RAVICSA NONPROFIT KFT.

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a RAVICSA NONPROFIT KFT évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Rakamaz, április 20 Ling Béla ügyvezető igazgató

2 Kiegészítő Melléklet a évi beszámolóhoz I. Általános rész A cég neve: RAKAMAZI VÍZ ÉS CSATORNAMŰ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG A rövid neve: RAVICSA NONPROFIT KFT. Székhelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság alapítása: május 30. Működési forma: Alapítástól június 02. ig közhasznú társaságként működött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság á. A társaság telephelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság adószáma: T b t ö r z s s z á m : Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg Közhasznúsági végzés száma, hatálya:cg / 17 K é p v i s e lő: Ling Béla

3 A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ 6 KFT ben. Az 5 fős Felügyelő Bizottság tiszteletdíja összesen eft. A társaság főbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása II. A számviteli politika rövid ismertetése A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: április 15. Átlagos statisztikai létszám: 19 fő A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: ) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 600 eft. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, ( A típusú mérleg kimutatással)

4 Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelről szóló évi LXXIV. törvénnyel módosított évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést számolt el a betörés során eltulajdonított áramfejlesztőre Ft-ot. Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor. Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 (7) bekezdésében foglalt előírások szerinti céltartalék képzés nem történt.

5 Aktív időbeli elhatárolások Költségek aktív időbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Egyesületi tagdíj Árbevétel, kamatbevétel elhatárolása Biztosítás összeg (betörés miatt) Lekötött betét kamatának elhatárolása e Ft 159 e Ft 18 eft 559 e Ft 391 e Ft Passzív időbeli elhatárolás Mérleg fordulónap előtti költségek ráfordítások: Gáz energia Biztonsági szolgálat Szemét szállítás Telefon számla Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár. Prémium és járulékai e Ft 43 e Ft 3 e Ft 58 e Ft 33 e Ft e Ft e Ft A tulajdonos önkormányzatoktól e Ft vissza nem térítendő támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk.. Vevőkövetelések bemutatása nap között: Ft nap között: Ft nap között: Ft nap között: Ft 365 napon túli: Ft 30 napon túli összes kintlévőség: Ft 30 napon belüli (nem lejárt) kintlévőség Ft között befizetett számlák Ft Értékvesztés A vevői tartozások miatt értékvesztés Ft értékben képeztünk a 2 évet illetve a Ft - ot meghaladó számlák után.

6 IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA év a, Bruttó érték változása adatok eftban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen b, Halmozott értékcsökkenés változása adatok eftban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eftban Megnevezés Tervszerinti leírás Összesen Megnevezés Lineáris Degresszív Terven felüli Teljesítményarányos leírás Vagyoni értékű jogok 0 0 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 0 0 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 0 0

7 a, Bruttó érték változása TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen b, Értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eft-ban Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Lineáris Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítményarányos Terven felüli leírás Összesen Összesen

8 MUNKAVALLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA, BÉRKÖLTSÉGE ÉS SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEI Megnevezés Átlagos statisztikai létszám (fő) Bérköltség (eft) Személyi jellegű egyéb kifizetés (eft) Főállásban teljes munkaidőben alkalmazásban álló Főállásban nem teljes munkaidőben alkalmazásban álló fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak Alkalmazásban álló nyugdíjas fizikai foglalkozásúak teljes munkaidős szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak nem teljes munkaidős szellemi foglalkozásúak További munkaviszonyban állók Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók Felügyelő Bizottság Alkalmi munkavállalók Magánszemélyhez nem köthető személyjell. egyéb kifizetés 785 Foglalkoztatottak összesen

9 Az eszközök és források összetételének értékelése: összes eszközhöz értéke viszonyított aránya % mérleg sorok változás Eszközök előző év tárgy év előző év tárgy év Befektett eszközök ,19 24,06-5,12 Immateriális javak Tárgyi eszközök ,88 23,79-5,10 Befektett pénzügyi eszközök ,30 0,28-0,03 Forgóeszközök ,53 74,80 4,27 Készletek ,59 1,46-0,13 Követelések ,39 23,78-2,61 Pénzeszközök ,55 49,56 7,02 Aktív időbeli elhatárolások ,28 1,13 0,85 Eszközök összesen összes forráshoz FORRÁSOK viszonyított aránya % