az el terjesztés 2. számú melléklete Tisztelt Közgy lés! A DKV Debreceni Közlekedési Zártkör en M köd Részvénytársaság ezúton terjeszti el a Debrecen Megyei Jogú Város közigazgatási határán belül végzett menetrend szerinti helyi villamos- és trolibusz-közlekedés 2008. év január hó 01. napjától érvényes viteldíjaira vonatkozó ármegállapítási javaslatát a legmagasabb hatósági ár megállapítása céljából.
BEVEZETÉS A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. összeállította a Debrecen városi menetrend szerint közleked villamos- és trolibusz-közlekedés viteldíjaira 2008. január hó 01. napjától érvényes tarifaemelési javaslatát. Városunkban a menetrend szerinti közforgalmú személyszállítási szolgáltatást két gazdasági társaság biztosítja eltér tulajdonosokkal. A kötöttpályás elektromos meghajtású járm vek üzemeltetését Társaságunk, míg a helyi autóbusz közlekedés üzemeltetését a Hajdú Volán Zrt. végzi. A 2008. évi díjemelési javaslat kidolgozásánál a két cég között egyeztetések történtek, a közös értékszelvények díjemelési alternatíváira, az eltér cég specifikus gazdálkodási folyamatok és a közös érdekek figyelembe vételével. A 2008. január 01-t l érvényes viteldíjainkra vonatkozó, a 2007. évi viszonylatok megtartása mellett javaslatunkat (körjárat nélküli) két verzióban, 7,5 és 13,3 százalékpontos, a kapacitás növelésével, körjárat indításával 20,1 százalékpontos árnövekedéssel állítottuk össze. Mindegyik verzióban egységesen a vonaljegyeknél 11,1 %-os, a járm vezet i lapjegyeknél 16,3 %-os áremeléssel számoltunk. Az utas által fizetend menetdíjakra vonatkozó tarifaemelési javaslatunkat a 2007. évi tényleges makrogazdasági folyamatok által az alábbiakban hivatkozott bevételeinket jelent sen befolyásoló változások és a 2008. évi gazdasági célkit zéseink figyelembevételével készítettük el. A fogyasztói árkiegészítés a törvény a kedvezményes körbe tartozó értékszelvények értékesített darabszámára vetítetten fix összeg. Emelésének mértéke 2008. évben várhatóan 0%. Az ingyenes utazások esetében változó, oly mértékben, mint ahogy azt minden évben a Gazdasági és közlekedési miniszter a tárgyévet megel évben ténylegesen folyósított összeg alapján határoz meg. A fogyasztói árkiegészítés igénylése minden esetben tárgyhónapot követ hónapban lehetséges, a pénzügyi teljesítés pedig az igénylést követ hónapban történik. Ennek megfelel en likviditás szempontjából két hónappal kés bb áll rendelkezésünkre a megigényelt fogyasztói árkiegészítés. A kedvezményes bérletek volumene alapján számítható 2008. évi fogyasztói árkiegészítés mértéke egyik verzióban sem éri el a 2007. évi szintet. A helyi városi személyszállítást végz közlekedési társaságok gazdálkodásában az utóbbi években meghatározóvá vált, hogy az el zetesen prognosztizált inflációs ráta és az ez alapján meghatározott tarifaemelés mértéke nem volt összhangban a szolgáltatás m ködtetéséhez szükséges er források éves áremelkedési szintjével. A végrehajtott tarifaemelések következtében a 1
