DIMENZIÓ Egészségpénztár 2008. évi beszámoló

DIMENZIÓ Egészségpénztár 2008. évi beszámoló KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLETE 2008. évi Kiegészítı melléklet 1

I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A Pénztár bemutatása 1.1. Alakulása A DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár (a továbbiakban Pénztár) a DIMENZIÓ Csoport harmadik tagjaként 1998. október 14-én alakult, határozatlan idıre. 1.2. Mőködési formája, típusa A Pénztár munkahelyi és területi alapon szervezıdı, kiegészítı egészségpénztár, mőködési területe országos. 1.3. Tevékenységi köre, szolgáltatásai A Pénztár az egyéni egészségszámla terhére igénybe vehetı ellátási programok fedezetének biztosítását, egészségügyi szolgáltatások megvásárlását végezte, illetve szervezte az ezen szolgáltatásokhoz való hozzájutást, 2006-ban is. Alapvetı változást jelentett a Pénztár tevékenységében az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyezı pénztárak által finanszírozható szolgáltatásokról szóló 263/2003. (XII.24.) Kormányrendelet, mely értelmében a szolidáris szolgáltatások a rendelet elıírásai szerint 2004. májusában megszüntetésre kerültek, az egyéni egészségszámla terhére igénybe vehetı szolgáltatások pedig a kormányrendelet elıírásai szerint kerültek kialakításra. Az 1999. november 25-i Küldöttközgyőlés 4/1999. (11.25.) sz. határozata alapján a Pénztár 2000. január 1-tıl foglalkozás-egészségügyi tevékenységet, 2000. április 1-tıl pszichológiai, ergonómiai tevékenységet is végez kiegészítı vállalkozási tevékenység keretében. 2002-ben a Pénztár felújította a Budapest, V. kerületi Önkormányzattól bérelt Vécsey u. 3. sz. alatti rendelıt és korszerő diagnosztikai eszközökkel szerelte fel. A rendelı bıvítése céljából a Pénztár megvásárolta a rendelı közvetlen szomszédságában lévı egyik lakást. Szintén 2002-ben, a Pénztár megalapította 22.000 ezer Ft törzstıkével a DIMENZIÓ- Med Egészségügyi Szolgáltató Kft-t. A törzstıke összegébıl az apportként átadott eszközérték 14.700 ezer Ft, a pénzeszköz átadás 7.300 ezer Ft volt. A Pénztár a kiegészítı vállalkozási tevékenységének egy részét kihelyezte a Kft-be. 2003-ban a küldöttközgyőlés határozata alapján a DIMENZIÓ Egészségpénztár fuzionált a PAXI Egészségpénztárral. A fúzióval kapcsolatos vagyonmérleg és vagyonleltár tervezeteket, valamint ezek 2003. június 30-i állapot szerinti végleges változatait engedélyezés végett a PSZÁF részére megküldtük. Az engedélyt a PSZÁF/IV/210/2004. (03.02.) sz. határozata tartalmazza, mely 2004. március 8-án érkezett be a Pénztárhoz. A Pénztár 2005. február 01. napjától 2007. december 31-ig gazdálkodása nyilvántartását kihelyezte a DIMENZIÓ Biztosító Egyesülethez (székhelye: 1013 Budapest, Krisztina krt. 32. nyilvántartási száma: Fıvárosi Bíróság 9. PK. 66100/1/1991. adószáma: 19666660-2-41). További jelentıs változás, hogy több éves fejlesztés eredményeként 2005. tavaszán bevezetésre került az egyéni egészségkártya. A Pénztár 2005. decemberében 36.800 ezer Ft-ért értékesítette a DIMENZIÓ Ingatlan 2008. évi Kiegészítı melléklet 2

Kft. részére a Vécsey u. 3. sz. alatti épületben lévı 2002-ben vásárolt közel 100 m²-es lakás ingatlanát. A Pénztár képviselıi 2006. február 17-én Elıvásárlási jog gyakorlóját kijelölı nyilatkozatot tettek a Budapest, V. ker. Vécsey u. 3. szám alatti önkormányzati tulajdonban lévı, a Pénztár bérleményét képezı nem lakás céljára szolgáló ingatlan megvételére. Az elıvételi jog gyakorlásárára a DIMENZIÓ Ingatlan Ingatlanfejlesztı Kft-t jelölték ki. A Kft. a jelzett ingatlant 57.053 ezer Ft-ért vásárolta meg a Belváros-Lipótváros Budapest V. kerületi Önkormányzattól. 2006. októberében az Igazgatótanács 7/2006. (10.06.) sz. határozata alapján a Pénztár az általa is alapított DIMENZIÓ Med Egészségügyi Szolgáltató Kft. részére tıkeemelésként átadott 25 millió Ft apportértékben mőszereket és berendezéseket. 2007-ben a Pénztár elıkészítette az ERSTE-HARMÓNIA Egészségpénztár beolvadását, amely 2007.12.31- fordulónappal végbement. Az egyesülést követıen a Pénztár taglétszáma megközelítette a 35.000 fıt, ezzel egyidejőleg a tagdíjszerkezet is sávos rendszerőre változott. 2008-ban az Egészségpénztár saját tevékenységi körébe vonta a call center mőködtetését, ugyanakkor ügyviteli rendszerét scannelés alapjaira helyezett új dokumentációs rendszerrel egészítette ki. Kiegészítı vállalkozási tevékenységét érintıen átvette a végelszámolással megszőnı DIMENZIÓ-MED Kft. alkalmazottainak és tevékenységének egészét. 1.4. Jogszabályi háttere A Pénztár tevékenységét az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló többször módosított 1993. évi XCVI. törvény, valamint a 268/1997. (XII.22.) és a 252/2000. (XII.24.) számú Kormányrendeletek elıírásai szabályozzák. 2. A SZÁMVITELI POLITIKA Fİ VONÁSAI A számviteli politika azoknak a számviteli törvény gyakorlati végrehajtásához szükséges módszereknek és eljárásoknak az összességét jelenti, amelyek a Pénztár adottságainak, körülményeinek leginkább megfelelı számviteli rendszer kialakítását eredményezhetik. A számviteli politika célja, hogy a Pénztárnál olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó negyedéves jelentés és éves pénztári beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejőleg a vezetıi döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. A beszámoló valódiságát az biztosítja, hogy a Pénztár könyvviteli rendszere a fıkönyvi és analitikus könyvelése és az azt alátámasztó bizonylati rendszere megfelel a számviteli alapelveknek, a számviteli törvény számviteli bizonylatokra vonatkozó elıírásainak, továbbá a Pénztár beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII.24.) számú Kormányrendelet elıírásainak. 2008. évi Kiegészítı melléklet 3

