MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ

Átírás

1 MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ Ikt.sz.: 1/993-1/2011/I. Tárgy: Makói Gyógyfürdő Kft és évi Üi.: Simonné módosított üzleti terve Melléklet: 6 db melléklet Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete MAKÓ ELŐTERJESZTÉS Tisztelt Képviselő-testület! A Makói Gyógyfürdő Kft. elkészítette a és évi módosított üzleti tervét, amely a Hagymatikum füdőkomplexum nyitásának eltolódása miatt kerül ismételten módosításra. A Gyógyfürdő Kft. részére évben 126,6 millió forint működési célú támogatás került megállapításra, amely a módosítás miatt csökken 7,052 millió forinttal többek között a nyitáshoz kapcsolódó szoros kiadások évi átütemezése miatt. A módosításból jól látszik, hogy a nyitáshoz kapcsolódóan nem teljesülnek sem a bevételek sem pedig a kiadások. A felmerülő anyag és személyi jellegű ráfordítások összegei csökkennek, egyrészt új munkavállalók felvétele év elején fog megtörténni, másrészt pedig az új komplexumhoz kapcsolódóan anyagjellegű ráfordítások csak a következő évben realizálódnak. Továbbá a évre meghatározott várható árbevétel is alacsonyabb szinten teljesül, hiszen az új komplexum nyitása csak januárjában fog megtörténni. A évre vonatkozóan szükséges a 406/2011 (X.26.) MÖKT határozatával módosított 33/2011 (II.15.) MÖKT határozatát ismételten módosítani az alábbi tételek miatt: -működési célú támogatásként átadott pénzeszköz összege 119,5 millió forintra módosul A 407/2011. (X.26.) MÖKT határozatában a Makói Gyógyfürdő Kft. törzstőke emelése tárgyú határozatánál szükséges a működési célú pénzeszköz átadásra meghatározott ezer forintot ezer forinttal csökkenti és átcsoportosítani a felhalmozási jellegű pénzeszköz átadások közé, amelynek összege ezer forintról ezer forintra növekszik. A fürdőkomplexumban lévő étterem üzemeltetését a Kft. fogja ellátni, emiatt szükséges ezen beruházáshoz a fedezetet biztosítani a cég részére. A nyitás csúszása kihatással van a cég évi üzleti tervére is. A októberében a képviselőtestület által jóváhagyott évi üzleti terv alapján az önkormányzat által nyújtott működési célú támogatás 52,2 millió forintban került meghatározásra, amely 59,252 millió forintra emelkedik a évben nem teljesült feladatok évre történő átütemezése miatt. A fenti tények ismertetése alapján szükséges, hogy a Makói Gyógyfürdő Kft évi és évi módosított üzleti terveit a tisztelt képviselő testület elfogadja. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -1. old

2 Tisztelt Képviselő-testület! A fenti előterjesztés értelmében kérem, hogy az alábbi határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjen! 1. sz. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy határoz, hogy a 406/2011 (X.26.) MÖKT határozatával módosított 33/2011. (II.15.) MÖKT határozatát akként módosítja, hogy a Makói Gyógyfürdő Kft. részére évre megállapított ezer forint működési célú támogatásának összegét ezer forintra csökkenti és egyúttal elfogadja a Makói Gyógyfürdő Kft évi módosított üzleti tervét a melléklet szerinti tartalommal. A képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy a Kft. taggyűlésén a fentieknek megfelelően járjon el. Határidő: azonnal Felelős: polgármester Erről értesítést kap: Makó város polgármestere Makó város jegyzője Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztály Makói Gyógyfürdő Kft. je 2. sz. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy határoz, hogy a 407/2011 (X.26.) MÖKT számú a Makói Gyógyfürdő Kft. törzstőke emelése tárgyú határozatában a jogcímenkénti bontást a Működési célú pénzeszköz átadás és a Felhalmozási célú pénzeszköz átadás vonatkozásában az alábbiak szerint módosítja: Működési célú pénzeszköz átadás közé: Makói Gyógyfürdő Kft. tőketartalék képzés ezer Ft Felhalmozási célú pénzeszköz átadás közé: Makói Gyógyfürdő Kft. tőketartalék képzés ezer Ft. A határozat egyebekben változatlan marad. Határidő: azonnal Felelős: polgármester Erről értesítést kap: Makó város polgármestere Makó város jegyzője Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztály Makói Gyógyfürdő Kft. je 3. sz. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy határoz, hogy a 408/2011 (X.26.) MÖKT határozatát az alábbiak szerint módosítja: HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -2. old