személyszállítás nettó árbevételének növekedése az inflációs ráta mértékét általában nem érte el. Ezen kedvez tlen folyamat megváltoztatását szeretnénk elérni 2008. évre összeállított tarifaemelési javaslataink alapján. Jogos tulajdonosi elvárásnak tekintjük azt, hogy Társaságunk m ködése során, racionális gazdálkodással, a szolgáltatás színvonalának meg rzése mellett a ködési támogatás folyamatosan csökkenjen úgy, hogy a szolgáltatási színvonal fejlesztésre minél több forrást lehessen biztosítani. Fontosnak tartjuk azonban annak a jelzését, hogy a veszteség elszámolása után rendelkezésre álló saját fejlesztési forrásunk nem nyújt fedezetet a 20 éves ZIU-9 típusú trolibuszok körében végrehajtandó járm rekonstrukcióra. Az új járm vek beszerzését hitel igénybevételével tudjuk megvalósítani. A hitel igénybevételével összefügg en jelentkez kamat-kötelezettség közel százmillió forintos többlet ráfordítást okoz. 2008. évi üzleti tervünk összeállításánál a Debreceni Vagyonkezel Zrt. által szolgáltatott premisszákat, valamint az elektromos közösségi közlekedés menetrendjének fenntartási és a járm kibocsátás üzemeltetési költségigényét vettük figyelembe. A jöv évre tervezett tarifaemelési A és B változatokban a kombinált értékszelvényeknél mérsékeltebb emelést, míg a tanuló/nyugdíjas értékszelvényeknél a központi költségvetés támogatási politikája miatt magasabb az áremelés. A kombinált értékszelvényeknél a saját értékszelvényekhez viszonyítottan kivéve a B változatot - kisebb mérték emelést hajtottunk végre azért, hogy a kombinált értékszelvények értékesítésénél nagyobb kedvezményt tudjunk biztosítani a szolgáltatást igénybevev knek. 2008. évben a 2007. évi várható árbevételhez képest körjárat indítása nélkül - 7,5 %-os áremelés mellett 1,1 %-os (10.873 eft) - 13,3 %-os áremelés mellett 4,2 %-os (42.224 eft) bevétel növekedés prognosztizálható a 2007. évben bekövetkezett utasszám csökkenésre tekintettel. Körjárat indítása esetén a kombinált értékszelvényeknél további áremelést, a saját értékszelvényeinknél pedig volumen növekedést feltételezve a B verzióban 20,1 %os áremelésnél 10,0 %-os az árbevétel (101.056 eft) növekedés. Az értékszelvények egységár változását összefoglalóan a 4. számú mellékletben mutatjuk be. 2
A Tisztelt Közgy lés el tt ismertek azok a körülmények, melyek a DKV Zt. gazdálkodását, árbevétel növelési lehet ségeit dönt en befolyásolják. Emellett azt is figyelembe kell venni, hogy az Európai Unióhoz való csatlakozás feltételrendszerei között szerepel a város lakói számára szükséges, egészségesebb élettér kialakítása. Véleményünk szerint ez a környezetbarát elektromos közlekedés fejlesztésével és a sürget járm rekonstrukció megoldásával valósítható meg. A tervezett bevételek realizálhatósága hozzájárul az el ekben megfogalmazott célkit zések megvalósításához. 3
I. 2007. ÉVI GAZDÁLKODÁS ÉRTÉKELÉSE A közforgalmú személyszállítási feladatainkat változatlan menetrenddel, bázis színvonalú szolgáltatás-teljesítés meghatározásával valósítottuk meg. BEVÉTELEK ALAKULÁSA A 2007. évi várható nettó személyszállítási árbevételünk 5,5 % ponttal elmarad a tervezett l. Társasági szint várható összes nettó árbevételünk a saját teljesítmény értékkel együtt összesen 1.438.596 eft. A menetdíj bevétel tervezésénél el évhez képest az értékszelvények volumen változása miatt 5%-os csökkenést prognosztizáltunk. Az értékszelvényeink fogyása különösen a vonaljegy, a járm vezet i lapjegy és a kombinált értékszelvények értékesítési volumene a tervezett mértéket meghaladóan, jelent s mértékben visszaesett. E tényez k, valamint a fogyasztói árkiegészítés igénylésének feltételei miatt 60 millió Ft árbevétel elmaradással számolunk az év végére. A személyszállítási árbevételen belül a menetdíjbevétel és a fogyasztói árkiegészítés megoszlásának évenkénti változását a következ diagramokkal szemléltetjük. Bruttó személyszállítási árbevétel százalékos megoszlása 2006. évben 35% 65% Menetdíj bevétel Fogyasztói árkiegészítés 4
