2009. évi költségvetési beszámoló kiegészítő melléklete

Átírás

1 BMÖ Radnóti Miklós Szakközép-és Szakiskolája, Kollégiuma 7700 Mohács, Kossuth Lajos u évi költségvetési beszámoló kiegészítő melléklete A 2009-es gazdasági évben az intézmény a részére jóváhagyott költségvetésből megfelelően tudott működni, az alaptevékenységéhez tartozó feladatokat szakmailag teljesítette. A pénzügyi háttér lehetővé tette a feladatok megvalósítását. Folytattuk a hatékonyabb, gazdaságosabb működést eredményező létszám struktúra kialakítását, melyet jelentősen befolyásolt a csökkenő iskolai és kollégiumi tanulólétszám. A gazdasági válság hatása intézményünknél is érezhető volt, ennek ellenére sikerült az alapvető feladatokat megvalósítani és a pénzügyi teljesítések is megfelelőek voltak. Feladatellátás Tanuló létszám (fő): Szakfeladat 2008/2009 tanév 2009/2010. tanév Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás Nappali rendszerű szakiskolai oktatás Felnőtt oktatás Szakképző évfolyamok Összesen Gyakorlati oktatás Kollégiumi diák Osztályok, csoportok száma: Szakfeladat 2008/2009 tanév 2009/2010 tanév Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás Nappali rendszerű szakiskolai oktatás 6 5 Felnőtt oktatás 5 4 Szakképző évfolyamok Összesen Gyakorlati oktatás Kollégium évben 25 fővel csökkent a szakközépiskolába, 25 fővel a szakiskolába, 29 fővel a felnőttoktatásban tanulók száma. 10 fővel emelkedett a szakképző évfolyamra felvett tanulók száma, (összesen 69 fő a csökkenés) valamint 17 fővel a kollégiumi diákok létszáma. A tanulólétszám csökkenésével arányosan 4 osztállyal kevesebb indult a 2009/2010-es tanévben. 1

2 A gyakorlati képzés döntő részét tanuló szerződés alapján vállalkozások végzik, az iskolában faipari, építőipari és fémipari tanműhelyben, fodrász oktatóteremben, valamint tanirodákban és tangazdaságban folyik gyakorlati képzés. Alkalmazotti létszám (fő): Munkakör szerint: Pedagógus Kollégiumi nevelő 10 9 Gazdasági, kisegítő Összesen: Teljes munkaidős Részmunkaidős 4 5 Összesen: Az alkalmazotti létszám tovább csökkent a 2009-es évben. Az év végére 9 fővel kevesebb a pedagógusok száma és 1 fővel kevesebb a kollégiumi nevelő. A gazdasági, kisegítő munkakörben foglalkoztatottak száma 3 fővel csökkent. Mindebből 3 fő jogviszonya áthelyezéssel szűnt meg, 9 fő elfogadta a prémiumévek programban való részvételt, 1 fő ment nyugdíjba. A kiemelt bevételi és kiadási előirányzatok teljesítésének alakulása (ezer forint) Kiemelt előirányzat eredeti módosított teljesítés előirányzat - működési bevétel működésre átvett pénzeszköz felhalmozásra átvett pénzeszköz fenntartói támogatás előző évi előirányzat maradvány előző évi pénzmaradvány Bevételek összesen: személyi juttatások munkaadót terhelő járulékok dologi és folyó kiadások ellátottak pénzbeli juttatásai előző évi pénzmaradvány átadás felhalmozási kiadások Kiadások összesen: A módosított előírányzat és a teljesítés eltérésének okai: 1. Bevételek A bevételek tekintetében a módosított előirányzat és a teljesítés megegyezik egymással. 2. Kiadások A kiadások teljesítése eft-tal marad el a módosított előírányzattól, amely feladattal terhelt maradvány a következők szerint: 2

3 - november december havi túlóra, helyettesítés eft - decemberi keresetkiegészítés 585 eft - intézményvezetői jutalom 131 eft - érettségi vizsgáztatási díjak, Útravaló ösztöndíj, mentori díj, megbízási díjak eft - munkaadót terhelő járulékok eft - előfinanszírozott pályázati pénzeszköz eft - kamatbevétel eft - szakképzési hozzájárulás és felhalmozásra átvett pénzeszköz eft Bevételek alakulása 1. Saját bevétel a.) intézményi működési bevétel - tanműhelyek bevétele 730 eft - iskolarendszeren kivűli oktatás, vizsgáztatás eft - szállás szolgáltatás eft - vendég étkeztetés eft - helységek, eszközök bérleti díja eft - tan- térítési díj, tanulók étkezési térítése eft - alkalmazottak, tanulók térítése 396 eft - kötbér, egyéb kártérítés eft - kiszámlázott termékek, szolgáltatások ÁFÁ-ja eft - kamat bevétel eft Összesen: eft b.) előző évi pénzmaradvány eft c.) átvett pénzeszközök - szakképzési hozzájárulás eft - pályázati pénzeszköz eft - előző évi előirányzat-maradvány 772 eft Összesen: eft Saját bevétel összesen: eft 2. Finanszírozás eft Bevételek összesen eft Kiadások a.) személyi juttatások és járulékok Az előző évhez hasonlóan 2009-ben is igyekeztünk olyan létszám szerkezetet kialakítani, mely az intézmény feladatainak ellátását a leghatékonyabb módon szolgálja. A tanulólétszám csökkenése és ennek megfelelően a racionálisabb működésnek való megfelelés miatt 13 fővel csökkent az alkalmazottak létszáma, Ennek köszönhetően a személyi juttatások összege e Ft-tal, a járulékok összege pedig eft-tal maradt el a korábbi év ugyanezen adatához képest. b.) dologi kiadások Arra törekedtünk, hogy az iskola munkatervéhez igazodva a működési kiadásokat csökkentsük, csak a mindennapi megfelelő működéshez elengedhetetlenül szükséges anyagokat és szolgáltatásokat vásároltuk meg. Szem előtt tartottuk azt, hogy az egyes szakhatóságok előírásainak mindenkor megfeleljünk, bármilyen hiányosság felmerülése esetén azt záros határidőn belül pótoljuk. 3

