft/hó 268.660.-Ft/hó +17,94 A vízdíjnál és a fűtési díjnál az áremelkedés hatása e szolgáltatásokra kifizetett éves összegben is hasonlóan érzékelhető, a villamosenergia árváltozása miatt összességében 17,8%-al fizettünk többet az áramszolgáltatónak, mint 2004-ben. Az ellátottak juttatásai: 2005-ben 603 fő tanuló részére biztosítottunk ingyenes tankönyvet 6.811 eft értékben. A Szedresi Roma önkormányzattól átvett 10 eft-ot tankönyvtámogatásként kifizettük. Szociális segélyre 10 eft, a tanulók tanulmányi versenyére nevezési és utazási költségként 509 eft, év végi jutalmazásra könyvutalvány formájában 78 eft kifizetést teljesítettünk. Visszatérítettünk 32 eft ECDL vizsgadíjat és 86 eft nyelvvizsga díjat. A kiadások forrását a fenntartó támogatása, valamint az átvett pénzeszköz biztosította. Felújítási, beruházási kiadások: 2005-ben 77.004 eft összértékű nagyértékű berendezés-felszerelést és szoftvert vásároltunk. A beruházások forrását a pályázatok, a vállalkozások által nyújtott szakképzési hozzájárulás, a pénzmaradvány, valamint az eszközfejlesztési és sportcélú támogatás teremtette meg. A beruházásokra rendelkezésre álló forrás 75%-át pályázatokon nyertük, melynek több mint felét (29 millió forintot) a Szakiskolai Fejlesztési Program megvalósítására, fejlesztésére használhattunk fel. Szöveges beszámoló 2005. 10
A konyha-étterem felújítására elszámolt kiadás 3.804 eft, amely azonos összegű a Szűcs és Társai Kft. által tárgyévben befizetett bérleti díjjal. A teljesítés a 2002-ben kötött szerződésben foglaltaknak megfelel. A vagyoni helyzet alakulása, a mérlegtételek változása, a változás okai: Eszköz Befektetett eszközök Készletek Követelések Pénzeszközök Aktívák Forgóeszközök összesen: 2005.évi nyitó (eft) 942.593 5.052 469 16.736 641 22.898 2005. évi záró (eft) 953.868 4.631 810 26.703 1.650 33.794 Változás (eft) + 11.275 421 + 341 + 9.967 + 1.009 + 10.896 Eszközök összesen: 965.491 987.662 + 22.171 A befektetett eszközök változása, okai: Bruttó érték változása Beszerzés, felújítás: + 80.809 eft Térítésmentes átvétel: + 10.075 eft Értékesítés: 13.090 eft Nem aktiválható Áfa: 761 eft Selejtezés: 410 eft Egyéb csökkenés: 9.151 eft Összesen: + 67.472 eft Az értékcsökkenés változása Tárgyérvre elszámolt értékcsökkenés: Értékesítés, selejt, egyéb miatt: Összesen: Változás (növekedés) mindösszesen: 75.504 eft + 19.307 eft 56.197 eft + 11.275 eft A forgóeszközök értéke az előző évhez viszonyítva 10.896 eft-tal növekedett. Ezen belül: A készletek állománya elsősorban a raktári készletek felhasználása, valamint az eladás és a selejtezés miatt csökkent. A követelések állománya növekedett. A nyitó állomány a tárgyév elején rendeződött. Az év végén fennálló vevőtartozás 809.607.-Ft, mely a decemberben kibocsátott számlákból adódik. Pénzeszközök : a bankszámlán a szakképzési hozzájárulás és az átvett pénzeszközök tárgyévben befolyt, fel nem használt része van. Az aktív pénzügyi elszámolások záróegyenlegében a dolgozói illetményelőleg tartozások, a decemberi nettó kifizetések, valamint a Közbeszerzések Tanácsa részére hirdetmény közzétételi díjra többletként átutalt összeg szerepelnek. Források: Szöveges beszámoló 2005. 11
A saját tőke összege 14.993 eft-al növekedett a már részletezett 1-es és 2-es számlaosztály, a követelések, valamint a hosszú- és rövidlejáratú kötelezettségek állományának változása miatt. Tőkeváltozás összesen: + 14.993 eft Ebből: 1-es számlaosztály vált. + 11.275 eft Készletek változása 421 eft Vevők változása + 341 eft Szállítói kötelezettség változása Hosszú lejáratú kötelezettség változása + 3.653 eft E. rövidlejáratú kötelezettség változása + 145 eft A szállítókkal szemben fennálló kötelezettségünk tárgyév végén csupán összegét tekintve azonos az előző évi állománnyal (1.360 eft). A 2005. évi záró szállítói kötelezettségből 259 eft a tárgyévi költségvetést, 1.101 eft a 2006 évi költségvetést terheli. A szállítók követelését 2006. januárban kiegyenlítettük. A hosszú lejáratú kötelezettség a konyha-étterem felújításának egy éven túli részét (29.636 eft), az egyéb rövid lejáratú kötelezettség záró állománya a felújítás átvezetett 2006. évi esedékes törlesztő részletét (3.653 eft), valamint a tanulói étkezési térítési díj túlfizetését (9 eft) tartalmazza. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység eredménye: 2004. évi pénzmaradvány A 11/2005. (IV.19) Önkormányzati rendelettel jóváhagyott 2004. évi 2005-ben felhasználható pénzmaradvány összege 15.685 eft. A pénzmaradványt terhelő 1.046 eft elvonást határidőre visszafizettük. A fennmaradó 14.639 eft a szakképzési hozzájárulás maradványa volt, (feladattal terhelt maradvány) melyet 2005-ben felhalmozási kiadások teljesítésére fordítottunk. A 2004. évi vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye 1.541 eft, az értékcsökkenés elszámolása után a tárgyévet követő évben az alaptevékenység ellátására felhasználni tervezett eredmény 1.421 eft, a módosított pénzforgalmi eredmény így nulla forint. A 2005. évi mérlegben szereplő tárgyévi tartalék elszámolása főkönyvi számlának tartozik egyenlege van ( 127 eft). Ennek oka az, hogy a pénzmaradvány levezetése során csökkentő tételként kell figyelembe venni a vállalkozási tevékenység eredményét. A beszámoló űrlapok összeállításához használt K11 program azonban az eredményeket halmozza, a 2005. évi eredményhez hozzáadva 2004. évit is. Így a tárgyévi pénzmaradványból nemcsak a 2005. évi, hanem a 2004. évi pénzforgalmi eredmény is levonásra kerül. 2005-ben sem a mérleg, sem a pénzmaradvány kimutatás nem mutatja a valóságos képet. Erről a problémáról tudomása van a kincstár munkatársának is. A vállalkozási tevékenység 2005. évi pénzforgalmi eredménye 1.887 eft, mely 22%-al meghaladja az előző évit. A nyereség növekedése a tanfolyamokból elért az előző évhez viszonyított 39%-os árbevétel emelkedés eredménye. Szekszárd, 2006. február 27. Babai Zoltán igazgató Sáth Józsefné gazd.igh. Szöveges beszámoló 2005. 12