KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ KOSSUTH NYOMDA ÉS SAJTÓ NYUGDÍJPÉNZTÁR 2006.

TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS...3 1. PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE...3 2. CÉLTARTALÉKOK...8 2.1. FEDEZETI CÉLTARTALÉK...8 2.2. LIKVIDITÁSI TARTALÉK...10 2.3. MŰKÖDÉSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE, TARTALÉKTŐKE...10 2.4. MŰKÖDÉSI CÉLTARTALÉK...11 2.5. A TARTALÉKOK KÖZÖTTI ARÁNYOK...12 3. VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉG ÉRTÉKELÉSE... 13 3.1. BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: 2006. DECEMBER 31...13 3.2. HOZAMRÁTÁK...14 3.3. BEFEKTETÉS POLITIKA ÉS JÖVŐBELI ELKÉPZELÉSEK...15 4. MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK... 15 5. TAGLÉTSZÁM... 16 6. ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJAK... 16 7. ELÉRT EREDMÉNYEK, MŰKÖDÉST JELLEMZŐ MUTATÓK... 16 8. EGYEBEK... 17 ÖSSZEFOGLALÁS... 18 2

BEVEZETÉS A Kossuth Nyugdíjpénztár az 1996. március 13-án tartott alakuló közgyűlésen jött létre. A Pénztár a Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár 2002. március 31-i beolvadása után ágazati alapon szerveződő önkéntes nyugdíjpénztár. A beolvadás utáni új név: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár, röviden Kossuth Nyugdíjpénztár. Jelen kiegészítő melléklet célja a pénztár tevékenységének részletes bemutatása, az alapszabályban meghatározott feladatok teljesítésének értékelése. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tagság, a pénztár vezetése, a munkáltatói tagok, a szolgáltatók, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére a pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható, valós összképet tükrözi. 1. PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE A Pénztár 2006 évre elfogadott éves terve 2006. január hó 1. napjától 2006. december hó 31. napjáig terjedő időszakra vonatkozik. A KOSSUTH Nyugdíjpénztár vagyonának alakulása ezer Ft-ban Megnevezés 2005. 2006. 2006. 2006 / 2005 Tény/Ter tény terv tény v Tartaléktőke és működés tárgyévi eredménye 1 532 891 547 35,70% 61,39% Fedezeti céltartalék 621 644 342 332 496 934 79,94% 145,16% Likviditási céltartalék 186 222 205 110,22% 92,34% Összesen 623 362 343 445 497 686 79,84% 144,91% A táblázat adatai alapján megállapítható, hogy a pénzügyi terv meglehetősen alultervezte az év végére várható tartalékösszeget összpénztári szinten és a fedezeti céltartalék esetében. 3

A működési tevékenység, a pénztári szolgáltatások fedezete és a likviditási fedezet bevételeinek is kiadásainak tényleges adatait hasonlítottuk össze az 1-2. sz. táblázatban a tervezett adatokkal. Összességében megállapítható, hogy a tagdíjbevételek a terv alatti összegben, a nettó hozamok pedig a terv feletti összegben realizálódtak. 4

A terv és tény adatok éven belüli alakulását szemléltetik a következő táblázatok a fedezeti, likviditási és működési tartalékok esetében: Fedezeti tartalék TERV TÉNY Idıszak I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen Nyitó 658 990 529 689 360 898 339 460 621 644 597 879 521 357 495 044 + Tagdíjbevétel 9 776 9 761 9 733 9 676 38 946 8 118 7 279 7 399 13 310 36 106 + Támogatás, adomány 51 51 51 51 204 76 57 38 57 228 + Más pénztárból hozott fedezet + Befektetési bevételek 8 733 6 615 5 259 5 120 25 727 8 257-2 844 16 932 23 968 46 313 Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 18 560 16 427 15 043 14 847 64 877 16 451 4 492 24 369 37 335 82 647 - Befektetési kiadások 618 473 380 371 1 842 1 848 6 328 5 610 2 826 16 612 - Más pénztárba elvitt fedezet 1 500 1 500 1 500 1 500 6 000 6 885 9 902 28 765 7 009 52 561 - Átcsoportosítás szolgáltatási számlára 36 326 288 871 1 654 39 139 23 585 7 548 8 792 6 620 46 545 - Egyéb terhelı tételek 109 417 182 957 33 730 8 450 334 554 7 898 57 236 7 515 17 929 90 578 Kiadások összesen (9+10+11+12) 147 861 185 218 36 481 11 975 381 535 40 216 81 014 50 682 35 445 207 357 Záró (1+8-13) 529 689 360 898 339 460 342 332 597 879 521 357 495 044 496 934 Likviditási tartalék TERV TÉNY Idıszak I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen Nyitó 175 186 197 207 186 195 165 173 + Tagdíjbevétel 10 10 10 10 40 9 7 8 13 37 + Egyéb 1 1 0 5 7 1 19 20 Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 11 11 10 15 47 9 8 8 32 57 Kiadások összesen (9+10+11) 38 38 Záró (1+8-12) 186 197 207 222 195 165 173 205

Mőködési tartalék TERV TÉNY Idıszak I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen Nyitó 913 1 136 1 391 1 135 1 532 900 216-220 + Tagdíjbevétel 504 503 502 499 2 008 419 390 397 656 1 862 + Támogatás, adomány 3 3 3 3 12 4 3 702 703 1 412 + Egyéb 899 1 082 368 382 2 731 190 662 528 1 265 2 645 Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 1 406 1 588 873 884 4 751 613 1 055 1 627 2 624 5 919 Nyilvántartási díj 864 864 864 864 3 456 906 1 187 1 692 1 579 5 364 Anyagjellegő ráfordítások 238 388 184 184 994 318 532 350 242 1 442 Felügyeleti díj 26 26 26 25 103 21 20 21 35 97 Egyéb terhelı tételek 55 55 55 55 22 Kiadások összesen (9+10+11+12+13+14+15+16+17) 1 183 1 333 1 129 1 128 4 773 1 245 1 739 2 063 1 856 6 903 Záró (1+8-18) 1 136 1 391 1 135 891 900 216-220 548 Mőködési tevékenység eredménye (8-18) 223 255-256 -244-22 -632-684 -436 768-984 A tény és terv adatok éven belüli összehasonlítása alapján megállapítható, hogy a tagdíjbevételek a terv alatti összegben realizálódtak minden negyedévben, melynek oka az, hogy a terv több tagdíjfizető létszámmal számolt, mint a tényleges tagdíjfizetői létszám. Ehhez kapcsolódik, hogy a más pénztárba átlépő tagok által elvitt és nyugdíjszolgáltatásként kifizetett, nehezen tervezhető fedezet a terv feletti értékben alakult. 6