3. A SZÁMVITELI ALAPELVEKTİL VALÓ ELTÉRÉS ISMERTETÉSE A Pénztár sajátos tevékenységébıl adódóan és a pénzforgalmi szemlélető könyvvezetés miatt a számviteli törvényben nevesített alapelvek sajátos módon érvényesülnek. Ezek a sajátosságok a számviteli politikában rögzítésre kerültek. A számviteli alapelvektıl való eltérések a következık: - A teljesség elvének érvényesítésénél figyelembe kell venni, hogy a Pénztár könyvvezetési kötelezettsége pénzforgalmi szemlélető, ezért nem alkalmazható a Számviteli törvénynek az a szabálya, miszerint a mérleg fordulónapját követı, de még a mérleg elkészítését megelızıen ismertté vált azon gazdasági események hatásai is szerepeljenek a mérlegben, amelyek a mérleg fordulónapjával lezárt évre vonatkoznak és a lezárt év gazdasági eseményeibıl származnak. - Az idıbeli elhatárolás elve a naptári évre készülı pénzforgalmi teljesítésrıl összeállított beszámoló miatt a Pénztárnál nem alkalmazható. A beszámolóban a pénzforgalmi szemlélető kettıs könyvvitel vezetésével a teljesítési adatok a naptári évben ténylegesen befolyt bevételeket és kiadásokat tartalmazzák függetlenül attól, hogy a pénzügyi-gazdasági mővelet hatása a naptári évben jelentkezik vagy sem. Az idıbeli elhatárolás figyelmen kívül hagyása biztosítja a pénzügyi tervvel való összehasonlíthatóságot is. II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. ESZKÖZÖK 1.1. Befektetett eszközök A befektetett eszközök a Pénztár infrastrukturális és szakmai feltételeit biztosító immateriális javak és tárgyi eszközök. A bruttó érték, az értékcsökkenési leírás, valamint a nettó érték alakulása a következı (ezer Ft-ban): S.sz. Megnevezés Bruttó érték Értékcsökk. Nettó érték 1. 2. 3. 4. 5. I. IMMATERÁLIS JAVAK 1. Vagyoni értékő jogok 70.382 36.040 34.342 2. Szellemi termékek 48.935 43.646 5.289 I. Összesen (1+2) 119.317 79.686 39.631 II.TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Számítástechn., ügyviteltechn. 27.325 17.034 10.291 2. Kommunikációs ber. 682 521 161 4. Irodabútorok 9.701 9.222 479 5. Háztartási gépek 558 346 212 6. Egyéb 350-350 2008. évi Kiegészítı melléklet 4

7. Szakmai gépek, berend. 10.485 832 9.653 8. Jármő 8.615 300 8.315 II. Összesen 57.716 28.255 29.461 III. BERUHÁZÁSOK 0 0 0 A Pénztár 2008. évben a következı beruházásokat, fejlesztéseket valósította meg: - szoftver fejlesztés (dokumentumkezelı rendszer, webservice stb.) 6.109 eft - számítástechnikai eszközök 8.221 eft - orvosi berendezések 10.902 eft - egyéb eszközök 7.349 eft IV. ÜZEMKÖRÖN KÍVÜLI TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Üzemeltetésre átadott eszközök 2.076 1.875 201 V. Befektetett pénzügyi eszközök VI. Adott kölcsön 22.781-22.918 VII. Részesedések 47.000-47.000 VIII. Befektetett eszközök összesen 248.890 109.816 139.211 1.2. Forgóeszközök A forgóeszközök között kimutatott értékpapírok könyvszerinti értékének alaponkénti részletezése a következı (ezer Ft-ban): S.sz. Megnevezés Fedezeti Mőködési Likviditási Együtt alap alap alap 1. 2. 3. 4. 5. 6. I. RÖVIDLEJÁRATÚ ÉRTÉKPAPÍROK 1. Nyitó állomány 3.186.148 118.464 52.441 3.357.053 2. Évközi változás 86.414 16.546-49.820 53.140 3. Záró állomány (1+2) 3.272.562 135.010 2.621 3.410.193 A rövidlejáratú értékpapírok közül a pénztártagság teljes körét leginkább érintı, fedezeti alapból történı befektetések nettó hozama összesen 257.106 ezer Ft volt. A Pénztár a tagdíjnemfizetı tagok egyéni egészségszámlájának befektetésébıl származó hozamát, 2.692 ezer Ft-ot a mőködési alap (2.447 ezer Ft) és a likviditási alap (245 ezer Ft) javára átcsoportosította. A pénzeszközök összege 678.271 ezer Ft, melybıl a házipénztár összege 365 ezer Ft, a bankszámlák záró egyenlege 677.906 ezer Ft. Utóbbi tartalmazza a pénztári elszámolási számlák 275.392 ezer Ft-os, az elkülönített betétszámlák 400.061 ezer Ft 2008. évi Kiegészítı melléklet 5

