K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L E T

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L E T"

Sára Tamásné
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L E T AZ ORMÁNSÁG EGÉSZSÉGÉÉRT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG évi EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ S e l l y e, 2013.április 25. Összeállította: Czipor Zoltánné könyvelı Regisztrációs szám: Jóváhagyta: Dr Szabó András ügyvezetı ig. 1

évi EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ S e l l y e, 2013.április 25.

2 Általános jellegő kiegészítések I.A vállalkozás bemutatása. Alakulás idıpontja: szeptember 05. Székhelye: 7960 Sellye, Bodonyi 1/A. Adószáma: Cégjegyzék száma: Mőködési forma Nonprofit kft Tulajdonos: Sellye Város és Kákics Község Önkormányzata A társaság fı tevékenységei (nem jövedelemszerzésre irányuló) Fı tevékenysége:8621 Általános járó beteg ellátás Egyéb tevékenységei: Egészségügy,oktatás,kultúra, egyéb szociális szolgáltatás Szakorvosi járó beteg ellátás Fogorvosi járó beteg ellátás Egyéb humán-egészségügyi ellátás Sellye Város Önkormányzata a TIOP-2.1.2/07/ számú pályázattal építette a Kistérségi Járóbeteg Szakellátó Központot. mely 2011 június 1-vel kezdte meg mőködését. Megépítésével térségben korszerő heti 200 órás szakorvosi órával mőködı szakrendelı jött létre. A társaság ügyvezetıje: Dr Szabó András A társaság tagjai: Sellye Város Önkormányzata Törzsbetét összege: ft és Kákics község Önkormányzat, mint közös képviselı 35 önkormányzattal. Törzsbetétük összege: Ft 2

Egyéb tevékenységei: 84.12 Egészségügy,oktatás,kultúra, egyéb szociális szolgáltatás 86.22 Szakorvosi járó beteg ellátás 86.23 Fogorvosi járó beteg ellátás 86.

3 2. A számviteli politika fı vonásai: A beszámoló formája: egyszerősített éves beszámoló A mérlegkészítés forduló napja: december 31. Idıpontja: tárgyévet követı: március 31. A számviteli törvénybıl adódó kötelezettségek A Társaság a számvitelrıl szóló 2000.évi törvényben meghatározott alapelvek figyelembevételével december 31-i fordulónappal éves egyszerősített beszámolót készített. Az éves beszámoló összeállítása a törvényben elıirt általános szabályok szerint történt, ennek megfelelıen a mérleg, az eredmény kimutatás és a kiegészítı melléklet a meghatározott törvényi elıírásoknak megfelelıen készült. Alapelvek: A könyvvezetés során rögzítésre került minden gazdasági esemény, amely az eszközökre és forrásokra, valamint az eredményre hatást gyakorolt. Az egyszerősített éves beszámolóban szereplıtételek a fıkönyvi könyvelés adataival egyezıleltárral alátámasztottak. A társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. Alkalmazott értékelési eljárások: Befektetett eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök beszerzési értéke amortizációval csökkentett, nettó értéken szerepel a mérlegben. A vásárolt készletek év közben költségként leírásra kerülnek. Évvégén, leltár alapján jelentkeznek eredménymódosító téte Forgóeszközök A követeléseket a vevık által elismert összegben értékeljük, az egyéb követeléseket egyedileg értékelve teljes összegben mutatjuk ki. A pénzeszközök bankszámla kivonattal, és a házipénztárjelentéssel egyezıen kerülnek kimutatásra. Források 3

évi törvényben meghatározott alapelvek figyelembevételével december 31-i fordulónappal éves egyszerősített beszámolót készített.

4 A jegyzett tıke összege a társasági szerzıdéssel és a cégbírósági bejegyzéssel egyezıen kerül bemutatásra A szállítókat az általunk elismert összegben, egyedileg értékelve mutatjuk ki. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek szintén egyeztetéssel, leltárral alátámasztottan szerepelnek a mérlegben. A társaság amortizációs politikája A számviteli törvény elıírásai szerint a Ft alatti tárgyeszközöket társaságunk egyösszegő értékcsökkenésként számolja el. Terven felüli értékcsökkenést nem számoltunk el. A tervszerinti értékcsökkenést lineárisan a bruttó érték után számolunk el. Értékvesztést 2012.ben társaságunk nem számolt el. Céltartalék képzés 2012.ben nem történt. Rendkívülinek minısített események: A számviteli törvényben meghatározott eseteken túl menıen rendkívüli esemény az esetenként 1millió Ft-ot meghaladó káresemény. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1.Immateriális javak, tárgyi eszközök állományváltozása Megnevezés Szellemitermékek Ingatlanok Jármővek Egyéb gép,ber. Ezer Ft Öszesen Nyitó bruttó ért Záró bruttó érték Nyitó écsökk Záró écsökk Záró nettó érték Az idei évben az elhatárolt fejlesztési támogatásból EFt érték csökkenés lett elszámolva. Sellye Város Önkormányzata térítés nélkül átadta a Szakellátó elıkészítésének bekerülési értékét EFt értékben. 4

000 Ft alatti tárgyeszközöket társaságunk egyösszegő értékcsökkenésként számolja el. Terven felüli értékcsökkenést nem számoltunk el.