4 A dologi kiadások növekedéséhez hozzájárult a nagymértékű áremelkedés és a karbantartási költségek. Utóbbi az iskolai tanműhelyekben található gépek állagmegóvása illetve az intézmény egyéb gépeinek, berendezéseinek és a járműveinek karbantartására fordított összegből tevődik. c.) ellátottak pénzbeli juttatásai A Szakképzési Törvény előírásainak megfelelően az előírt minimum-juttatások kerültek kifizetésre, ez az étkezési hozzájárulást és a nyári kötelező gyakorlat díjazását foglalja magába. d.) felhalmozási kiadás - faipari gépek vásárlása eft - hegesztőműhely füstelszívás, hangszigetelés eft - informatikai eszköz beszerzés eft - hűtő vásárlás (konyha) 421 eft - versenykerékpár 732 eft - kompresszor (hegesztő tanműhely) 260 eft - hegesztőgép eft - sütőkemence, dagasztógép, hűtő 597 eft - parkettacsiszolás, lakkozás 732 eft - kollégiumi fürdők felújítása eft Összesen eft Felhalmozási kiadások forrása Pályázati pénzeszköz Szakképzési hozzájárulás Saját bevétel 852 eft eft eft A beszerzett eszközök a szakképzés tárgyi feltételeinek javítását szolgálják. - Térítés nélkül kapott eszközök Informatikai eszközök eft Pénzmaradvány A évi tényleges pénzmaradvány eft, a folyószámla és pénztár szerinti maradvány eft, az aktív és passzív pénzügyi elszámolások egyenlege eft Az aktív és passzív elszámolások az alábbi tételekből tevődnek össze: 391 költségvetési aktív függő elszámolások téves utalás 100 eft felhalmozás kiadásra átadott pénzeszköz fenntartónak eft 392 költségvetési aktív átfutó elszámolások decemberi havi munkabér megbízási díjak fizetéselőleg 394 költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások Fenntartó bankszámla átvezetés eft 583 eft 287 eft eft 4

5 481 költségvetési passzív függő elszámolások kollégiumi kaució tanfolyam díj gázdíj túlfizetés 482 költségvetési passzív átfutó elszámolások december havi munkabér SZMK és tanulóbiztosítási díj összesen Pénzmaradvány összetevői Áthúzódó kötelezettséggel terhelt maradvány Felhalmozásra átvett pénzeszköz Összesen 730 eft 9 eft 280 eft eft 89 eft eft eft eft eft Likviditás Működésünk pénzellátás szempontjából zavartalan volt, gazdálkodásunkhoz szükséges pénzeszközöket a fenntartó önkormányzat folyamatosan, időarányosan, iskolánk igénye szerint biztosította. Az iskola saját többlet bevételein túl, pályázatokon elnyert pénzeszközökkel és a vállalkozások által fizetett fejlesztési támogatásokból (szakképzési hozzájárulás) biztosítja a többlet kiadásokhoz szükséges pénzügyi fedezetet. Folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői és belső ellenőrzés működése A vezetőség tagjai elkészítették saját ellenőrzési terveiket, majd ezek alapján elkészült az intézmény belső ellenőrzési terve. Ebben rögzítve lettek a kiemelt ellenőrzésterületek is. A 2009-es évben 31 ellenőrzést végeztünk, melyből 3 volt külső ellenőrzés. Az intézmény szakmai tevékenysége és a tanítási órák, tanórán belüli tevékenységek, munkaközösségi foglalkozások ellenőrzése során azonnali visszacsatolással, szóbeli figyelmeztetéssel, utasítással megoldhatóak voltak a problémák, négy esetben volt szükség konkrét intézkedési terv kidolgozására. Ennek megvalósítása pedig határidőre megtörtént. A gazdálkodási, ügyviteli területet érintő ellenőrzések 75 %-ban volt szükség intézkedési terv kidolgozására. A jóváhagyott intézkedések 100%-a határidőre végre lett hajtva. Ezen intézkedések eredményeképpen a nyilvántartásokban, könyvelésben szereplő adatok pontosításra kerültek. A 2009-es évben egy külső ellenőrzésre került sor az Oktatási Hivatal részéről, mindent rendben találtak. Kettő külső ellenőrzést végzett Mohács Város Hivatásos Önkormányzati Tűzoltósága, az észlelt hiányosságok pótlásra kerültek. Mohács, február 26. Vajdicsné Gubritzky Magdolna igazgató 5