összegő, valamint a lakásépítési alapszámla 2.453 ezer Ft összegő egyenlegét. Az aktív pénzügyi elszámolások összege 9.413 ezer Ft, mely a következı tételekbıl adódik. - függı kifizetések 8.275 ezer Ft - egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 1.138 ezer Ft 2. FORRÁSOK 2.1. Saját tıke E mérlegsor összege megegyezik a tıkeváltozások összegével, hiszen a Pénztár induló tıkével nem rendelkezett. A tıkeváltozások összege Ebbıl a mőködési alap tıkeváltozása Nyitó Növelı tétel (beruházás) Csökkentı tétel (értékcsökkenés) Záró egyenlege 108.893 ezer Ft 15.957 ezer Ft 92.936 ezer Ft 32.581 ezer Ft 16.624 ezer Ft 108.893 ezer Ft 2.2. Tartalékok A pénztári alapok tartalékai képzésének részletezését az alábbiakban vezetjük le. Fedezeti alap tartaléka 3.792.412 ezer Ft 2008. évi nyitó állomány 3.326.916 ezer Ft Növelı tételek 3.058.956 ezer Ft = realizált egyéni és munk. tagdíjhozzájárulás 2.492.406 ezer Ft = fedezeti alapot képezı támogatás 1.815 ezer Ft = belépı tagok által áthozott egyéni fed. 6.303 ezer Ft = APEH által visszautalt összeg 262.786 ezer Ft = pénzügyi mőv. bevétele 295.629 ezer Ft = átcsoportosítás MA-ból 17 ezer Ft Csökkentı tételek 2.593.460 ezer Ft = szolgáltatási számlák 2.422.483 ezer Ft = jogosulatlan kifizetés 7.076 ezer Ft = visszatérítés tagoknak 122.686 ezer Ft = pénzügyi mőveletek 2008. évi Kiegészítı melléklet 6

ráfordításai = MA-ba átcsoportosítás (tagdíjat nem fizetı tag egyéni számlájáról) = LA-ba átcsoportosítás (tagdíjat nem fizetı tag egyéni számlájáról) 38.523 ezer Ft 2.447 ezer Ft 245 ezer Ft Mőködési alap tartaléka 339.345 ezer Ft 2008. évi nyitó állomány 333.284 ezer Ft Növelı tételek 810.706 ezer Ft = realizált egyéni tagdíj és munk. tagdíjhozzájár. 260.527 ezer Ft = mőködési alapot képezı támogatás 180.288 ezer Ft = Eszközért. bev. 0 ezer Ft = Kieg.váll.tev.bevétele 289.154 ezer Ft = Egyéb bevétel 2.804 ezer Ft = Pénzügyi mőv. bevételei 15.486 ezer Ft = átcsoportosítás LA-ból 60.000 ezer Ft = átcsoportosítás FA-ból 2.447 ezer Ft Csökkentı tételek 820.602 ezer Ft = mőködéssel kapcsolatos kiadások 502.667 ezer Ft = Kieg.váll.tev.kiadás 283.343 ezer Ft = beruházások 32.581 ezer Ft = pénzügyi mőveletek ráfordításai 1.994 ezer Ft = átcsoportosítás FA-ba 17 ezer Ft Tıkeváltozások tárgyévi változása 15.957 ezer Ft Likviditási alap tartaléka 34.333 ezer Ft 2008. évi nyitó állomány 62.180 ezer Ft Növelı tételek 32.917 ezer Ft = realizált egyéni tagdíj és munk. tagdíjhozzájár. 26.622 ezer Ft = támogatóktól befolyt összeg 16 ezer Ft = pénzügyi mőv. bevételei 6.034 ezer Ft = átcsoportosítás FA-ból 245 ezer Ft 2008. évi Kiegészítı melléklet 7

