SÁRVÁR VÁROS POLGÁRMESTERE 9600 Sárvár, VárkerüleI2-3. Pf:7S. Tel./Fax: 95/323-555, Tel.: 95/320-265, TX.:37-417 E L Ő T E R J E S Z T É S SÁRVÁR VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL A 2013. évi költségvetés készítését alapvetően meghatározta a közszféra feladatellátásának átalakítása. Az önkormányzati tűzoltóságok és kórházak állami tulajdonba vételével megkezdődött folyamat ezévben az általános-, középiskolai, művészeti és szakmai oktatást nyújtó intézmények állami fenntartásba vételével, illetve egyes államigazgatási feladatok ellátására járási kormányhivatalok létrehozásával folytatódott. Ehhez kapcsolódóan megváltozott az önkormányzatok finanszírozási rendszere is, az eddigi normatív jellegű támogatást a feladatfinanszírozás váltotta fel. Mindez átalakította működésünk szervezeti kereteit, intézményhálózatát, feladat-finanszírozási rendszer pedig hosszabb távon is meghatározza az önkormányzat gazdálkodását. E gazdasági, pénzügyi és szabályozási keretek között kell biztosítanunk az működőképességünk fenntartását, törlesztési kötelezettségeink teljesítését, megkezdett beruházások, felújítások folytatását, illetve új fejlesztések előkészítését. I. A költségvetési tervezetet meghatározó alapelvek, keretek A költségvetés szervesen illeszkedik a Gazdasági Ciklusprogramban megfogalmazott fejlesztési célkitűzésekhez, érvényre juttatva a korábbi években megfogalmazott prioritásokat. 2013-ban is elsőbbséget élvez a kötvény, és a hitelek tőketörlesztéseinek és kamatainak pontos fizetése. Az állami adósságátvállalás mely az 5.000 fő feletti önkormányzatok esetében - részleges adósságtehertől szabadítja meg az önkormányzatunkat. Az előkészítő feladatok és egyeztetések lezárását követően az első félév végéig megkötendő szerződések alapján válik véglegessé az önkormányzatot érintő átvállalási összeg. Az egészségügyi szakellátás, az alap- és középfokú oktatás, művészeti és szakképzés, valamint a területi közigazgatási feladatok állami fenntartásba vonása következtében némileg csökkent az önkormányzat által ellátandó feladatok köre. Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit döntően az újonnan bevezetett feladattámogatási rendszer és saját adóbevételeink nagysága határozza meg. Nincs lehetőség nagy értékű vagyontárgyak értékesítésére, és nem kerülhet sor további önkormányzati bérlakások eladására sem. Az új pályázati koncepció az önkormányzatoktól a kis- és középvállalkozások, civil szervezetek irányába mozdul el. Egyéb beruházások esetében pedig a Nyugat-dunántúli régió általában 30 %-os támogatási intenzitást élvez, mindezek következtében szűkülhetnek a fejlesztésekhez elnyerhető pályázati források, illetve pályázatok elbírálásánál várhatóan előnyt élveznek az adósságkonszolidációban nem érintett önkormányzatok. 1
A költségvetési törvény támogatási struktúrája alapján nem, vagy csak nagyon kis mértékben lesz mód rendkívüli állami támogatások igénybevételére. A stabilitási törvény előírásai alapján hitelfelvétel nem tervezhető, 2013-tól likvid hitel, folyószámlahitel sem áll rendelkezésre. Szociális területen célzottan szükséges felhasználni a rendelkezésre álló forrásokat, alkalmazkodni kell az állami szerepvállalásból és az ágazati törvények módosulásából adódó változásokhoz, ugyanakkor meg kell őrizni az elmúlt években elhatározott helyi támogatási formákat (fűtési, iskolakezdési támogatás, karácsonyi utalványok, stb.). A civil szféra, a sport és kulturális egyesületek, alapítványok támogatását új alapelvek mentén célszerű kialakítani, amely a társadalmi hasznosság szempontjait veszi