RAVICSA NONPROFIT KFT.

Átírás

1 KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a RAVICSA NONPROFIT KFT évi EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Rakamaz, április 20 Ling Béla ügyvezetı igazgató

2 Kiegészítı Melléklet a évi beszámolóhoz I. Általános rész A cég neve: RAKAMAZI VÍZ ÉS CSATORNAMŐ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG A rövid neve: RAVICSA NONPROFIT KFT. Székhelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság alapítása: május 30. Mőködési forma: Alapítástól június 02. ig közhasznú társaságként mőködött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság á. A társaság telephelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság adószáma: A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ 6 KFT ben. Az 5 fıs Felügyelı Bizottság tiszteletdíja összesen 960 eft.

3 A társaság fıbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása A számviteli politika rövid ismertetése II. A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: április 15. Átlagos statisztikai létszám: 19 fı A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: ) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 614 eft. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, ( A típusú mérleg kimutatással) Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelrıl szóló évi LXXIV. törvénnyel módosított évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt elıírásoknak megfelelıen a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, elıállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre.

4 Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati idınek megfelelıen történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékbıl kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékő) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést nem számolt el.

5 a, Bruttó érték változása IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékő jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen b, Halmozott értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékő jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eft-ban Megnevezés Tervszerinti leírás Összesen Megnevezés Lineáris Degresszív Terven felüli Teljesítményarányos leírás Vagyoni értékő jogok 0 0 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 0 0 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 0 0 Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor.

6 a, Bruttó érték változása TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Összesen b, Értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Összesen c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Lineáris Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítményarányos Terven felüli leírás adatok eft-ban Összesen Összesen

7 Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 (7) bekezdésében foglalt elıírások szerinti céltartalék képzés nem történt. Aktív idıbeli elhatárolások Költségek aktív idıbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Biztosítások Passzív idıbeli elhatárolás Mérleg fordulónap elıtti költségek ráfordítások: 180 e Ft 105 e Ft 75 e Ft e Ft Gáz energia Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár. Prémium és járulékai 24 e Ft e Ft e Ft A tulajdonos önkormányzatoktól e Ft vissza nem térítendı támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk.. Értékvesztés A vevıi tartozások miatt képeztünk Ft értékben az alábbiak szerint: nap között Ft után 2 % nap között Ft után 5 % 365 napon túli Ft után 25 % Ft Ft Ft

8 Az eszközök és források összetételének értékelése: Mérleg sorok megnevezése Értéke összes eszközhöz viszonyított aránya % változás Eszközök elızı év tárgy év elızı év tárgy év Befektett eszközök ,38 35,40 0,03 Immateriális javak Tárgyi eszközök ,03 35,05 0,02 Befektett pénzügyi eszközök ,35 0,35 0,00 Forgóeszközök ,32 64,37 0,04 Készletek ,34 1,45 0,11 Követelések ,30 25,35 7,05 Pénzeszközök ,68 37,57-7,12 Aktív idıbeli elhatárolások ,30 0,23-0,07 Eszközök összesen összes forráshoz FORRÁSOK viszonyított aránya % Saját tıke ,94 77,10-6,84 Jegyzett tıke ,79 3,84 0,05 Eredménytartalék ,59 81,11 8,51 Mérleg szerinti eredmény ,55-7,85-15,40 Céltartalékok Kötelezettségek ,18 11,35 5,17 Passzív idıbeli elhatárolások ,88 11,55 1,67 Források összesen Jelentıs változás az elızı évi eredményhez képest a mérleg szerinti eredmény negatív elıjelő. Ennek hatására ez elızı évek eredmény tartaléka csökkeni fog, oka a rendszeres üzletmenet során okozott kár. A kárral kapcsolatos kötelezettség az egyéb ráfordítások között szerepel.

9 A vagyoni helyzet mutatói: Eladósodottság: Összes kötelezettség /összes forrás; 8866/78122 = 0,11 Tıkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tıke, 8866/60230=0,14 Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések lejáratú kötelezettségek = /8.866 = 5,54 Rövid Likviditás II. Pénzeszközök = /8.866 = 3,31 Rövid lejáratú kötelezettségek Tıkeerısség: Saját tıke = 77,1 % Források összesen Rakamaz, április 20. Ling Béla ügyvezetı igazgató

10 Rakamazi Víz és Csatornamő Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság K Ö Z H A S Z N Ú S Á G I JELENTÉS é v

11 1. ) A s z e r v e z e t a l a p a d a t a i E l n e v e z é s : RAVICSA NONPROFIT KFT K é p v i s e lı: Ling Béla S z é k h e l y : 4465 RAKAMAZ, Kossuth út 3 A d ó s z á m : T b t ö r z s s z á m : Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg Közhasznúsági végzés száma, hatálya: Cg / 17 A szervezet céljának rövid leírása Kiemelkedıen közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló évi LXV. tv. 8 ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint évi XX. tv. 87 ában meghatározott víz- és csatornamő üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülı feladataikat.

12 2. ) A s z á m v i t e l i t ö r v é n y s z e r i n t i e g y é b s z e r v e z e t e k e g y s z e rősített éves beszám o l ó j a

13 Sor - szám Kettıs könnyvitelt vezetı egyéb szervezetek közhasznú egyszerősített éves beszámolójának eredménykimutatása év A tétel megnevezése Elızı év adatok eft-ban Elızı év(ek) helyesbítései Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) Köszhasznú célú mőködésre kapott támogatás a.) alapítótól b.) központi költségvetéstıl 5. c.) helyi önkormányzattól 6. d.) társadalombiztosítástól 7. e.) egyéb, ebbıl 1% Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke (a+b) 13. a.) sajáttermeléső készletek állományváltozása 14. b.) saját elıállítású eszközök aktivált értéke 15. B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel ( A + B ) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 24. F. Vállalkozási tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 31. F. Összes ráfordítás (D.+E) G. Adózás elıtti eredmény (D.+E) H. Adófizetési Kötelezettség 34. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Tájékoztató adatok 36. A. Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség ebbıl: - megbízási díjak tiszteletdíjak Személyi jellegő kifizetések Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások 43. C. Továbbtanulási céllal kapott támogatás 44. D. Továbbutalt támogatás

14 3. ) K i m u t a t á s a k ö l t s é g v e t é s i n o r m a t í v t á m o g a t á s f e l h a s z n á l á s á r ó l A társaság költségvetési normatív támogatásban nem részesült. 4. ) A v a g y o n f e l h a s z n á l á s á v a l k a p c s o l a t o s k i m u t a t á s A társaság vagyonának bemutatása a kormányrendelet szerinti beszámoló alapján készített mérlegben kerül sor: Az induló jegyzett tıke: eft A jegyzett tıke én eft Eredmény tartalék eft Tárgyévi eredmény alap tevékenységbıl eft Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl 662 eft 5. ) A k ö z p o n t i k ö l t s é g v e t é s i s z e r v tıl, az e l k ü l ö n í t e t t á l l a m i p é n z a l a p t ó l, a h e l y i ö n k o r m á n y z a t t ó l, é s m i n d e z e k s z e r v e i tıl k a p o t t t á m o g a t á s m é r t é k é n e k k i m u t a t á s a : A társaság az alapító önkormányzatoktól eft támogatásban részesül mely összeget az önkormányzatok tulajdonában lévı, a nonprofit társaság által bérelt tárgyi eszközök felújítására, javítására valamint azok üzemeltetésére használtunk fel. A Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumtól 921 eft támogatást kaptunk a Rakamaz Üdülıterület lakossági ivóvíz átvételére, szolgáltatásra. 6.) Vezetı tisztségviselıinknek nyújtott juttatások összegének kimutatása:

15 A kft. Felügyelı Bizottsága 960 eft juttatásban részesült. 7.) A kft évben m 3 vizet értékesített és m 3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, 3 em 3 folyékony hulladékot fogadott. Rakamaz, április 20. Ling Béla ügyvezetı igazgató