A pénztár hosszú távú terve 2002-2006 közötti időszakra készült. A tartalékok hosszú távú tervhez viszonyított alakulását a következő táblázatban lehet végig követni: Megnevezés 2006. hosszú távú terv 2006. tény tény/hosszú távú terv Tartaléktőke és működés tárgyévi eredménye 708 547 77,2% Fedezeti céltartalék 689 159 496 934 72,1% Likviditási céltartalék 2 871 205 7,1% ÖSSZESEN 692 738 497 686 71,8% Megállapítható, hogy a tényleges adatok a hosszú távú terv alatt realizálódtak. A tagdíjmegosztási arányoknál a hosszú távú terv még 4,5 %-os működési és 0,5 %-os likviditási levonással számolt, szemben a tényleges 4,9 % illetve 0,1 %-os levonással. A hosszú távú terv készítésénél még nem lehetett látni, hogy a Kossuth Nyomda vállalatcsoportnál komoly anyagi gondok lesznek és ez kihat a pénztár működésére is. A Pénztár életében rendkívüli eseménynek tekinthető, hogy a 2007. március 31-vel várhatóan beolvad a Mobilitás Nyugdíjpénztárba. Kiegészítő vállalkozási tevékenységet a Pénztár nem végez. A Pénztárnál 2006. évben az ellenőrzés nem tárt fel jelentős összegű hibákat. A Pénztár Számvitel Politikája tartalmazza testre szabottan az éves beszámoló készítését érintő fontos lépéseket, a számviteli alapelvek érvényesülésének feltételeit, a beszámolási formát, a beszámoló készítés időpontját február 15. -, eszközök, értékpapírok besorolását, a könyvviteli zárlat teendőit, a könyvvizsgálati kötelezettséget, a kiegészítő melléklet és üzleti jelentés tartalmát és felépítését. A Pénztár számviteli politikája jelentősen nem változott 2006. évben. A mérlegkészítés időpontja március 31-ről február 15-re módosult a várható beolvadásra tekintettel. A kis értékű tárgyi eszközök értékhatára 50 ezer Ft-ról 100 ezer Ft-ra módosult. A változásoknak a tartalékokra gyakorolt hatása nem volt. 7

2. CÉLTARTALÉKOK 2.1. FEDEZETI CÉLTARTALÉK Az éves beszámoló 73OB eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a szolgáltatások fedezetére tárgyévben képződő és rendelkezésre álló források alakulását. Az éves beszámoló Fedezeti céltartalékok alakulása (73OEA) táblázatában pedig az egyéni és szolgáltatási számlák tárgyévi alakulása látható. Az egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú 36.334 ezer bevétel mellett nettó realizált hozamként 33.603 ezer Ft gyarapította és nem realizált hozamként -3.902 ezer Ft csökkentette az egyéni számlákon lévő összegeket. Más pénztárból a Kossuth Nyugdíjpénztárba 2006 évben 1 fő, korábbi években belépő pénztártag tagi követelésének hozamkorrekcióját utalták át. Az áthozott tagi követeléseik összege nem érte el az ezer Ft-ot. Egyösszegű szolgáltatást 64 fő pénztártag vett igénybe 2006 évben. Az ilyen címen kifizetett összeg 46.545 ezer Ft volt, átlagosan 727 ezer Ft-ot kapott egy nyugdíjas pénztártag. 2006-ban minden egyéni számlával kapcsolatos kifizetéskor (nyugdíjszolgáltatás, átlépés, kedvezményezetti kifizetés, várakozási idő utáni kifizetések) 4 ezer Ft kilépési díjat vont le a Pénztár a kifizetendő összegből. A kilépési díj megfelelő kalkulációkkal alátámasztott. A nyugdíjszolgáltatások folyósításával kapcsolatosan felmerült bankköltség összege 256 ezer Ft volt. A Pénztár nyugdíjszolgáltatási kötelezettsége és a nyugdíjszolgáltatási kötelezettség fedezetének összhangja 2006. év folyamán minden kifizetési időpontban érvényesült. Amennyiben a kifizetések fedezete nem állt rendelkezésre a Pénztár bankszámláján, a vagyonkezelő előzetes értesítése mellett a befektetések közül vont ki pénzeszközt a Pénztár. Ilyen jellegű eszköz kivonásra összesen 168.700 ezer Ft 8

összegben került sor 2006-ban. A bevételekből a vagyonkezelőnek befektetésre átadott pénzeszközök összege 9.718 ezer Ft volt 2006-ban. Más önkéntes nyugdíjpénztárba 2006 év során 145 fő pénztártag lépett át. Átvitt tagi követeléseik összege összesen 52.561 ezer Ft volt. 2006 év folyamán pénztártagok halála miatt kedvezményezetti kifizetéseket 5.680 ezer Ft összegben teljesített a pénztár 6 fő pénztártag kedvezményezettjei részére. A 10 év várakozási idő után 58 fő pénztártag lépett ki a pénztárból, felvéve az egyéni számláján lévő összeget, és 152 fő pénztártag kérte az egyéni számlán lévő hozam kifizetését. A várakozási idő utáni kifizetések együttes összege 84.898 ezer Ft volt 2005-ben. Kilépési díj címén 1.712 ezer Ft került az egyéni számlákról levonásra, mely bevétel a működési tevékenység bevételét gyarapította. Egy fő lejárt tagi kölcsön tartozása miatt a Pénztár követelésének 107 ezer Ft-os összege levonásra került a tag egyéni számlájáról. A Pénztár fedezeti tartaléka (egyéni számlák egyenlege) 2006. december 31-én 496.934 ezer Ft volt. A fedezeti tartalék 2005. december 31-éhez képest 124.710 ezer Ft-tal, 20,06 %-kal csökkent. Az egyéni számlák záróállománya alapján átlagosan 597 ezer Ft volt 1 pénztártag követelése. 9

2.2. LIKVIDITÁSI TARTALÉK Az éves beszámoló 73OC eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a likviditási fedezetre tárgyévben képződő és rendelkezésre álló források alakulását. Az éves beszámoló Likviditási, kockázati céltartalékok (73OEB) táblázatában pedig a likviditási céltartalékok tárgyévi alakulása látható. A likviditási fedezetre 2005 év során a tagdíjbevételből és a tagok egyéb befizetéseiből, adományból 38 ezer Ft lett elszámolva. A tagdíjat nem fizető pénztártagok hozamából történt levonásból 19 ezer Ft a likviditási céltartalékot növelte. A likviditási céltartalék felhasználásra 38 ezer Ft összegben került sor, betörés miatt az ellopott készpénz hiány rendezése tárgyában. A likviditási tartalék 2006. december 31-i záróállománya 205 ezer Ft volt, mely 19 ezer Ft-tal, 10,2 %-kal több, mint a tavalyi érték. 2.3. MŰKÖDÉSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE, TARTALÉKTŐKE Az éves beszámoló 73OA eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a működési tevékenységre tárgyévben képződő és rendelkezésre álló bevételek, költségek és ráfordítások alakulását. A tagdíjbevételekből és egyéb tagi befizetésekből, támogatói adományokból, valamint a kilépési díjakból 4.986 ezer Ft állt rendelkezésre a működési kiadások fedezetére. (A működési célú 5.949 ezer Ft bevételből levonásra került a meg nem fizetett tagdíjak leírásával kapcsolatos 963 ezer Ft egyéb ráfordítás összege.) A tárgyévi bevétel nem fedezte a működés 2006 évi költségeit. A működési veszteség 1.919 ezer Ft volt. A működéssel kapcsolatos költségek, ráfordítások szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: 10