figyelembe. II. Fejlesztések, beruházások, felújítások 1. A kertvárosi csapadékvíz elvezető rendszer kiépítésének kivitelezése 2. Új köztemető területének kisajátítása, közútcsatlakozásának kiépítése 3. Gyógyhely fejlesztési program megkezdése 4. Csónakázó-tó bővítése, turisztikai elemek (hajókikötő, esőbeállók, gyalogos- és kerékpárút) kialakítása 5. Kátyúzás, út-járdaépítés 6. Gárdonyi utca belső út kiépítése 7. Saját és külső források igénybevételével folytatni, illetve támogatni kell az évek óta elmaradt felújításokat (Rákóczi u. 4. sz. lakóház, volt központi orvosi rendelő, Széchenyi u. orvosi rendelő, MÁV pályaudvar, tűzoltólaktanya,) 8. Petőfi úti Óvoda felújítása pályázati és saját forrás igénybevételével 9. Vármelléki Óvoda felújításához pályázati lehetőség igénybevételének megteremtése 10. Hunyadi utca elején parkoló kialakítása 11. Meglévő közvilágítási rendszer fejlesztése, bővítése 12. Sárvár- Hegyközségi inert hulladéklerakó rekultivációja 13. Az önkormányzati lakásállomány területén folytatni szükséges a leamortizálódott lakások helyreállítását, felújítását. III. Bevételek alakulása 2013. évi tervezett bevételeink főösszege 2.704.724 e Ft, ami 30,9 % - kal alacsonyabb a 2012. évinél, részben az önkormányzati kórház, valamint az alap- és középfokú oktatás szakmai feladatainak állami fenntartásba kerülése, részben a térségi feladataink járási kormányhivatalhoz szerveződése miatt. III/1. Állami támogatások Központi költségvetési forrásokból származik bevételeink 38,2 %-a 1.032.883 e Ft összegben. A 2013-ban bevezetett feladat-finanszírozási rendszer négy területre csoportosította a forrásokat, általános működtetés, helyben maradó köznevelési, szociális és 2
gyermekjóléti, valamint kulturális feladatok támogatása. Az önkormányzati hivatal működtetésére 160.577 e Ft, a település-üzemeltetési feladatok támogatására pedig 74.294 e Ft-ot határoz meg a központi költségvetés, melyek azonban a beszámítási összegként definiált az önkormányzatok iparűzési adóképességét tükröző elvonás miatt nem kerülnek folyósításra. Egyéb kötelező önkormányzati feladatokra 41.051, óvodai nevelésre, valamint óvodai és iskolai kedvezményes étkeztetésre 250.174, szociális és gyermekjóléti területre 104.401, míg a kulturális intézmények fenntartására 39.033 e Ft fedezetet kapunk. A központosított előirányzatok összege 214.911 e Ft, ami a beszedett idegenforgalmi adó utáni kiegészítésből adódik. Az egészségügyi alapellátási feladatokra a tavalyinál 2,5 %-kal magasabb előirányzatot terveztünk (71.008 e Ft). A pályázati forrásokkal támogatott fejlesztések nagy részének befejeződése miatt a tervezetben négy tétel szerepel támogatásértékű felhalmozási bevételként 307.610 e Ft összegben. III/2. Helyi adók bevételei Helyi és átengedett központi adókból a költségvetésünkben 988.500 e Ft-ot tervezünk (összbevételeink 36,6 %-a). A helyi adókat érintő bizonytalansági tényezők miatt a legnagyobb forrást jelentő iparűzési adónál a múlt évi kedvező adatok ellenére, illetve a városi gazdasági szervezetek prognózisa alapján a 2012. évivel azonos előirányzatot terveztünk, míg az idegenforgalmi adónál számolva az adómérték emelésével és a változatlanul magas idegenforgalommal 15.000 e Ft forrásbővüléssel számolunk. A tapasztalati adatok alapján az önkormányzatot megillető bírságokból és pótlékokból 5.500 e Ft vettünk figyelembe, ami megegyezik a 2012. évivel. A költségvetési törvény szerint 2013-tól az önkormányzatok nem részesülnek a személyi jövedelemadó-bevételekből, és a beszedett gépjárműadónak a 40 %-a illeti meg őket, ami 48.000 e Ft forrást jelent. III/3. Saját és intézményi