Csökkentı tételek 60.764 ezer Ft = pénzügyi mőveletek ráfordítása 764 ezer Ft = átcsoportosítás MA-ba 60.000 ezer Ft 2.3. Kötelezettségek 70.998 ezer Ft egyéb rövidlejáratú kötelezettség egyéb passzív pénzügyi elszámolások 6.882 ezer Ft 64.116 ezer Ft AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETEZÉSE 1. FEDEZETI ALAP EREDMÉNYKIMUTATÁSA A fedezeti alap bevétele 3.058.956 ezer Ft, kiadása 2.593.460 ezer Ft, eredménye 465.496 ezer Ft volt. 1.1.Fedezeti alap bevételei Tagdíjbevételek = tagok által fizetett tagdíjak = munkáltatói tagdíj hozzájárulás Tagok egyéb befiz. Támogatóktól befolyó összeg 3.058.956 ezer Ft 2.492.406 ezer Ft 686.371 ezer Ft 1.806.035 ezer Ft 0 ezer Ft 1.815 ezer Ft Különféle bevételek 564.735 ezer Ft = a tag nyilatkozata alapján az APEH által átutalt összeg 262.786 ezer Ft = belépı tagok által áthozott egyéni fed. 6.303 ezer Ft = pénzügyi mőveletek bevétele 295.629 ezer Ft = átcsoportosítás MA-ból 17 ezer Ft 1.2. Fedezeti alap kiadásai 2.593.460 ezer Ft = Szolgáltatások kiadásai 2.422.483 ezer Ft = 2008-ban kilépett tagoknak visszatérített összeg 122.686 ezer Ft = pénzügyi mőveletek ráfordítása 38.523 ezer Ft = jogosulatlan kifiz. 7.076 ezer Ft = átcsoportosítás MA-ba 2.447 ezer Ft = átcsoportosítás LA-ba 245 ezer Ft 1.3. Fedezeti alap eredménye 465.496 ezer Ft 2008. évi Kiegészítı melléklet 8

2. MŐKÖDÉSI ALAP EREDMÉNYKIMUTATÁSA A mőködési alap bevétele 810.706 ezer Ft, kiadása 820.602 ezer Ft, eredménye - 9.9896 ezer Ft. 2.1. Mőködési alap bevételei 810.706 ezer Ft Tagdíjbevétel 260.527 ezer Ft = tagok által fiz. tagdíjak 66.136 ezer Ft = munkáltatói tagdíj hozzájár. 194.391 ezer Ft Támogatóktól befolyt összeg 180.288 ezer Ft Különféle bevételek 369.891 ezer Ft = pénzügyi mőveletek bevétele 15.486 ezer Ft = kiegészítı váll.tev. bevétele 289.154 ezer Ft = egyéb bevétel 2.804 ezer Ft = átcsoportosítás LA-ból 60.000 ezer Ft = átcsoportosítás FA-ból (tagdíjat nem fizetı tag egyéni számlájáról) 2.447 ezer Ft 2.2. Mőködési alap kiadásai 820.602 ezer Ft Folyó mőködési kiadások = Anyagjellegő kiadások 492.477 ezer Ft ebbıl: Anyagköltség 13.147 ezer Ft Igénybevett szolgáltatás 469.558 ezer Ft Egyéb szolgáltatás 9.772 ezer Ft = Személyi jellegő ráfordítás 289.362 ezer Ft ebbıl: Bérkiadások 176.361 ezer Ft Személyi jell. egyéb kifiz., bérjárulékok 113.001 ezer Ft =Kisértékő eszközök beszerzése 2.515 ezer Ft = Egyéb kiadások 602 ezer Ft = Átcsoportosítás FA-ba 17 ezer Ft = Pénzügyi mőv. ráfordításai 1.994 ezer Ft = Felügyeleti díj 1.054 ezer Ft Tıkekiadások = Beruházások, felújítások 32.581 ezer Ft 2.3. Mőködési alap eredmény -9.896 ezer Ft 2008. évi Kiegészítı melléklet 9

3. KIEGÉSZÍTİ VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG Kiegészítı vállalkozási tevékenység bevételei és kiadásai (ezer Ft-ban) Sorsz Megnevezés Összesen 1. 2. 3. I. Bevételek 289.154 II. Közvetlen+közvetett költségek 283.343 III. Eredm.(I-II/4.) 5.811 IV. Tıkekiadás 0 V. Tıkekiad. ut. eredmény (III.-IV.) 5.811 A kiegészítı vállalkozási tevékenység bevétele 289.154 ezer Ft, mely a Pénztár éves összbevételének 7,53 %-a. A kiegészítı vállalkozási tevékenység közvetlen és közvetett kiadásainak összege 283.343 ezer Ft. Tıkekiadás nem volt. Fentiek alapján a kiegészítı vállalkozási tevékenység eredménye 5.811 ezer Ft. 4. LIKVIDITÁSI ALAP EREDMÉNYKIMUTATÁSA A likviditási alap tárgyévi bevétele 32.917 ezer Ft, kiadása 60.764 ezer Ft, eredménye -27.847 ezer Ft. 4.1. Likviditási alap bevételei 32.917 ezer Ft Tagdíjbevétel 26.622 ezer Ft = tagok által fizetett tagdíjak 7.081 ezer Ft = munkáltatói tagdíj hozzájár 19.541 ezer Ft Támogatóktól befolyt összeg 16 ezer Ft Különféle bevételek 6.279 ezer Ft = pénzügyi mőveletek Bevétele 6.034 ezer Ft = átcsoportosítás FA-ból 245 ezer Ft 4.2. Likviditási alap kiadásai 60.764 ezer Ft = Pénzügyi mőveletek ráfordítása 764 ezer Ft = alap átadás MA-ba 60.000 ezer Ft 4.3. Likviditási alap eredménye -27.847 ezer Ft 2008. évi Kiegészítı melléklet 10

5. A BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELEINEK ÉS RÁFORDÍTÁSAINAK BEMUTATÁSA 5.1. Befektetési tevékenység bevételei 305.546 ezer Ft Befektetések hozama = Fedezeti alapot képezı 286.630 ezer Ft = Mőködési alapot képezı 13.131 ezer Ft = Likviditási alapot képezı 5.785 ezer Ft 5.2. Befektetési tevékenység kiadásai 41.263 ezer Ft Befektetések vagyonarányos költségei = Fedezeti alapot képezı 8.309 ezer Ft = Mőködési alapot képezı 356 ezer Ft = Likviditási alapot képezı 139 ezer Ft Értékpapír eladás árfolyamveszt. = Fedezeti alap 30.214 ezer Ft = Mőködési alap 1.620 ezer Ft = Likviditási alap 625 ezer Ft 6. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK címen bevétel, illetve kiadás 2008-ban nem merült fel. 7. ALAPOK KÖZÖTTI ÁTCSOPORTOSÍTÁS Átcsoportosításra összesen 62.709 eft került, melybıl 60.000 eft-ot a Pénztár a 2008.12.12-én megtartott küldöttközgyőlés 4/2008 (XII.12.) sz. határozata értelmében a likviditási alapjából a mőködési alapba vezetett át a 2008-ban realizált, többletfeladatok miatt felmerülı egyszeri költségek fedezeteként. Az Alapszabály V/4. pontja szerint a tagdíjfizetés 90 napon túli elmaradása esetén, amennyiben a tagtól a tagviszony rendezésére vonatkozóan visszajelzés nem érkezik a Pénztár jogosult a tag egyéni egészségszámlájának befektetésébıl származó hozamát csökkenteni, és azt a mőködési, illetve a likviditási alap javára jóváírni. Ennek értelmében 2.447 eft került a mőködési alap és 245 eft a likviditási alap javára átcsoportosításra. További 17 eft átvezetése vált szükségessé a mőködési alapról a fedezeti alap javára a pénzhiányos tagok indokolt megsegítése érdekében. 2008. évi Kiegészítı melléklet 11

TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A Pénztár gazdálkodását meghatározó körülmények ismertetése 2. A pénzügyi terv teljesítése A Pénztár 2008. évi pénzügyi tervét a 2007. november 9-i küldöttközgyőlés fogadta el. A terv- és tényszámok összehasonlítását a következı táblázat szemlélteti (ezer Ft-ban). Megnevezés Terv 2008. évi Tény Összes bevétel 3.460.987 3.839.870 Összes kiadás 3.161.494 3.412.117 A realizált összes bevétel összege 3.839.870 ezer Ft, mely az éves tervszámnál 10,95 %- kal magasabb. A kiadások összege 3.412.117 ezer Ft, mely 7,93 %-kal magasabb az elıirányzatnál. A bevételek és kiadások részletes elemzését az Üzleti jelentés III. fejezete tartalmazza. 3. Befektetés / likviditás 2008. december 31-i szerkezete S.sz. Megnevezés Fedezeti Mőködési Likviditási Összesen Alap alap alap 1. 2. 3. 4. 5. 6. 1. Bankszámlák és készp. 166.689 104.920 4.148 275.757 2. Értékpapírok 3.272.562 135.010 2.621 3.410.193 3. Ingatlan 0 0 0 0 4. Lekötött betétek 400.000 0 0 400.000 5. Be nem sorolt befekt. pénzt. eszk. 0 0 0 0 6. Záró állomány 3.839.251 239.930 6.769 4.085.950 (1+2+3+4+5) 4. A pénztári alapok alakulása Az alapok záró állománya 2008. december 31-én a következı volt: Fedezeti alap Mőködési alap Likviditási alap Összesen: 3.792.412 ezer Ft 339.345 ezer Ft 34.333 ezer Ft 4.166.090 ezer Ft 2008. évi Kiegészítı melléklet 12

Az alapok záró állománya 2007. december 31-én 3.722.380 ezer Ft volt, mely 2008. december 31-re 4.166.090 ezer Ft-ra változott, tehát 443.710 ezer Ft-tal nıtt. 5. Pénztári szolgáltatásokkal kapcsolatos kifizetések Szolgáltatástípusonkénti bontását a III. fejezet 1.2. pontja tartalmazza. 6. Pénztári taglétszám alakulása A taglétszám alakulását az Üzleti jelentés II. fejezete tartalmazza. A pénztártagok száma munkáltatónkénti bontásban 2008. december 31-én a következı volt: Munkáltató Fı Egyéni tagok 8104 Magyar Telekom 6991 Erste Bank Hungary Nyrt 3006 DIMENZIÓ Biztosító és Önsegélyezı Egyesület Ny. 2435 Adecco Személyi Közvetítı Kft. 847 NI Hungary Kft 810 Trenkwalder Személyzeti Szolgáltató Kft. 532 DeTe Immobilien Hungary Zrt.. 377 PRO-HUMÁN 2004 Munkaerı Szolgáltató és Tanácsadó Kft. 315 Informatikai Szolgáltatások Magyarország Szolgálta 302 Miskolci Városgazda Városgazdálkodási KHT 280 Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Földhivatal 269 KFKI Rendszerintegrációs Zrt. 250 Béres Gyógyszergyár Zrt. 231 Invitel 228 QUALIFORM Zrt. 206 SAG Hungaria KFT. 206 Tiszai Vegyi Kombinát Rt. 189 Magyar Nemzeti Bank 183 Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 180 Partium '70 Mőanyagipari Rt 163 EurAccount 160 Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt. 159 Nemzeti Hírközlési Hatóság 137 T-Kábel 132 Glaxo Smithkline Kft. Pharma Divízió 128 Erste Befektetési Zrt. 127 Janssen-Cilag Kft 110 Magyar Gyula Kertészeti Szakközépiskola és Szakisk 109 Raiffeisen Bank Rt 109 EDS Hungary Kft 98 Arcelormittal Szentgotthárd Gyártó Kft. 96 Kaposszekcsıi Mezıgazdasági RT. 91 BAT Pécsi Dohánygyár Kft 83 Technocar -Mc- 2003 Kft. 77 DIMENZIÓ Biztosító Egyesület 75 Humán Kft. 73 2008. évi Kiegészítı melléklet 13