Megnevezés 2005. (ezer Ft) Megoszlás 2006. (ezer Ft) Megoszlás Változás Nyilvántartási, adminisztrációs díj 2 197 60,72% 5 364 77,68% 244,2% Könyvvizsgálati díj 600 16,58% 576 8,34% 96,0% Egyéb költség (PEK díj) 327 9,04% 455 6,59% 139,1% Bankköltség 218 6,03% 313 4,53% 143,6% Felügyeleti díj 104 2,87% 97 1,40% 93,3% Közzétételi, nyilvánosságra hozatali díj 140 3,87% 97 1,40% 69,3% Anyagköltség 32 0,88% 3 0,04% 9,4% Összesen 3 618 83,42% 6 905 100,00% 190,9% A táblázat nem tartalmazza a meg nem fizetett tagdíjak leírásával kapcsolatos ráfordítás 963 ezer Ft-os, illetve 2004-ben 1.083 ezer Ft-os összegét. A nyilvántartási, adminisztrációs díj növekedése azzal függ össze, hogy az ügyfélszolgálati feladatokat ellátó munkatársat korábban a pénztárt támogató munkáltató biztosította, 2006-tól azonban az ezzel kapcsolatos fizetési kötelezettség már a pénztárt terhelte. A tagdíjat nem fizető pénztártagok hozamából történt levonásból 935 ezer Ft a tartaléktőke összegét gyarapította. A 2007 évi nyitó tartaléktőke összege, mely a tárgyévi bevételeken kívül a működési kiadások fedezetére fordítható 547 ezer Ft. 2.4. MŰKÖDÉSI CÉLTARTALÉK 2006 év folyamán működési céltartalék képzésére semmilyen jogcímen nem került sor. 11

2.5. A TARTALÉKOK KÖZÖTTI ARÁNYOK A 2006. évben a tagok által fizetett tagdíjak és egyéb tagi befizetések, valamint a munkáltatói hozzájárulások esetében a tartalékok és a működési tevékenység közötti megosztás a 2006 évi pénzügyi terv alapján a következő arányban történt: Fedezeti tartalékba került: 95,0 % Működési tevékenység fedezetére került: 4,9 % Likviditási tartalékba került: 0,1 % A pénztári vagyon tényleges megoszlása ezer Ft-ban Megnevezés 2005 Megoszlás 2006 Megoszlás Egyéni számlák 621 644 99,72% 496 934 99,85% Likviditási tartalék 186 0,03% 205 0,04% Tartaléktőke és a működés tárgyévi eredménye, működési céltartalék 1 532 0,25% 547 0,11% Összesen 623 362 100,00% 497 686 100,00% A mérleg forrás oldalán található tartalékok, a tartaléktőke és a működés tárgyévi eredménye tényleges arányait tekintve megállapítható, hogy a Fedezeti tartalék 99,85 %-ot, a Tartaléktőke és a működés tárgyévi eredménye 0,11 %-ot, a Likviditási tartalék 0,04 %-ot tett ki az összes pénztári vagyonon belül 2006. december 31-én. A függő bevételek havonkénti alakulását szemlélteti az 5. sz. táblázat. Az azonosítatlan befizetések leginkább munkáltatói többletbefizetésekből adódtak, és melyek visszautalásra kerültek. Az év végi 3 ezer Ft-os állomány kilépő pénztártag kilépés utáni befizetéséhez kapcsolódik. Az összeg visszautalásra került a mérlegkészítésig. 12

3. VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉG ÉRTÉKELÉSE 3.1. BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: 2006. DECEMBER 31. A Kossuth Nyugdíjpénztár befektetéseit a Pénztár letétkezelője a vonatkozó kormányrendelet alapján minden negyedév végén és 2006. december 31-i fordulónappal is értékelte. A befektetések könyv szerinti és piaci értékének, valamint az értékelési különbözetek változását mutatják be a 6-7. sz. táblázatok. Az értékpapírok piaci értékének a könyv szerinti értéket meghaladó részeként elszámolt értékelési különbözet 12.184 ezer Ft és 35.213 ezer Ft körül ingadozott az év folyamán. A legmagasabb értéket 2006. december 31-én, a legalacsonyabb értéket 2006. június 30-án könyvelhettünk az értékpapírok piaci értékei alapján. A befektetések megoszlásának elemzésénél megállapítható, hogy az állampapírok szerepeltek döntően a portfolióban, arányuk könyv szerinti értéken 90,4 % és 92,8 % között mozgott. A vagyonkezelő év végén részben éven túli lejáratú államkötvényekben, és eladásra vásárolt részvényekben tartotta a pénztár vagyonát. A Pénztár a küldöttközgyűlés felhatalmazása alapján 2000. december 14-én megvásárolta a Fényszedő Központ Kft.-től a Budapest, V. ker. Váci u. 78-80 I/5. sz. alatti, három szobából, valamint a lakóingatlanhoz tartozó közös tulajdonból álló ingatlant. Az ingatlan hasznosítására 2001. januárjától került sor. Az ingatlan bérleti díjából 2006 évben összesen 1.818 ezer Ft bevételre tett szert a pénztár. Az ingatlannal kapcsolatosan 2006 évben összesen 923 ezer Ft kiadás merült fel. A Pénztár értékpapír befektetéseinek lejárat szerinti megoszlását a 8. sz. táblázat szemlélteti. A Pénztár lejárattal rendelkező értékpapírjai (államkötvények) 2007.10.12. és 2020.11.12. között járnak le. 13

A pénztári portfolió 2006. december 31-i összetételét mutatja be a 9. sz. táblázat. A Pénztár nem kötött határidős és opciós ügyleteket 2006 évben. Nincsenek olyan egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettségei, melyek nem szerepelnek a mérlegben. 3.2. HOZAMRÁTÁK A vagyonkezelő által kezelt vagyonra, a fedezeti tartalékra, a vagyonkezelőnek át nem adott vagyonra, és a Pénztár egészére vonatkozó nettó hozamráták meghatározásakor a kormányrendeletben meghatározott eljárást követtük. A képlet alkalmazása során az éves hozamráta értékek meghatározásakor a negyedéves hozamráták értékei kerültek összeszorzásra. A pénztári vagyon meghatározó részét képező Fedezeti tartalék éves nettó hozamrátája 5,31 %, a teljes pénztári vagyon 2006 évi nettó hozamrátája 6,28 % volt. A referencia hozam éves szinten 7,65 % volt. A negyedéves hozamok alakulását a 10. sz. táblázatban lehet nyomon követni. A vagyonkezelő Inter-Európa Alapkezelő Zrt. az átadott vagyon vonatkozásában 6,8 %-os éves hozamot ért el. A vagyonkezelőt az érvényben lévő szerződése alapján 1.553 ezer Ft vagyonkezelési alapdíj illette meg 2006 folyamán. A Kereskedelmi és Hitelbank Rt. által számlázott letétkezelési díj összeg 581 ezer Ft volt 2006-ban. A befektetési számla vezetésével kapcsolatosan felmerült bankköltség összege 68 ezer Ft 2006-ban. 14

3.3. BEFEKTETÉS POLITIKA ÉS JÖVŐBELI ELKÉPZELÉSEK 2006 évben a megengedett befektetési eszközök portfolión belüli minimum és maximum arányai: Megnevezés Minimu m Maximu m házipénztár 0 % 0,05 % pénzforgalmi számla és befektetési számla 0 % 100 % lekötött betét 0 % 10 % magyar állampapír 0 % 100 % Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan 0 % 5 % forgalomba hozott kötvény a Budapest Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra 0 % 10 % bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hozott részvény tőzsdére, vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, 0 % 10 % külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, 0 % 7,5 % ideértve az ingatlan befektetési alapot is külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az 0 % 7,5 % ingatlan befektetési alapot is Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, 0 % 10 % nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél ingatlan 0 % 10 % tagi kölcsön 0 % 3 % A pénztárszintű referencia index 2006-tól = az üzleti év alatt a MAX 12+ és a BUX indexek hozamának súlyozott számtani átlaga, ahol a MAX 12+ index súlya 95 %, a BUX index súlya 5 %. A pénztár várható beolvadására tekintettel a befektetési politikában nem történt változás. 4. MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK A Pénztár 2006. december 31-én 34 aktív munkáltatói szerződéssel rendelkezett munkáltatói tagdíjátvállalást illetően. 15

A munkáltatói kötelezettségvállalások a megállapodásoknak megfelelően teljesültek. Sajnálatos módon a 2005-ben munkáltatói hozzájárulásukat szüneteltető Kossuth Nyomda vállalatcsoporthoz tartozó munkáltatók 2006-ban sem fizetettek munkáltatói hozzájárulást. 5. TAGLÉTSZÁM 2006. december 31-én a Pénztár taglétszáma 832 fő volt. Ebből összesen 303 fő a tagdíjfizető pénztártagok száma. A taglétszám negyedévenkénti alakulását mutatja be a 11. sz. táblázat. A tagdíjat nem fizetők részaránya 63,6 %-os 2006 év végén. Ugyanez az arány 2005 év végén 60,2 % volt. A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló pénztártagok létszáma 639 fő, egyén számlájuk összesített tárgyévi egyenlege 431.507 ezer Ft. Ezek közül a pénztártagok közül életkora alapján 55 fő kérhet 2007-ben nyugdíjszolgáltatást, az érintett egyéni számla egyenlegük 53.543 ezer Ft. 6. ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJAK A Pénztár nem foglalkoztat munkavállalókat. A működéshez szükséges feladatok ellátására külső szakértőkkel kötött szerződést. Az igazgatótanács és az ellenőrző bizottság tagjai a korábbi évekhez hasonlóan - 2006-ban sem vettek fel tiszteletdíjat tevékenységünk ellenértékeként. 7. ELÉRT EREDMÉNYEK, MŰKÖDÉST JELLEMZŐ MUTATÓK A Pénztár gazdálkodására jellemző mutatókat tartalmazzák a 12. és 13. sz. táblázatok. 16

A tagdíjbevételek és egyéb tagi befizetések, támogatási bevételek csökkentek 2005- höz képest. (A változás 94,57 %.) A nettó hozam nominális csökkenése 52,47 % volt. A Pénztár összes bevétele nominálisan 17,83 %-kal csökkent 2005-hez képest. A tagdíjbevételek az összes bevétel 44,73 %-át adták 2006-ban. A tényleges bevételek (nettó hozamok és tagdíjbevételek) szerkezetének változását szemlélteti az 1. sz. ábra és a 3. sz. táblázat. A bevételek szerkezetén belül csökkent a hozam részaránya (57,5 %-ról 42,8 %-ra), és nőtt az egyéni tagdíjbefizetések részaránya (28,1 %-ról 38,1 %-ra) és szintén nőtt a munkáltatói befizetések részaránya (14,4 %-ról 19,1 %-ra). 8. EGYEBEK A pénztár vezetői tisztségviselői: Igazgatótanács Székely Károly IT elnök (2092 Budakeszi, Gábor A. u. 1/c.) - a beszámoló aláírására kötelezett vezető Kissné Horváth Marianna IT tag (1105 Budapest, Ugor u. 5.) Bencsik Gábor IT tag (1064 Budapest, Rózsa u. 59.) Ellenőrző Bizottság Felkainé dr. Klinghammer Júlia EB elnök (1161 Budapest, Rákospalotai út 3.) Lóránt Ferencné EB tag (2096 Üröm, Ezüsthegy lakópark 1196.) Váradiné Börcsök Julianna EB tag (1162 Budapest, Muzsika u. 21. A pénztár számlavezetője: Kereskedelmi és Hitelbank Rt. A pénztár letétkezelője: Kereskedelmi és Hitelbank Rt. 17

A pénztár nyilvántartója: Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. (Tpt-001938/05). A mérlegbeszámoló összeállításáért felelős vezető: Hatosné Jáborcsik Éva bejegyzett könyvvizsgáló (Ept.- 005925/05). A pénztár könyvvizsgálója: Nagy József bejegyzett könyvvizsgáló (Ept-003758/04). DORNHOF NAGY und PARTNER Kft. (Tpt-00093/05). (A vonatkozó jogszabályok alapján kötelező a könyvvizsgálat a pénztárnál.) ÖSSZEFOGLALÁS Összességében a Kossuth Nyugdíjpénztár 2006 évi gazdálkodása eredményesen zárult. A jelentős nyugdíjszolgáltatási, átlépési, kilépési és hozam kifizetések és a tagdíjfizetők létszámának csökkenése miatt átalakulási döntés született 2006 év végén. Budapest, 2007. február 15. Székely Károly IT elnök sk. 18