3 A képviselő-testület elfogadja a Makói Gyógyfürdő Kft évi üzleti tervét a mellékelt tartalom alapján és az abban foglalt 59,252 millió forint támogatási összeget beépíti a évi költségvetésébe. Továbbá felkéri a polgármestert, hogy a Kft. taggyűlésén a fentieknek megfelelően járjon el. Határidő: azonnal Felelős: polgármester Erről értesítést kap: Makó Város Önkormányzat polgármestere Makó Város Önkormányzat jegyzője Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya Polgármesteri Hivatal Műszaki Irodája Makói Gyógyfürdő Kft. je Irattár Makó, december 2. Dr. Buzás Péter polgármester HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -3. old

4 Előterjesztés 1. számú melléklete Kiegészítés a Makói Gyógyfürdő Kft évi terv november 23-án készült módosításához A 2011.évi terv több alaklommal is módosításra került, a legutóbbi változat 2011.decemberi nyitás esetén várható adatokat tartalmazta. A kivitelezői munkák késedelme miatt a nyitás 2012.január 20-án várható, ennek alapján az alábbi változások figyelembe vételével módosítottuk a legutóbb elfogadott pénzforgalmi szemléletű terv táblázat adatait: - A decemberi árbevétel 20,7 millió Ft-tal csökken, mivel csak a Tanuszoda bevételével számolhatunk. - A működési támogatásból származó bevétel 7 millió Ft-tal kevesebb, a marketing költségekre elfogadott 34,1 millió Ft-ból 2012.januárra történő átütemezés miatt. - Az elhatározott 49, 68 millió Ft tőkeemelés változatlanul decemberi teljesítéssel szerepel a tervben - Az üzemeléssel kapcsolatos anyagköltség csökken 5,5 millió Ft-tal, mivel csak a tanuszoda üzemeltetésére vonatkozó költségekkel számoltunk. A 6,75 millió Ft nyitással kapcsolatos többletköltség változatlan összeggel, 11.hó helyett 12.hónapban szerepel az anyagköltségek között. - Az igénybevett szolgáltatások összege az üzemeltetésre vonatkozóan 5,1 millió Ft-tal csökken aminek nagy része abból adódik, hogy az új komplexumra a januári átvétel miatt nem számoltunk bérleti díjjal. A nyitás miatt betervezett többletköltségből 11,1 millió Ft került levonásra, a januárra átütemezett marketing költségek összegével azonos mértékben. - A későbbi nyitás miatt a tervezett többlet létszámból csak néhány fő felvételére kerül sor 2011.évben, a többségnek január 03.-ával kezdődik majd a munkaviszonya. Ez összesen 2011.ben 14.4 millió Ft-tal kevesebb személyi jellegű költséget jelent. - A nyitáshoz még szükséges eszközök beszerzésének tervezett 27,8 millió Ft nettó összege 10 millió Ft-tal nő a saját beruházásban tervezett konyhai berendezésekre fizetendő előleg miatt. - A pénzforgalmi tervben értékcsökkenés nem szerepel. A fenti változások figyelembe vételével 2011.év végével az áfa nélkül számított bevételek és kiadások különbözete e Ft. Az eszközök beszerzésének áfa összege további e Ft likvid hiányt jelent, aminek finanszírozására a Kft nem rendelkezik elegendő saját forrással. Annak érdekében, hogy a nyitásra minden szükséges eszközrendelkezésre álljon, az áfa finanszírozás megoldásában is kérjük a tulajdonos segítségét, hogy megtaláljuk a megfelelő megoldást. Makó,