bevételek Az önkormányzati saját bevételek 683.341 e Ft forrást jelentenek, melynek legnagyobb tételei az intézményi ellátásokért fizetett díjakból származó 220.572 e Ft működési bevétel, valamint a megtakarításaink lekötései után tervezett 109.259 e Ft kamatbevétel. A felhalmozási és tőkejellegű bevételeink előirányzata 106.930 e Ft, mely döntően csak a szerződéseken és megállapodásokon alapuló ténylegesen várható bevételeket tartalmazza. A feladatellátást szolgáló véglegesen átvett pénzeszközök összege 13.140 e Ft, ami 40 e Ft társadalmi szervezeti támogatásból, 13.100 e Ft viziközmű hozzájárulásból tevődik össze. E körbe tartozik a korábban kiadott hosszú és rövid lejáratú kölcsönök törlesztése, melyből 16.581 e Ft a várható bevétel. 200.377 e Ft összegű előző két évben képződött pénzmaradvány igénybevétele szolgál a költségvetésben tervezett kötelező feladatot jelentő fejlesztések forrásául. IV. Kiadások alakulása A kiadásaink főösszege szintén 2.704.724 e Ft, melyből az önkormányzati központi költségvetés 1.521.028, a Polgármesteri Hivatal 354.279, a Városgazdálkodás 220.514, óvodák 275.395, a szociális intézmények 185.488, míg a közművelődési intézmények 148.020 e Ft-tal gazdálkodnak. 3
IV/1. Működési kiadások A 2013. évi költségvetés a működtetés kiadásaira 1.684.463 e Ft-ot tartalmaz, ami az összkiadásaink 62,3 %-a. Ez a kórházi és az oktatási-köznevelési feladatok állami fenntartásba kerülése miatt mindössze 51,1 %-a a 2012 évinek. A személyi juttatások előirányzata tartalmazza a jogszabályokban kötelezően biztosított juttatások, a munkáltatói döntésen alapuló illetmények, a minimálbér és a garantált bérminimum miatti emelkedések, illetve az ezévi soros előlépések fedezetét. Készletbeszerzésekre, az intézményi és városüzemeltetési, fenntartási és egyéb működtetési kiadásokra a tervezet 796.063 e Ft előirányzatot tartalmaz. Mind a személyi juttatásoknál, mind a dologi kiadásoknál szerepel a tervezetünkben - a Városgazdálkodás költségvetésébe csoportosítva - az állami fenntartásban kerülő közoktatási intézmények üzemeltetésével kapcsolatos kiadások fedezete. A szociális kiadások ez évhez viszonyítva döntően csak az állami feladatátvállalás összegével csökkentek. A tervezet elégséges forrást biztosít a rászorulók jogszabályokban meghatározott ellátásaira, de rendelkezésre áll előirányzat a fűtési, tanévkezdési, lakásszerzési támogatásokra, és a karácsonyi utalványokra is. Összhangban a koncepció tervezését meghatározó alapelvekkel a civil szervezetek, a sport- és kulturális egyesületek támogatására 53,6 millió Ft-tal kevesebbet kívánunk fordítani, illetve a feladatváltozás miatt megszűnik az egyházi iskolának nyújtott támogatás is. IV/2. Felhalmozási kiadások Az e célú kiadásaink az összkiadásoknak 26,3 % - át jelentik, szemben a 2012. évi 6,1 %-kal. A fejlesztési feladatokra előirányzott 712.181 e Ft-ból 424.002 e Ft a beruházások, 207.549 e Ft a felújítások, míg 80.630 e Ft a szerződésekkel alátámasztott felhalmozási célú pénzeszközátadások fedezete. A beruházási előirányzatok három nagyberuházást tartalmaznak, a pályázati forrással megvalósuló csapadékvíz-elvezetés kivitelezését, a gyógyhely fejlesztési program megkezdését a Nádasdy-Vár hídjának és gimnázium előtti parkoló felújításával, valamint az új köztemető létrehozásának folytatását (7. melléklet). A felújítási kiadások 93.437 e Ft út- és járda-felújítási keretet, útépítési és tervezési előirányzatot, és 89.847 e Ft épület-helyreállítási összeget tartalmaznak. A meglévő közvilágítási hálózat bővítésére 5.200 e Ft áll rendelkezésre. A Sárvár- Hegyközségi inert hulladéklerakó rekultivációs munkái 19.065 e Ft forrást igényelnek. IV/3. Hiteltörlesztés, adósságszolgálat Az önkormányzat fennálló hosszú lejáratú hitelállománya 2013. január 1-jén 227.618 e Ft volt, melyből 82.920 millió Ft vált esedékessé. Ebből 60.000 e Ft-ot a Vadkerti elkerülő út hitelének törlesztésére, 10.020 millió Ft-ot a Gárdonyi iskola tornaterméhez igénybevett fejlesztési hitel visszafizetésére kell fordítanunk. 