TÁBLÁZATOK, ÁBRÁK 19

TÁRGYI ESZKÖZÖK ALAKULÁSA Megnevezés Bruttó érték 2006.01.01. Bruttó érték növekedés Bruttó érték csökkenés Bruttó érték 2006.12.31. Nettó érték 2006.01.01. Nettó érték 2006.12.31. Écs. ny. érték 2006.01.01. Écs. növekedés Écs. csökkené s Összes écs. Váci u. ingatlan 19 467 603 19 467 603 17 520 843 17 131 491 1 946 760 389 352 2 336 112 389 352 Mindösszesen 19 467 603 19 467 603 17 520 843 17 131 491 1 946 760 389 352 0 2 336 112 389 352 2006. évi écs. 20

Ssz. Megnevezés 2005. 2006. 2006. 2005/ Tény/ tény terv tény 2004 Terv 1 Tagok által fizetett tagdíj* 1 336 2 008 1 256 94,01% 62,55% 2 Munkáltatói hozzájárulás 685 568 82,92% 3 Tagok egyéb befizetései 21 0 38 180,95% 4 Működési célra kapott rendszeres támogatás 12 12 12 100,00% 100,00% 5 Működési célra juttatott eseti adomány 16 0 1 400 6 Egyéb működési célú bevételek 1 537 0 2 675 174,04% 7 Működési célú bevételek összesen (1+2+3+4+5+6) 3 607 2 020 5 949 164,93% 294,50% 8 Befektetési tevékenység bevételei és egyéb bevételek 0 9 Pénztári működési tevékenység bevételei összesen (7+8) 3 607 2 020 5 949 164,93% 294,50% 10 Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei 0 11 Működési költségek, ráfordítások (12+13+14+15) 4 597 4 670 7 771 169,05% 166,40% 12 - Anyagjellegű ráfordítások 3 452 4 450 6 806 197,16% 152,94% 13 - Személyi jellegű ráfordítások 62 0 2 14 - Értékcsökkenési leírás 0 15 - Egyéb költségek 1 083 220 963 88,92% 437,73% 16 PSZÁF felügyeleti díjjal kapcsolatos ráfordítások 104 103 97 93,27% 94,17% Jogosulatlanul felvett járadék behajtásával kapcsolatos 17 ráfordítások 18 Működési költségek, ráfordítások összesen (11+16+17) 4 701 4 773 7 868 167,37% 164,84% 19 Befektetési tevékenység ráfordítási és egyéb ráfordítások 0 20 Működési céltartalék képzés 0 21 Pénztári tevékenység ráfordításai összesen (18+19+20) 4 701 4 773 7 868 167,37% 164,84% 22 Rendkívüli bevételek 23 Rendkívüli ráfordítások 24 Rendkívüli eredmény 25 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai 26 Adófizetési kötelezettség 27 Pénztári működési tevékenység eredménye (9-21+24) -1 094-2 753-1 919 175,41% 69,71% 28 Kiegészítő vállalkozási tevékenység eredménye (10-25-26) 0 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység eredménye 29 (27+28) -1 094-2 753-1 919 175,41% 69,71% Nem fizető tagok hozamából levonás 1 021 2 731 935 91,58% 34,24% Eredmény és hozamterhelés együtt -73-22 -984 1347,95% 4472,73% * A tervezés során nem kellett külön választani az egyéni és munkáltatói tagdíjat 21

KOSSUTH Nyugdíjpénztár ezer Ftban Ssz. Megnevezés 2005. 2006. 2006. 2005/ Tény/ tény terv tény 2004 Terv 1 Tagok által fizetett tagdíj* 25 901 38 946 24 355 94,03% 62,54% 2 Munkáltatói hozzájárulás 13 281 11 010 82,90% 3 Tagok egyéb befizetései 418 0 741 177,27% 4 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás 228 204 228 100,00% 111,76% 5 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány 0 6 Egyéb szolgáltatási célú bevételek 0 7 Szolgáltatási célú bevételek összesen (1+2+3+4+5+6) 39 828 39 150 36 334 91,23% 92,81% 8 Befektetési tevékenység bevételei 64 386 25 727 46 313 71,93% 180,02% 9 Pénztári szolgáltatások bevételei összesen (7+8) 104 214 64 877 82 647 79,31% 127,39% 9/a 9-ból: Egyéni számlákat megillető bevételek 104 214 64 877 82 647 79,31% 127,39% 9/b 9-ból: Szolgáltatási számlákat megillető bevételek Pénztári szolgáltatások fedezetét terhelő ráfordítások 10 összesen 7 780 1 842 16 612 213,52% 901,85% 10-ből: Egyéni számlákat terhelő költségek, ráfordítások 10/a befektetési tevékenység 7 780 1 842 16 612 213,52% 901,85% 10-ből: Szolgáltatási számlákat terhelő költségek, ráfordítások 10/b befektetési tevékenység 11 Fedezeti céltartalék képzés (9-10) 96 434 63 035 66 035 68,48% 104,76% 11/a 11-ből: Fedezeti céltartalék képzés egyéni számlákra (9/a-10/a) 96 434 63 035 66 035 68,48% 104,76% 11-ből: Fedezeti céltartalék képzés v. felhasználás szolgáltatási 11/b számlákra (9/b-10/b) 0 Nettó hozam 56 606 23 894 29 701 52,47% 124,30% Havi átlagos céltartalékképzés 8 036 5 253 5 503 68,48% 104,76% C./ Likviditási fedezet ezer Ftban Ssz. Megnevezés 2005. 2006. 2006. 2005/ Tény/ tény terv tény 2004 Terv 1 Tagok által fizetett tagdíj* 27 40 26 96,30% 65,00% 2 Munkáltatói hozzájárulás 14 11 78,57% 3 Tagok egyéb befizetései 1 1 100,00% 4 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás 5 Likviditási célra juttatott eseti adomány 6 Egyéb likviditási célú bevételek 7 Likviditási célú bevételek összesen (1+2+3+4+5+6) 42 40 38 90,48% 95,00% 8 Befektetési tevékenység bevételei és egyéb bevételek 9 Likviditási fedezet céljára szolgáló bevételei összesen (7+8) 42 40 38 90,48% 95,00% 10 Likviditási fedezetet terhelő ráfordítások összesen 11 Likviditási céltartalékképzés (9-10) 42 40 38 90,48% 95,00% * A tervezés során nem kellett külön választani az egyéni és munkáltatói tagdíjat 22

BEVÉTELEK MEGOSZLÁSÁNAK ALAKULÁSA 100% 80% 60% 40% 20% Tagok befizetései Munkáltatók befizetései Hozamok 0% 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. -20% 23