5 Előterjesztés 2. számú melléklete Makói Gyógyfürdő Kft. 1.számú melléklet 2011.évi bevételek és kiadások tervezett alakulása ezer Ft-ban tény MEGNEVEZÉS 1-8.hó hó hó hó hó év össz. Árbevétel Egyéb bevételek Önkormányzati működési támogatás Tőkeemelés ( tőketartalékba helyezéssel ) Bevételek összesen Anyagköltség összesen: Nyitáshoz kapcsolódó többlet ag.költségek Igénybevett anyagj.szolg.ért.: Nyitáshoz kapcsolódó többlet ig.be vett szolg Egyéb szolgáltatások költségei: Elábé, Közvetített szolg Bérköltség : Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok összesen: Myitás miatti többlet bér+járulék Nyitáshoz még szükséges eszközök ( konyha berendezés előlege is ) Vízkészlet járulék Le nem vonható áfa Helyi adók, egyéb Kiadásk összesen: Bevételek és kiadások egyenlege megjegyzés: a bevételek és kiadások áfa nélküli összeggel szerepelnek

6 Makói Gyógyfürdő Kft évi várható eredmény ezer Ft ban Előterjesztés 3.számú melléklete 2.számú melléklet adatok ezer Ft ban MEGNEVEZÉS tény hó hó hó hó hó év össz. Árbevétel Egyéb bevételek Önkormányzati működési támogatás Bevételek összesen Anyagköltség összesen: Nyitáshoz kapcsolódó többlet ag.költségek Igénybevett anyagj.szolg.ért.: Nyitáshoz kapcsolódó többlet ig.be vett szolg Egyéb szolgáltatások költségei: Elábé, Közvetített szolg Bérköltség : Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok összesen: Myitás miatti többlet bér+járulék Értékcsökkenés Vízkészlet járulék Le nem vonható áfa Helyi adók, egyéb Kiadásk összesen: üzleti eredmény Makó, november 24.

7 Előterjesztés 4. számú melléklete Kiegészítő információk a Makói Gyógyfürdő Kft évi üzleti terv án készült módosításához. A 2012.évi terv több alaklommal is módosításra került, aminek legutóbb elfogadott, december 17.-ei nyitás figyelembe vételével készült változatát a nyitás 2012.január 20.-ára történő csúszása miatt módosítottuk. A mellékelt adatokat a pénzforgalmi és a számviteli eredmény táblázatokban az egyéb üzemeltetéssel kapcsolatos, jelenleg ismert változások alapján módosítottuk. - Az árbevételi terv alapvetően két tényező miatt változik. Egyrészt, hogy január 20.-ig csak a Tanuszoda és a régi gyógyászat üzemel, így az új létesítménynél csak ezt követően számolhatunk bevétellel, másrészt mivel egyelőre nem sikerült minden bérbeadásra tervezett területre megtalálni a megfelelő bérlőket, társaságunk az étterem és egy üzlet vonatkozásában saját üzemeltetés mellett döntött. Ezek hatása: megnevezés módosított terv előző terv e Ft eltérés Fürdő belépők Étterem, üzlet Egyéb fürdő szolgáltatások Wellness és kp.gyógykezelések TB támogatás TB önrész Bérleti díjak Egyéb árbevétel Összesen Az egyéb bevételeknél 7,052 millió Ft növekedést vettünk figyelembe a marketing költség keret áthúzódó tételeként. - Az anyagköltségek változását a januárra tervezett teljes havi költségek későbbi nyitás miatti arányos csökkenése valamint az étterem miatti anyagköltség növekedése okozza. - Új költségelemként jelenik meg az étterem és az üzlet üzemeltetéséből adódóan az eladott áruk beszerzési értéke. 1