Bruttó személyszállítási árbevétel százalékos megoszlássa 2007. évben 39% 61% Menetdíjbevétel Fogyasztói árkiegészítés 39% Bruttó személyszállítási árbevétel várható százalékos megoszlása 2008. évben 29% 71% Menetdíjbevétel Fogyasztói árkiegészítés Látható, hogy strukturális átrendez dés történt, mely szerint a fogyasztói árkiegészítés mértéke évr l-évre csökken, míg az utas által megfizetett menetdíjbevétel adott árbevételen belül évr l-évre n. Az elmúlt évben a bérletek körében végrehajtott jelent s nagyságrend tarifaemelés oly mérték a volumen csökkenésben megnyilvánuló hatásával nem számoltunk, mint ahogy az bekövetkezett. A villamos, trolibusz tanulónyugdíjas kedvezménye bérletek volumene ugyan 2006. évhez képest növekedést mutat, de az a kombinált tanuló-nyugdíjas bérletek volumenénél jelentkez nagy mérték elmaradást csak igen kis mértékben tudja mérsékelni. Értékszelvények forgalmi adatainak évenkénti volumenváltozását az alábbi táblázat tartalmazza: 5
Id szak Általános bérletek Villamos - trolibusz Kombiná lt Tanuló- és nyugdíjas bérletek Villamos - trolibusz Kombiná lt Vonaljegyek El vételb en váltott Járm vezet nél váltott 2000. év 48.594 57.300 73.807 255.500 1.994.86 3 2001. év 46.183 55.980 66.500 269.172 3.322.61 1 2002. év 43.847 57.752 61.076 293.404 4.476.21 1 2003. év 41.100 67.280 58.026 310.911 4.265.87 1 2004. év 37.932 62.993 62.637 248.762 3.849.86 0 2005. év 36.959 60.705 69.138 214.706 3.859.64 9 2006. év 37.948 65.922 76.651 196.063 3.852.59 2 2007. év* 35.192 60.060 77.550 161.300 3.410.00 0 420.000 379.256 357.483 374.618 348.472 389.577 375.880 304.300 2007/2000. év *várható adat 72,4% 104,8% 105,1% 63,1% 170,9% 72,4% A volumen visszaesést nemcsak a kedvez tlen demográfiai változás okozza (csökken lélekszám, 65 éven felüli korosztály növekedése), hanem az is, hogy az elmúlt évet érint en végrehajtott közel 15%-os tarifaemeléssel a lakosság elérte fizet képességének fels határát. Az adatok változásának alakulását a következ grafikus ábrákon is bemutatjuk. 6
Darab 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Villamos- trolibusz általános bérlet Kombinált általános bérlet Darab 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Villamos és trolibusz T/NY bérlet Kombinált T/NY bérlet Darab 5 000 000 4 500 000 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 El vételben váltott vonaljegy Járm vezet nél váltott vonaljegy 7
A személyszállítási bevételeken túli 405.040 eft bevétel a parkolási tevékenységb l, a reklámbevételekb l, a járm felületek hasznosításából helyiségek bérbeadásából, ipari szolgáltatások és anyageladások bevételéb l származik. Egyéb bevételként a tárgyi eszközök értékesítési bevételét, a leírt követelésekb l befolyt összeget, a káreseményekkel és az egyéb költségtérítésként befolyt bevételeket, valamint a személyszállítási és a parkolási pótdíjak bevételeit tartalmazza. Egyéb bevételként számoltuk el a központi költségvetésb l és az Önkormányzat által megigényelt helyi közlekedés folyamatos m ködtetéséhez folyósított normatív támogatás összegét, mely támogatás a személyszállítási árbevétellel nem fedezett ráfordításokra nyújt fedezetet. Rendkívüli bevételünk a fejlesztési támogatásokkal megvalósított villamospálya, trolibusz járm park rekonstrukció és a helyzetmeghatározó rendszer megvalósításával összefüggésben elszámolható értékcsökkenési leírás támogatásarányos részének elszámolásából képz dik. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA A társasági szint várható ráfordítás összege 2 milliárd 8 millió forint. Az anyagjelleg ráfordítások között az anyagköltség tervezésénél 6%-os árváltozás mellett az FVV típusú villamosok meghibásodásainak gyakoriságával számoltunk. Ez határozta meg a jelent sebb mérték m szaki- fenntartási és segédanyag felhasználást prognosztizáltunk, mely felhasználás várhatóan közel a tervezett szinten alakul. Vontatási energia költséget 10%-os áremeléssel terveztük. E költség összege év végére lényegesen meghaladja a tervezettet, az év közben végrehajtott további energia áremelés miatt. Igénybe vett szolgáltatásokon belül az anyagjelleg szolgáltatások költsége a tervhez képest növekszik az év közben megnövekedett bérleti díjak és az egyéb szakért i díjak miatt. Ez utóbbi díj növekmény a min ségirányítási rendszer vítésével, a társaság stratégiai jelent ség fejlesztéseinek el készítésével összefüggésben merültek fel. Az egyéb szolgáltatások között elszámolt költségeink meghaladták a tervezett összeget, a csekkes befizetések számának növekedésével arányosan felmerül banki kezelési költségekkel és a módosított vasúti törvény el írása szerinti terven felüli m ködési engedély megkérése miatt. 8
A személyi jelleg ráfordításainknál 6%-os keresetnövekedést irányoztunk el. A végrehajtásával ez alapbérre vetítve 6,22%-os bérfejlesztést hajtottunk végre és számoltunk a 13. havi bér juttatásával is. Az értékcsökkenési leírás összege az egyösszegben leírható tárgyi eszköz beszerzésekkel összefüggésben a tervezett l kis mértékben tér el. Az üzemi/üzleti tevékenység eredménye 103.882 eft. Az adózás el tti várható eredmény, a pénzügyi és a rendkívüli bevételek és ráfordítások eredményével együtt, 4.592 eft. 9
II. 2008. ÉVI GAZDÁLKODÁS F BB JELLEMZ I Személyszállítási tevékenységünket az érvényben lév menetrenddel, a közösségi közlekedés fenntartása mellett, a lakossági utazási igényekhez alkalmazkodva mind magasabb színvonal biztosításával kívánjuk teljesíteni. A tarifaemelési javaslatainkat megalapozó tervezet kidolgozásánál az alábbi szempontokat vettük figyelembe: az anyagbeszerzéseknél és a közvetített szolgáltatások igénybevételénél ár- illetve díj növekedése 4,5%, a többi anyagjelleg költségnél 0%, kereset növekedés 4,5%, bérjárulékok között az ún. korkedvezményes járulék mértéke 3,25% (2008. január 01-t l), az új trolibuszok aktiválásával összefügg amortizáció többlete és a finanszírozáshoz szükséges hitel kamata. A változatlan menetrenddel történ szolgáltatási színvonal teljesítéséhez kapcsolódó társasági szint költségeket és a várható bevételeket - az árváltozással számított menetdíjbevételt és az ezzel összefüggésben igényelhet fogyasztói árkiegészítést a csatolt mellékletekben és táblázatokban mutatjuk be. A KCSV6-1 típusú járm veknél a napi kibocsátást 80%-os, a GST12 típusú trolibuszoknál 90%-os napi kibocsátási arányt tervezünk 2008. évre. Az anyagjelleg ráfordítások összegében mutatkozó költség növekedést az alábbiakban felsorolt eszköz fenntartási és üzemeltetési költségeket meghatározó tényez k okozzák: az anyagköltségek között a m szaki, fenntartási és segédanyagok felhasználásán belül a KCSV típusú villamosjárm vek soron következ ciklikus javításának költségigénye, a vontatási energiánál a DV Zrt. premisszái alapján a 20%-os árváltozás hatása, az igénybevett szolgáltatások között az épületek, építmények, gépekberendezések karbantartási munkálatai, a pótdíj behajtáshoz kapcsolódó jutalékok, valamint a fizet várakozóhelyek bérleti díja, 10