2013-ban lejár a V. számú viziközmű társulattól átvett 12.900 e Ft összegű közműfejlesztési hitel. A visszafizetés forrása a társulati tagok által a pénzintézetekhez az évek során befizetett hozzájárulás, melyet a bevételek között szerepeltetünk. A jelenlegi devizaárfolyamon számolva a kötvény törlesztő részlete várhatóan 91.694 e Ft lesz. A hitel- és kötvénytörlesztés kiadásai együttesen 174.614 e Ft fedezet biztosítását igénylik. A 2012-ben bejelentett részleges állami adósságátvállalással kapcsolatos feladatok (adatszolgáltatások, egyeztető tárgyalás) a költségvetés készítés időszakában zajlanak, a végleges szerződések megkötésére június 28- ig kell, hogy sor kerüljön, így a az óvatos tervezés elvét szem előtt tartva mindössze 25 millió Ft-tal (kb. 15%-kal) alacsonyabb törlesztéssel számoltunk. Az adósságszolgálat kiadásaira a dologi kiadások között 13.350 e Ft szerepel javaslatban. 4
IV/4. Kölcsönök nyújtása A Sárvár Távhő Kft. részére a képviselő-testület az elmúlt évben a saját hőelőállítás megteremtésével összefüggő beruházási munkálatok finanszírozására, illetve az e célú pályázatnál az önerő biztosítására 100.000 e Ft összegű határozatlan idejű tagi kölcsön nyújtásáról döntött. A pályázati lehetőség ezévre húzódott, így a költségvetési tervezet tartalmazza az ehhez szükséges fedezetet. A rászorulóknak nyújtható szociális és temetési kölcsönökre 1.565 e Ft áll rendelkezésre. IV/4. Tartalékok A 2013. évi költségvetési tervezet 18.000 e Ft összegű általános tartalékot tartalmaz. A működési céltartalékok összege 23.515 e Ft, a felhalmozási célú céltartalék előirányzata pedig 8.000 e Ft. A tervezett célok részletezését a 9. mellékletben mutatjuk be. Összefoglalás: A 2013-ra jelentősen megváltozott gazdasági, pénzügyi és szabályozási környezetben a fő célkitűzésünk a megmaradó tevékenységi körök működőképességének biztosítása, tőketörlesztések és kamatfizetések pontos teljesítése, a megkezdett, előkészített fejlesztések folytatása, kivitelezése, befejezése kellett, hogy legyen. Csak ezt követően számolhattunk - elsősorban pályázati lehetőségek igénybevételével megvalósuló új, a város további fejlődését elősegítő fejlesztésekkel, beruházásokkal, felújításokkal. Bevételeink csak biztos forrásokat tartalmaznak, nagyságát elsősorban saját adóbevételeink, illetve a központi költségvetésből kapott feladattámogatás határozza meg. A városüzemeltetési és intézmény-működtetési kiadások nagysága alkalmazkodik a megváltozott feladatokhoz, csak a működéshez legszükségesebb előirányzatokat tartalmazza. Tervezetünk 200.377 e Ft hiányt tartalmaz, ami a stabilitási törvény hitelfelvételre vonatkozó korlátozó előírásai miatt saját forrás igénybevételével finanszírozható. A működési, illetve felhalmozási költségvetésünk számadatai azt mutatják, hogy hiányunk felhalmozási célú, kötelező önkormányzati feladatok szükségszerű fejlesztéséhez kapcsolódik, melyre a 2012-ben továbbnövekedett megtakarításaink fedezetet nyújtanak. Alapvető célkitűzésünk, hogy ezen igénybevett forrást a 2013. évi gazdálkodásunk során külső forrásokból, illetve további egyéb bevételeinkből visszapótoljuk. Sárvár, 2013. január 21. (: K o n d o r a István :) 5