8 - Az igénybevett szolgáltatásokon belüli változás több tényezőből ered. Januárban az új komplexumra 6 millió Ft-tal kevesebb bérleti díjjal számoltunk, az egyéb üzemeltetéssel összefüggő költségeknél pedig közel a havi költségek felével csökkentettük az előző tervben szereplő adatokat. Az előző tervben nem szerepelt a garancia miatt kötelező karbantartási díjak összege. Egyelőre még nem kaptunk mindenkitől ajánlatot, de eddigi információink alapján havi 900 e Ft-ot figyelembe vettünk a jelenlegi módosításnál ről áthúzódó tétel a nyitó kampány 11.1 millió Ft tervezett költsége, aminek ellentételezése megjelenik a fentiekben jelzett egyéb bevételek között. - A bér és járulékok költségeinek növekedése az étterem és üzlet dolgozóinak tervezett bérköltségből és az igazgatási létszámnál tervezett változásokból adódik. ( műszaki csop. vezető, Vizi István, Soproni Marianna, gyógyászati értékesítő asszisztens, stb. költségei ) - Az étterem üzemeltetéséhez szükséges konyhai berendezésekre kapott előzetes ajánlatban szereplő összeg 20 millió Ft+áfa, az egyéb konyhai eszközök ( edények, egyéb főző és tálaló eszközök ) várható beszerzési értéke 2,5 millió Ft+áfa. A pénzforgalmi szemléletben összeállított táblázatokban a nettó összegből 10 millió Ft 2011.decemberben, 12,5 millió Ft pedig 2012.januárban szerepel. Ezeknek az áfája majd teljes összegben visszaigényelhető, de átmenetileg ( a visszaigénylésig ) ennek a finanszírozását is meg kell oldani. Mivel a pénzforgalmi táblázatban áfa nélkül szerepelnek a tételek, a kiadások közé a le nem vonható áfa is feltüntetésre került. Számításánál a 2012-re tervezett áfás és nem áfás bevételek arányát vettük figyelembe, ami a betervezett önkormányzati támogatás miatt 18,8 % le nem vonható arányt jelent. -A várható helyi iparűzési adót a módosított bevételi és költségadatok alapján számítottuk. Összességében a módosított bevételek és kiadások tervezett egyenlege -27,7 millió Ft, aminek nagyobb része a januári bevétel kiesésből adódik, valamint a tervezett adatok alapján számított le nem vonható áfa növekedéséből. A le nem vonható áfa összege csökkenhet a tételesen elkülöníthető, csak áfás értékesítéshez kapcsolódó számlák arányosításából történő kivételével, de ennek összegét a tervezéskor csak megközelítően lehet meghatározni. Agárd,

9 Makói Gyógyfürdő Kft évi tervezett bevételek és kiadások alakulása adatok e Ft-ban MEGNEVEZÉS hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó év össz. Árbevétel Egyéb bevételek Önkormányzati működési támogatás Tőkeemelés ( tőketartalékba helyezéssel ) 0 Bevételek összesen Anyagköltség összesen: étterem ag Anyagköltség összesen: Igénybevett anyagj.szolg.ért.: Egyéb szolgáltatások költségei: Elábé és Közvetített szolg étterem elábé Elábé és Közvetített szolg Bérköltség : Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok összesen: Eszköz beszerzések Vízkészlet járulék le nem vonható áfa Helyi adók, egyéb Kiadások összesen: Bevételek és kiadások egyenlege Makó, november 23. Előterjesztés 5. számú melléklete

10 Előterjesztés 6. számú melléklete Makói Gyógy-és Termálfürdő Kft évi tervezett eredmény alakulása adatok e Ft-ban MEGNEVEZÉS hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó év össz. Árbevétel Anyagköltség összesen: étterem ag Igénybevett anyagj.szolg.ért.: Egyéb szolgáltatások költségei: Elábé és Közvetített szolg étterem elábé Bérköltség : Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok összesen: Értékcsökkenési leírás összesen: Költségnemek mindösszesen: Tevékenység fedezete Vízkészlet járulék Le nem vonható áfa Helyi adók, egyéb Egyéb ráfordítások összesen Egyéb bevételek Egyéb bevételek ( önkormányzati támoga Üzleti eredmény Makó, november 23.