Go-Max Kft. 72 Béres Egészségtár Kft. 71 CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt 71 OREX Óra-Ékszer Kereskedıház ZRt 67 WING Ingatlanfejlesztı és Beruházó Zártkörően Mőködı Részénytársaság 67 British American Tobacco Magyarország Kft. 65 Vidanet Zrt. 65 UniCredit Bank Hungary Zrt. 63 Békés Megyei Jókai Színház 62 InnoMed Medical Rt. 62 Kolping Katolikus Szakiskola, Speciális Szakiskola 61 DIAGEO Üzletviteli Szolgáltatások Kft. 60 Glaxo Smithkline Kft. Consumer Divízió 60 Budaörs Egyesített Bölcsıdei Intézményei 59 Élelmiszeripari Berendezést Készítı Kft 59 Provident Pénzügyi Rt. 59 REWORK TELECOM Kft. 59 Magyar Nemzeti Filmarchívum 58 Mősorszolgáltatási Alap 58 Origo Média és Kommunikációs Szolgáltató Zrt. 58 Agro-Produkt Mezıgazdasági és Húsipari Kft. 57 Pro-M Professzionális Mobilrádió Zrt. 56 Szarvasi Szakorvosi Kft 56 MKB-Euroleasing Autópark Zrt. 53 Sagem Magyarország Elektronikai Kft. 53 Budapest Fıpolgármesteri Hívatal Személyzeti Okt. 52 Balatoni Hajózási Zrt. 50 Csanádi Árpád Általános Iskola, Középiskola és Pedagógiai Intézet 49 DIMENZIÓ Egészségpénztár 47 Interelektronik Mőszeripari Kft 47 KMC SOLUTION KFT. 47 KENVÉD KFT. 45 SOA & FOX Logistic Kereskedelmi és Szolgáltató Kft 44 SIMA ÚT Út és Közmőépítı Kft. 43 Egri Vagyonkezelı és Távfőtı Zrt. 42 IQSYS Informatikai és Tanácsadó Zrt. 42 Lufthansa Systems Hungária Kft. 42 Kálvin János Presbiteri Misszió,a Horvátországi Magyar Református Keresztyén Egyh.Mo.-i Missziója 41 LATOMUS Zrt. 41 Dunántúli Regionális Vízmő Zrt 40 Magyar Posta Zrt 39 Téglacentrum Kft. 39 MagyarCom Services Ltd. 37 Trans-Sped Logisztikai Szolgáltató Központ Kft. 36 Magyar Posta Zrt. 35 Zamárdi Önkormányzat Gamesz 35 DIMENZIÓ Ingatlan Kft 34 INFODOK Kft 34 M-real Kft. 34 Árpád vezér Ált. Isk. és Alapfokú Mőv. Okt. Int. 33 Hungary Network Informatikai zrt. 33 2008. évi Kiegészítı melléklet 14

VT-SOFT Videoton Software Kft. 33 Interpress Külkereskedelmi Kft 32 K&H Bank Rt. 32 TAKÉP-IMMO Kft. 32 Garantiqa Hitelgarancia ZRt. 31 POLIGON-TRANSZ Építıipari és Kereskedelmi Kft. 31 Adóreform Kft. 30 Magyar Követeléskezelı Rt 30 Budapest Bank Nyrt 29 Budapesti Közlekedési Rt 29 Columbian Tiszai Koromgyártó Kft 29 Magyar Közút Kht. 29 National Instruments Hungary Kft. 29 Pannónia Autókölcsönzı Kft. 29 Antenna Hungaria Zrt. 28 Hajós Alfréd Általános Iskola 28 Kelet-Trans 2000 Fuvarozó és Kereskedelmi Kft. 28 Mőködéstámogató igatóság 27 Béres Befektetési Zrt. 26 ENGEDÉLYEZÉSI ÉS KÖZIGAZGATÁSI HIVATAL 25 Fertıszéplaki Téglaipari Kft. 25 Lázár Vilmos Általános Iskola 25 Miskolci Városi Közlekedési ZRt 25 TMK- Automatika Kft. 25 Dataplex Infokommunikációs Infrastruktúra Szolgált 24 Intrum Justitia Hitel Ügyintézı Szolgáltatás Kft. 24 Erste Alapkezelı ZRt 23 G4S Biztonsági Szolgáltatások Zrt 23 Printself Kft 23 QUALITAL ALUM.IP.TERM.K.SZ.KFT 23 Wywex Kft. 23 Intruma Justitita Követeléskezelı Zrt. 22 M&M Militzer & Münich Hungária Kft. 22 Aspectus Architect Zrt. 21 Hétszínvirág Óvoda 21 Hírközlési Múzeumi Alapítvány 21 ÖKO Környezeti, Gazdasági, Technológiai, Kereskede 21 Tiszai Vegyi Kombinát Nyrt. 21 Edimpex 2001 Kft 20 El-Capo Bt 20 Gazdasági Versenyhivatal 20 Porfesték Forgalmazó Kft 20 Siker Sped 95 Kft 20 Bábolna Környezetbiológiai Központ Kft 19 CSZ Csolnoki Szerelvénygyártó Kft. 19 PÉNZÜGYMINISZTÉRIUM 19 TAKÉP Építési, Szerelési és Szolg. Kft 19 T-Online 19 Aktív-Konzol Kft. 18 Erste Leasing Eszközfinanszírozási Zrt. 18 Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zrt. 18 Nemzeti Fejlesztési és Gazdasági Minisztérium 18 2008. évi Kiegészítı melléklet 15