5 2.Vagyoni pénzügyi jövedelmi helyzet: Mutató megnevezése Elızı év Tárgy év 1.Befektetett eszközök aránya 98,52% 98,12% 2.Eszköz csoportok aránya -0.38% 0,28% 3.Befektetett eszközök fedezete -0,18% 0,17% 4.Saját tıke növekedése -1,09% 1,00% 5.Forgóeszközök aránya -0,35% -0,26% 6.Források szerkezete 100,17% 99,83% 7.Tıkeerısség -0,17% 0,17% 8.Készpénz likviditási mutató -0,18% 0,00% Követelések: Megnevezés 2011.dec dec.31 Követelések áruszáll.és szolg (vevık) EFt Egyéb követelés 137 Összesen Aktív idıbeli elhatárolások : Aktiv idıbeli elhatárolásként könyveltünk EFt-ot. Ezen összeg az OEP finanszírozás november, december hóra járó összege, és a Munkaügyi központ decemberi bértámogatása, amely pénzügyi bevételként 2013.január, február hóban jelentkezik pénzügyi bevételként. Források: Saját Tıke változása EFt Megnevezés 2011.december december 31 Jegyzett tıke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény A társaság ben lekötött tartalékot nem képzett. A társaság ben céltartalékot nem képzett. 5

Készpénz likviditási mutató -0,18% 0,00% Követelések: Megnevezés 2011.dec.31. 2012.dec.31 Követelések áruszáll.

6 Kötelezettségek: EFt Megnevezés 2011.dec dec.31 Hátrasorolt kötelezettség Hosszúlejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettség A társaságnak nincs hátrasorolt kötelezettsége. Hosszú lejátú kötelezettségek bemutatása Beruházási hitel: ezer Ft Lizingtartozás: ezer Ft A társaság fejlesztési hitelt vett fel a projekt megvalósításához, lejárata és Rövid lejáratú kötelezettségek: EFt Megnevezés 2011.dec dec.31 Köt. Áruszáll.szolg.ból Egyéb rövid lejár.köt Összesen Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: EFt Megnevezés 2011.dec dec.31. Adók,járulék befiz Jövedelem elszámolások Éven belüli beruh hiteltörl Folyószámla hitel Egyéb köt Összesen A mérlegben meg nem jelenı kötelezettségek: A Társaságnak nincs ilyen kötelezettsége 6

12.31. Rövid lejáratú kötelezettségek: EFt Megnevezés 2011.dec.31 2012.dec.31 Köt. Áruszáll.szolg.ból 13569 3413 Egyéb rövid lejár.köt. 15532 15301 Összesen 29101 18714 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: EFt Megnevezés 2011.

7 Passzív idıbeli elhatárolások: Eft Megnevezés 2011.dec dec.,31 Bevételek passzív idıbeli elh Kıltségek,ráford.passzív elh Halasztott bevételek Összesen Bevételek passzív idıbeli elhatárolása a fel nem használt támogatás összegét tartalmazza. Költségek ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása között mutatjuk ki a 2013.ban érkezett de még a 2012 évet érintı költségeket melynek többsége közüzemi számla. Halasztott bevételek: - Fejlesztési támogatás fel nem használt összege - Térítés nélkül átvett eszköz értéke Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. bevételek és ráfordítások alakulása Eft Megnevezés Árbevétel Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások 82 +Egyéb bevételek Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek ráford pénzügyi mőveletek bevétele 0 Szokásos vállalkozási eredmény rendkívüli ráfordítások 0 -Rendkívüli bevételek Adózás elıtti eredmény 3111 Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény 3111 Mérleg szerinti eredmény

Költségek ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása között mutatjuk ki a 2013.ban érkezett de még a 2012 évet érintı költségeket melynek többsége közüzemi számla.

8 Költségek költségnemenkénti részletezése: E Ft Megnevezés 2011.dec dec.31. Anyagköltség: Igénybe vett szolg.ktg Egyéb szolgáltatások ktg Bérköltség Személyi jell.egyéb kifiz Bérjárulékok Értékcsökkenés Költségnemek összesen: Egyéb bevételek és ráfordítások részletezése e ft Megnevezés 2011.dec dec.31 Káreseménnyel kapcs bev Állami ktgvetéssel elsz tám Önkormányzati tám OEP finanszirozás Egyéb bevétel Összesen Egyéb ráfordítások között van elszámolva: bírság, késedelmi kamat 59 eft és gépjármő adó 20EFt és kerekítési kül. 3EFt.Összesen 82Eft Pénzügyi ráfordítások: A beruházási hitel a folyószámla hitel és a lizingdij fizetett kamatát tartalmazza. 3784Eft Rendkivüli bevételek: A véglegesen fejlesztési célra kapott támogatásból elszámolt értékcsökkenés összege került bevételre EFt 8

517 1409 Bérjárulékok 5994 10928 Értékcsökkenés 71459 61543 Költségnemek összesen: 151773 212369 Egyéb bevételek és ráfordítások részletezése e ft Megnevezés 2011.dec.31 2012.dec.31 Káreseménnyel kapcs bev.

9 Bér és béren kivúli juttatások összege és létszámadatok. A foglalkoztatottak létszáma és munkabére: Alkalmazotti létszám: 26 Fı Ebbıl - 17 fı teljes munkaidıben - 1fı részmunkaidıben - 8 fı megbízási szerzıdéssel látja el feladatát. Bérköltség: EFt -ebbıl megbízási díj: EFt Személyi jellegő egyéb kifizetés: 1.409EFt Bérjárulékok: EFt A társaság az ügyvezetı igazgató részére évben Ft megbízási díjat fizetett. Tisztségviselık részére kifizetés nem történt. 9

részmunkaidıben - 8 fı megbízási szerzıdéssel látja el feladatát. Bérköltség: 47.830 EFt -ebbıl megbízási díj: 15.

Hasonló dokumentumok

vállalkozás vezetıje

vállalkozás vezetıje Balatonalmádi Kistérségi Egészségügyi Központ Közhasznú Nonprofit Kft 8220 Balatonalmádi Petıfi Sándor u. 2-4. KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a 2011. évi Egyszerősített Éves Beszámolóhoz 2011. 03.29-2011.12.31.