KOSSUTH Nyugdíjpénztár e Megnevezés 1999. tény 2000. tény 2001. tény 2002. tény 2003. tény 2004. tény 2005. tény 2006. terv 2006. tény 2006 / 2005 T Tartaléktőke és működés tárgyévi eredménye 334 816 302 1 061 1 594 1 605 1 532 891 547 35,70% Fedezeti céltartalék 151 109 188 621 235 924 521 318 527 954 612 053 621 644 342 332 496 934 79,94% Likviditási céltartalék 1 646 719 763 473 62 123 186 222 205 110,22% ÖSSZESEN 153 089 190 156 236 989 522 852 529 610 613 781 623 362 343 445 497 686 79,84% 24

KOSSUTH Nyugdíjpénztár Záró állományok hó végén Dátum Azonosítatlan munkáltatóhoz rendelhető befizetések Azonosítatlan nem munkáltatóhoz rendelhető befizetések Pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések ezer Ft-ban Összesen 2006. január 01. 0 2006. január 31. 0 2006. február 28. 0 2006. március 31. 0 2006. április 30. 0 2006. május 31. 23 23 2006. június 30. 0 2006. július 31. 0 2006. augusztus 31. 0 2006. szeptember 30. 0 2006. október 31. 0 2006. november 30. 0 2006. december 31. 3 3 25

KOSSUTH Nyugdíjpénztár Értékelési különbözet időarányos kamat ezer Ft-ban Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Befektetési célú ingatlan Összesen 2006. március 31. 17 381-9 - 17 390 2006. június 30. 14 301-9 - 14 310 2006. szeptember 30. 21 630-8 - 21 638 2006. december 31. 14 445-11 - 14 457 Értékelési különbözet egyéb piaci árhatás árfolyamnyereség ezer Ft-ban Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Befektetési célú ingatlan Összesen 2006. március 31. 3 012 13 797 8 976 25 786 2006. június 30. 446 7 594 9 074 17 114 2006. szeptember 30. 552 6 862 9 171 16 584 2006. december 31. 4 799 9 481 9 269 23 548 Értékelési különbözet egyéb piaci árhatás árfolyamveszteség ezer Ft-ban Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Befektetési célú ingatlan Összesen 2006. március 31. 112 112 2006. június 30. 19 117 124 19 241 2006. szeptember 30. 11 333 22 11 355 2006. december 31. 2 657 134 2 791 26

KOSSUTH Nyugdíjpénztár Könyv szerinti érték Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Tagi kölcsön Vagyonkezelővel elszámolás Befektetési célú ingatlan Összesen 2006. március 31. eft 523 786 21 044 1 155 1 307 0 17 424 564 717 2006. március 31. % 92,8% 3,7% 0,2% 0,2% 0,0% 3,1% 100,0% 2006. június 30. eft 470 617 18 466 1 258 1 505 0 17 326 509 173 2006. június 30. % 92,4% 3,6% 0,2% 0,3% 0,0% 3,4% 100,0% 2006. szeptember 30. eft 423 250 23 824 573 3 30 17 229 468 176 2006. szeptember 30. % 90,4% 5,1% 0,1% 0,7% 0,0% 3,7% 100,0% 2006. december 31. eft 424 562 14 741 3 743 3 157 0 17 131 463 335 2006. december 31. % 91,6% 3,2% 0,8% 0,7% 0,0% 3,7% 100,0% Piaci érték Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Tagi kölcsön Vagyonkezelővel elszámolás Befektetési célú ingatlan Összesen 2006. március 31. eft 534 167 34 841 1 164 1 307 0 26 400 597 880 2006. március 31. % 89,3% 5,8% 0,2% 0,2% 0,0% 4,4% 100,0% 2006. június 30. eft 466 247 25 937 1 267 1 505 0 26 400 521 357 2006. június 30. % 89,4% 5,0% 0,2% 0,3% 0,0% 5,1% 100,0% 2006. szeptember 30. eft 434 099 30 663 582 3 30 26 400 495 044 2006. szeptember 30. % 87,7% 6,2% 0,1% 0,7% 0,0% 5,3% 100,0% 2006. december 31. eft 441 149 24 087 3 755 3 157 0 26 400 498 548 2006. december 31. % 88,5% 4,8% 0,8% 0,6% 0,0% 5,3% 100,0% 27

Értékelési különbözet Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Tagi kölcsön Vagyonkezelővel elszámolás Befektetési célú ingatlan Összesen 2006. március 31. eft 10 381 13 797 9 8 976 33 163 2006. március 31. % 31,3% 41,6% 0,0% 0,0% 0,0% 27,1% 100,0% 2006. június 30. eft -4 370 7 471 9 9 074 12 184 2006. június 30. % -35,9% 61,3% 0,1% 0,0% 0,0% 74,5% 100,0% 2006. szeptember 30. eft 10 849 6 840 8 9 171 26 868 2006. szeptember 30. % 40,4% 25,5% 0,0% 0,0% 0,0% 34,1% 100,0% 2006. december 31. eft 16 587 9 346 11 9 269 35 213 2006. december 31. % 47,1% 26,5% 0,0% 0,0% 0,0% 26,3% 100,0% 28

KOSSUTH Nyugdíjpénztár Tartalék Befektetés megnevezése Lejárat Könyv szerinti érték Piaci érték ezer Ft-ban Értékelési különbözet Fedezeti-egyéni 2007/G 2007.10.12 345 350 5 Fedezeti-egyéni 2008/C 2008.06.12 87 181 90 412 3 231 Fedezeti-egyéni 2009/B 2009.02.12 1 946 1 926-20 Fedezeti-egyéni 2009/E 2009.04.24 57 378 60 246 2 869 Fedezeti-egyéni 2009/C 2009.06.24 4 350 4 360 11 Fedezeti-egyéni 2009/D 2009.10.12 46 012 48 017 2 004 Fedezeti-egyéni 2010/B 2010.10.12 61 038 63 340 2 302 Fedezeti-egyéni 2011/A 2011.08.31 12 317 12 766 449 Fedezeti-egyéni 2012/B 2012.06.12 1 975 2 005 30 Fedezeti-egyéni 2013/D 2013.02.12 14 033 14 229 197 Fedezeti-egyéni 2014/C 2014.02.12 22 625 23 249 624 Fedezeti-egyéni 2015/A 2015.02.12 11 201 11 846 646 Fedezeti-egyéni 2016/C 2016.02.12 62 381 66 854 4 474 Fedezeti-egyéni 2017/A 2017.11.24 16 206 15 136-1 070 Fedezeti-egyéni 2020/A 2020.11.12 25 576 26 414 838 Fedezeti-egyéni lejárat nélkül 38 772 57 398 18 626 Mindösszesen 463 335 498 548 35 213 29