az egyéb szolgáltatások növekedését a trolibusz járm park rekonstrukciójával összefügg vagyonnövekménnyel arányos vagyonés felel sségbiztosítási díj fizetési kötelezettség növekedése. A személyi jelleg ráfordításaink 7,9 %-kal növekednek. Ennek oka egyrészt a tervezett 4,65%-os kereset növekedés, másrészt a járm vezet i hiány pótlásával összefüggésben a villamos járm vezet i tanfolyam elvégzésével a jelenlegi létszámon felül további 15 f munkavállaló bértömegének és járulékainak ráfordítás igénye, valamint az év közben munkaviszonyt létesít munkavállalók 2008. évben a teljes évre tervezett bértömeg különbözete. A személyi jelleg egyéb kifizetések között az adómentesen nyújtható étkezési hozzájárulás, valamint a munkavállalóknak adható iskolakezdési támogatás összege emelkedett jelent sebben. A bérjárulékok között egy újabb járulékfizetési kötelezettséggel kell számolnunk, az ún. korkedvezmény-biztosítási járulékkal. E járulék mértéke a korkedvezményre jogosító társaságunknál villamos és trolibusz járm vezet i munkakörben foglalkoztatottak munkabérére vetített 3,25%. Ez a mérték a következ négy évben azonosan emelkedik mindaddig, amíg a 13%-ot el nem éri. Az értékcsökkenési leírás összege 86.155 eft-tal több, mint a 2007. évi várható amortizáció. E költségtényez változását a 2007. IV. negyedévben beszerzésre kerül új trolibusz járm vek amortizációjának elszámolása okozza. Az egyéb ráfordítások el évi várható mértékéhez képest közel 3 millió forinttal csökken, mivel ebben az évben tárgyi eszköz értékesítésb l származó bevétellel nem számolunk. Az el ekben hivatkozott költségtényez k változásainak hatására a ráfordítások összege 102,1 millió forinttal n az el évi várható ráfordítások összegének növekedését alapvet en az amortizációs ági elszámolás, 84,4 %-os mértékével határozza meg. 11
Tisztelt Közgy lés! A tarifaemelési javaslatunkat három változatban készítettük el. Ráfordításaink fedezetét biztosító bevételi tervünket meghatározó értékszelvényenként javasolt viteldíjakat és a várható értékesítési mennyiségeket a mellékletek tartalmazzák. Az egyes díjemelési változatok legfontosabb jellemz i Megnevezés A B C C/2 Árváltozás mértéke (%) 7,7 20,1 13,3 11,2 Személyszállítási bevétel index (%) 101,1 110,0 104,2 102,8 Árbevétel többlet (eft) 10.874 101.057 42.225 28.591 Adózás el tti eredmény (eft) -41.833-25.151-10.445-24.079 A kedvez bb bevételi többlet realizálhatósága a veszteség mértékét csökkenti. A B változat az, ahol az elérhet bevételi többlet a legmagasabb és az adózás el tti eredmény, a veszteség összege pedig a legalacsonyabb. A Debreceni Vagyonkezel Zrt. Igazgatósága megtárgyalta el terjesztésünket és határozatával a személyszállítási tarifaemelési javaslatok közül a C változatot javasolja elfogadásra a Tisztelt Közgy lésnek, azzal a módosítási javaslattal, hogy a villamos, trolibusz általános havi bérlet árát 3.150 Ft helyett 3.300 Ft értékben, az általános kombinált bérletek árát pedig 6.350 Ft helyett 6.500 Ft értékben hagyja jóvá. Kérem, hogy a melléklet szerinti közúti személyszállítás 2008. évi tervezett viteldíjai közül a C változatot szíveskedjenek támogatni és elfogadni. Debrecen, 2007. december 12. Nagy Attila s.k. Vezérigazgató 12