Pannon-Truck 2000 Kft. 18 PETROSZOLG KARBANTARTÓ ÉS SZOLGÁLTATÓ KFT 18 Polinet 2000 Kft 18 Sanofi-Aventis Zrt. 18 Távközlési Zenei Alapítvány 18 T-Systems Hungary Kft 18 Vackor Óvoda / 2. sz. Óvoda 18 Citibank Zrt. 17 Fıvárosi Autópiac Kft. 17 KÖZLEKEDÉSFEJLESZTÉSI KOORDINÁCIÓS KÖZPONT 17 Ladies and Gentlemen Kft. 17 M&K '93 Gyártó és Szolgáltató Bt 17 Tatai Környezetvédelmi Rt. 17 ARANY ALKONY KHT 16 Baranya-csatorna menti Vizitársulat 16 BIMBÓ VAS-MŐSZAKI KERESKEDİHÁZ KFT. 16 Boldog Gizella Katolikus Általános Iskola és Óvoda 16 Erste Ingatlan Kft 16 Evopro Informatikai és Automatizálási Kft. 16 Portfolió Ker. Szolg és Számítástechnikai Kft 16 Budapest Hitel- és Fejlesztési Bank Nyrt. 15 Dobos C. József Vendéglátóipari Szakiskola 15 Elsı Pesti Telefontársaság Rt 15 Képzési és Tudásmenedzsment Innivációs Kft. 15 Komárom Esztergom Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 15 Szatmári Kereskedelmi és Szolgáltató Kft 15 TERRA-LOG Mélyépítı Kft. 15 Wiener Center Kft 15 EEA Budapest Kft 14 Egri Ászok Kft. 14 ELEKTROVILL Rt 14 Geotech-Group Ipari és Kereskedelmi Szolgáltató Kf 14 MOL Magyar Olaj- és Gázipari Nyrt 14 Nemzeti Fejlesztési Ügynökség 14 Syncro-Net Kft. 14 6. sz. Napköziotthonos Óvoda 13 Duna Épfu Kft 13 Erste Faktor Zrt 13 Erste Ingatlanlízing Pénzügyi Szolgáltató ZRt 13 Genpact Hungary Operációs Szolgáltató Kft Kft 13 Greenpeace Egyesület 13 MCB Hungária Kft 13 Oktatási és Kultúrális Minisztérium Támogatáskezel 13 OPTIMA FORMA Kft. 13 PEKTOCON Tanácsadó Kft. 13 Ford Motor Hungária Kft 12 GE Hungary Zrt 12 Karter 2006 Ipari Gyártó és Kereskedelmi Kft 12 SIMONYI ÉS TÓTH KFT 12 Vám- és Pénzügyırség Országos Parancsnoksága 12 Archinvest97 Kft 11 Banco Popolare Hungary Zrt. 11 2008. évi Kiegészítı melléklet 16

BB-Bau '97 Építı és Szerelı Kft. 11 FAG Magyarország Ipari Kft. 11 Fruitica és Bruseka Kft 11 GE Hungary Ipari és Kereskedelmi Rt. 11 GTS Datanet Távközlési Kft. 11 I.sz Általános Iskola 11 Intergeo Budapest Környezettechnológiai Kft. 11 KINNARPS HUNGARY KFT 11 Magyar Cetelem Bank Rt. 11 Nemzeti Fejlesztési Ügynökség 11 Ó utcai gyógyszertár 11 Polgármesteri Hivatal Mátraszentimre 11 Actual Budapest Kft. 10 Agroszász Mezıgazdasági Termelı és Szolgáltató Kft 10 Allianz Hungária Biztosító Zrt. 10 Budapesti Mőszaki és Gazdaságtudományi Egyetem Szolg. Kft. 10 ELMŐ-ÉMÁSZ Ügyfélszolgálati Kft. 10 ExxonMobil Üzletsegítı Központ Magyarország Kft. 10 FLENEGEN BT. 10 ING Bank Zrt. 10 Magyar Televízió Rt. 10 NAV N Go Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 10 Nemzeti Közlekedési Hatóság 10 Pákó Kereskedelmi Kft. 10 Planéta Nyomda Kft. 10 PRI-COMP Kft. 10 Proxima-Híd Gépjármő javító és Kereskedelmi Kft. 10 REMÉDIUM Általános Iskola és Szakiskola 10 Szociális és Rehabilitációs Alapítvány 10 VIP Communications Kft. 10 Kismunkáltatók 973 A táblából látható, 973 fı pénztártag dolgozik olyan cégnél, ahol a taglétszám 10 fı alatti. 2008. év végén a pénztártagok 21,33 %-a az alapító munkáltató, a Magyar Telekom NyRt. munkavállalója volt. Taglétszám alakulása korévenként Sorszám Kor Év elején Tagsági viszony évközi megszőnése Belépı Át/Kilépés Elhalálozás Év végén 01 16 0 0 0 0 0 02 17 1 0 0 0 1 03 18 2 2 0 0 4 04 19 8 6 0 0 14 05 20 36 17 0 0 53 06 21 81 41 1 0 121 07 22 163 117 12 0 268 2008. évi Kiegészítı melléklet 17