Kossuth Nyugdíjpénztár A portfolió állománya 2006.12.31. Nagyságrend: ezer Forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Könyv szerinti érték Piaci érték 001 72OAA1 Portfolió összesen 463 335 498 548 002 72OAA11 Bankszámlák és készpénz összesen 3 743 3 755 003 72OAA111 Házipénztár (forint és valuta) 401 401 004 72OAA112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 3 342 3 353 006 72OAA12 Értékpapírok összesen 439 303 465 236 007 72OAA121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) 424 562 441 149 008 72OAA12101 Magyar állampapír 424 562 441 149 018 72OAA122 Részvények 14 741 24 087 019 72OAA1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon 14 741 24 087 nyilvános forgalomba hozott részvény 036 72OAA14 Ingatlan 17 131 26 400 037 72OAA15 Tagi kölcsön 3 157 3 157 30

KOSSUTH NYUGDÍJPÉNZTÁR 2006. I-IV. Bruttó hozam Megnevezés I. név II. név III. név IV. név Éves FEDEZETI 1,11% -1,81% 2,39% 4,51% 6,24% TELJES VAGYON 1,25% -1,56% 2,72% 4,72% 7,22% Nettó hozam Megnevezés I. név II. név III. név IV. név Éves FEDEZETI 0,66% -1,95% 2,22% 4,38% 5,31% TELJES VAGYON 0,80% -1,71% 2,56% 4,59% 6,28% Vagyonkezelő IE Alapkezelő I. név II. név III. név IV. név Éves FEDEZETI 1,21% -14,50% 2,49% 4,82% -7,03% TELJES VAGYON 1,21% -14,50% 2,49% 4,82% -7,03% Referencia hozam Megnevezés I. név II. név III. név IV. név Éves FEDEZETI 1,53% -2,19% 2,68% 5,57% 7,65% TELJES VAGYON 1,53% -2,19% 2,68% 5,57% 7,65% 31

KOSSUTH Nyugdíjpénztár A taglétszám alakulása 2006. I-IV. negyedévében Ssz. Megnevezés 2006. I. 2006. II. 2006. III. 2006. IV. 01. Idıszak elején 1 101 1 061 992 878 Idıszak alatti változás -40-69 -114-46 021. 022. 023. 024. 025. 026. Új belépı 3 1 Átlépı más pénztárból Szolgáltatásban részesült 22 21 10 11 Átlépı más pénztárba 18 17 97 13 Elhalálozott 2 2 1 1 Egyéb megszőnés 1 30 6 21 02. Idıszak végén 1 061 992 878 832 031. 032. Ebbıl: tagdíjat nem fizetı 648 563 529 529 járadékot igénybe vevı 32

KOSSUTH Nyugdíjpénztár ezer Ft-ban Megnevezés Működési Fedezeti Likviditási Összesen Tagdíjbevétel és tagok egyéb befizetései, támogatás 2006. 3 274 36 334 38 39 646 Tagdíjbevétel és tagok egyéb befizetései, támogatás 2005. 2 054 39 828 42 41 924 Változás 2006./2005. 159,40% 91,23% 90,48% 94,57% Befektetési bevételek 2006. 0 46 313 0 46 313 Befektetési bevételek 2005. 0 64 386 0 64 386 Változás 2006./2005. 71,93% 71,93% Nettó hozam 2006. 0 29 701 0 29 701 Nettó hozam 2005. 0 56 606 0 56 606 Változás 2006./2005. 52,47% 52,47% Összes bevétel 2006. 5 949 82 647 38 88 634 Összes bevétel 2005. 3 607 104 214 42 107 863 Változás 2006./2005. 164,93% 79,31% 90,48% 82,17% Tagdíjbevétel/Összes bevétel 2006. 55,03% 43,96% 100,00% 44,73% Tagdíjbevétel/Összes bevétel 2005. 56,94% 38,22% 100,00% 38,87% Befektetési bevételek / Összes bevétel 2006. 0,00% 56,04% 0,00% 52,25% Befektetési bevételek / Összes bevétel 2005. 0,00% 61,78% 0,00% 59,69% Összes költség, ráfordítás 2006. 7 868 16 612 0 24 480 Összes költség, ráfordítás 2005. 4 701 7 78 12 481 Változás 2006./2005. 167,37% 213,52% 196,14% 33

KOSSUTH Nyugdíjpénztár Egy főre jutó szolgáltatások alakulása Megnevezés Kifizett összeg Fő ezer Ft-ban 1 főre jutó kifizetés Egyöszegű szolgáltatás 46 545 64 727 3 éves járadék Taglétszám alakulása fő Negyedév Időszak eleje Időszak vége Számtani átlag I. 1 101 1 061 1 081 II. 1 061 992 1 027 III. 992 878 935 IV. 878 832 855 Átlag 974 Egyéni számlák átlagos állománya ezer Ft-ban Egyéni számlák záróállománya (december 31-én) 496 934 Egyéni számlával rendelkező pénztártagok száma (fő) 832 Egyéni számlák állományának éves átlagos értéke 597 34

Táblakód: 73OF Vonatkozási idı : 20060101-20061231 Adatszolgáltató neve: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár Adatszolgáltató törzsszáma: 18154386: 73OF A taglétszám alakulása Fı Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73OF1 Idıszak elején 1 101 002 73OF2 Idıszak alatti változás -269 003 73OF21 Új belépı 4 004 73OF22 Átlépı más pénztárból 0 005 73OF23 Szolgáltatásban részesült 64 006 73OF24 Átlépı más pénztárba 145 007 73OF25 Elhalálozott 6 008 73OF26 Egyéb megszőnés 58 009 73OF3 Idıszak végén 832 010 73OF31 Ebbıl: szüneteltetı 0 011 73OF32 járadékot igénybe vevı 0 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070215 A kitöltésért felelıs személy neve: Hatosné Jáborcsik Éva Cégszerő aláírás: Székely Károly IT elnök

Táblakód: 73OD Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Vonatkozási idı : 20060101-20061231 18154386: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OD Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73OD01 Mőködés és kiegészítı vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) -1 094-1 919 002 73OD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 003 73OD03 Immateriális javakra adott elılegek állomány változása (+/-) 004 73OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beeruházásra, felújításra adott elılegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 005 73OD05 Beruházások, beeruházásra, felújításra adott elılegek állomány változása (+/-) 006 73OD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/- -19 605 125 842 ) 007 73OD07 Készletek (készletekre adott elılegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 008 73OD08 Készletekre adott elılegek állományváltozása (+/-) 009 73OD09 Tartaléktıke állomány változása (+/-) 1 021 934 010 73OD10 Követelésállomány változása (+/-) 2 706-808 011 73OD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) 8 116 1 981 012 73OD12 Mőködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) 013 73OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) 014 73OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 015 73OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) 016 73OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) -5 804 197 017 73OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 018 73OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 019 73OD19 Azonosítatlan függı befizetés állomány változása (+/-) 0 3 020 73OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) 1 985-323 021 73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 022 73OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 023 73OD23 Aktív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) -30 20 024 73OD24 Passzív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 24-24 025 73OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) 96 434 66 035 026 73OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Kitöltés dátuma: 20070215 A kitöltésért felelıs személy neve: Hatosné Jáborcsik Éva Cégszerő aláírás: Székely Károly IT elnök