08 23 283 163 17 0 429 09 24 462 209 35 0 636 10 25 644 275 38 0 881 11 26 759 222 82 0 899 12 27 963 231 89 0 1 105 13 28 986 192 117 0 1 061 14 29 1 036 188 161 0 1 063 15 30 1 153 213 110 0 1 256 16 31 1 144 171 139 0 1 176 17 32 1 328 154 116 0 1 366 18 33 1 211 167 94 0 1 284 19 34 1 359 164 118 0 1 405 20 35 1 091 123 77 0 1 137 21 36 1 060 105 92 0 1 073 22 37 934 86 68 0 952 23 38 995 88 71 0 1 012 24 39 922 90 63 0 949 25 40 925 73 61 2 935 26 41 877 89 71 0 895 27 42 765 58 65 2 756 28 43 699 54 44 1 708 29 44 634 61 52 1 642 30 45 630 63 49 0 644 31 46 578 60 53 1 584 32 47 587 50 52 1 584 33 48 652 60 65 0 647 34 49 623 61 48 0 636 35 50 587 56 47 0 596 36 51 591 62 41 1 611 37 52 680 63 64 4 675 38 53 660 55 60 1 654 39 54 672 67 64 2 673 40 55 691 55 46 1 699 41 56 550 45 46 2 547 42 57 523 35 69 2 487 43 58 361 29 88 3 299 44 59 420 37 77 1 379 45 60 311 25 126 4 206 46 61 283 33 84 2 230 47 62 265 24 76 1 212 48 63 230 10 77 2 161 49 64 173 11 82 2 100 50 65 160 6 75 2 89 51 66 183 8 68 3 120 52 67 151 7 84 2 72 53 68 153 3 76 5 75 54 69 124 3 87 6 34 2008. évi Kiegészítı melléklet 18

55 70 137 10 111 4 32 56 71 119 4 69 1 53 57 72 123 2 71 1 53 58 73 130 7 91 3 43 59 74 96 8 62 4 38 60 75 97 0 46 1 50 61 76 84 5 53 3 33 62 77 82 1 24 6 53 63 78 72 6 46 1 31 64 79 63 4 33 3 31 65 80 65 3 37 1 30 66 81 57 6 18 2 43 67 82 52 4 26 2 28 68 83 38 2 27 2 11 69 84 49 3 12 4 36 70 85 33 1 22 2 10 71 86 33 3 17 5 14 72 87 30 1 6 2 23 73 88 24 1 5 1 19 74 89 28 1 7 2 20 75 90 12 0 1 2 9 76 91 10 0 2 2 6 77 92 2 0 2 0 0 78 93 8 0 5 1 2 79 94 11 0 1 0 10 80 95 4 0 1 0 3 81 96 1 0 0 0 1 82 97 1 0 0 1 0 83 98 3 0 0 1 2 84 99 0 0 0 0 0 85 100 1 0 0 0 1 Összesen: 32 824 4 359 4 292 111 32 780 7. MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK BEMUTATÁSA A Pénztár 2008-ban a Mőködési alapot érintıen 125.161 ezer Ft rendszeres és 55.127 ezer Ft eseti támogatásban részesült. 2008. évi Kiegészítı melléklet 19

8. EGYÉB INFORMÁCIÓK A Pénztárnak 2008.12.31-én 42 fı munkaviszonyban álló és 8 fı megbízási jogviszonyban álló foglalkoztatottja volt, a részükre kifizetett éves bérköltség 176.361 ezer Ft, ebbıl a megbízási díjak összege 9.960 ezer Ft és a tisztségviselık díjazására kifizetett tiszteletdíj 13.280 ezer Ft volt. A Kiegészítı melléklet vonatkozó pontjaiban bemutattuk a Pénztár vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét, az eszközök összetételét, a saját tıke alakulását. A Kiegészítı melléklet tartalmazza a Pénztár szabad pénzeszközeinek befektetéseit alaponkénti bontásban. A mérlegben a Pénztár kötelezettségeként mutattuk ki a költségvetési befizetési kötelezettségeket. Határidın túli kötelezettsége a Pénztárnak nem volt. A DIMENZIÓ Egészségpénztár az ország egészségpénztárai közül elsıként 2001. december 8-án bevezette az MSZ EN ISO 9001: 2001 minıségügyi menedzsment rendszert. Ennek ellenırzı felülvizsgálati auditjára 2008. augusztus 27-én került sor. 2009. április 29.... Kozmer Margit Igazgatótanács elnöke 2008. évi Kiegészítı melléklet 20