Táblakód: 73OD Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Vonatkozási idı : 20060101-20061231 18154386: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OD Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 027 73OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) -1 021-935 028 73OD28 Más pénztártól átlépı pénztártagok áthozott tagi követelése (+) 1 641 0 029 73OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (+) 21 19 030 73OD30 Más pénztárba átlépı pénztártagok átvitt tagi követelése (-) 14 619 52 561 031 73OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) 8 754 90 578 032 73OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) 63 703 46 545 033 73OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/- ) -366-107 034 73OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) 42 38 035 73OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) 21 19 036 73OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) 037 73OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) 038 73OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktıkébe (-) 039 73OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 0-38 040 73OD40 Pénzeszköz változás -3 027 1 212 041 73OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) 308-288 042 73OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása -3 335 1 500 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070215 A kitöltésért felelıs személy neve: Hatosné Jáborcsik Éva Cégszerő aláírás: Székely Károly IT elnök

Táblakód: 73OEA Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Vonatkozási idı : 20060101-20061231 18154386: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73OEA1 I. Egyéni számlákon 002 73OEA101 Nyitó állomány 612 053 621 644 003 73OEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) 61 187 55 007 004 73OEA103 Más pénztárból átlépı tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) 1 641 0 005 73OEA104 Egyéni számlákat megilletı hozambevételek (+) 74 205 50 215 006 73OEA105 Egyéni számlákat megilletı értékelési különbözet (+/-) -9 819-3 902 007 73OEA106 Likviditási tartalékokbıl átcsoportosítás (+) 008 73OEA107 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) -1 021-935 009 73OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 63 703 46 545 010 73OEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) 8 754 90 578 011 73OEA110 Más pénztárba átlépı tag követelésének átadása (-) 14 619 52 561 012 73OEA111 Egyéni számlákat terhelı szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) 21 359 18 673 013 73OEA112 Egyéni számlákat terhelı befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) 7 780 16 612 014 73OEA113 Egyéb változás (+/-) -387-126 015 73OEA114 Egyéni számlák záróállománya 621 644 496 934 016 73OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon 017 73OEA201 Nyitó állomány 018 73OEA202 019 73OEA203 020 73OEA204 021 73OEA205 022 73OEA206 73OEA Fedezeti céltartalék Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépı tagok által hozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tatalékot megilletı hozambevételek (+) 63 703 46 545 023 73OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 024 73OEA208 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) 025 73OEA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) 63 703 46 545 026 73OEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 027 73OEA211 Más pénztárba átlépı tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Kitöltés dátuma: 20070215 A kitöltésért felelıs személy neve: Hatosné Jáborcsik Éva Cégszerő aláírás: Székely Károly IT elnök

Táblakód: 73OEA Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: Vonatkozási idı : 20060101-20061231 18154386: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OEA Fedezeti céltartalék Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 028 73OEA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) 029 73OEA213 Szolgáltatási számlát terhelı egyéb kiadások (-) 030 73OEA214 Szolgáltatási számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos kiadások (-) 031 73OEA215 Egyéb változás (+/-) 032 73OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070215 A kitöltésért felelıs személy neve: Hatosné Jáborcsik Éva Cégszerő aláírás: Székely Károly IT elnök

Táblakód: 73OEB Vonatkozási idı : 20060101-20061231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 18154386: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73OEB1 I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére 002 73OEB101 Nyitó állomány 003 73OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) 004 73OEB103 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) 005 73OEB104 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 006 73OEB105 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) 007 73OEB106 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) 008 73OEB107 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) 009 73OEB108 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 010 73OEB109 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás mőködési célra (- ) 011 73OEB110 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 012 73OEB111 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya 013 73OEB2 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára 014 73OEB201 Nyitó állomány 015 73OEB202 016 73OEB203 017 73OEB204 73OEB Likviditási tartalékok Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Nagyságrend: ezer forint 018 73OEB205 019 73OEB206 020 73OEB207 021 73OEB208 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Kitöltés dátuma: 20070215 A kitöltésért felelıs személy neve: Hatosné Jáborcsik Éva Cégszerő aláírás: Székely Károly IT elnök

Táblakód: 73OEB Vonatkozási idı : 20060101-20061231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 18154386: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OEB Likviditási tartalékok Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d Azonosítatalan befizetések befektetési 022 73OEB209 hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési 023 73OEB210 hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Azonosítatalan befizetések befektetési 024 73OEB211 hozamának kockázati tartalékának záró állománya 025 73OEB3 III. Egyéb likviditási célokra 026 73OEB301 Nyitó állomány 123 186 027 73OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) 42 38 028 73OEB303 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) 029 73OEB304 030 73OEB305 031 73OEB306 032 73OEB307 033 73OEB308 034 73OEB309 035 73OEB310 036 73OEB311 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás mőködési célra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya 21 19 0 38 186 205 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070215 A kitöltésért felelıs személy neve: Hatosné Jáborcsik Éva Cégszerő aláírás: Székely Károly IT elnök

Táblakód: 73OEC Vonatkozási idı : 20060101-20061231 Adatszolgáltató neve: Kossuth Nyomda és Sajtó Önkéntes Nyugdíjpénztár Adatszolgáltató törzsszáma: 18154386: 73OEC Céltartalékok állománya összesen Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 4 c d e 001 73OEC01 Mőködési céltartalék 0 002 73OEC011 jövıbeni kötelezettségekre 0 003 73OEC012 mőködési portfolió értékelési különbözetére 0 004 73OEC02 Fedezeti céltartalék 621 644-124 710 496 934 005 73OEC021 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) 621 644-124 710 496 934 006 73OEC022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) 0 007 73OEC03 Likviditási és kockázati céltartalék 186 19 205 008 73OEC031 értékelési különbözetre 0 009 73OEC032 egyéb likciditási célokra 186 19 205 010 73OEC033 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 0 011 73OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 0 012 73OEC041 mőködési célú 0 013 73OEC042 fedezeti célú 0 014 73OEC043 likviditási és kockázati célú 0 015 73OEC05 Összesen: 621 830-124 691 497 139 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070215 A kitöltésért felelıs személy neve: Hatosné Jáborcsik Éva Cégszerő aláírás: Székely Károly IT elnök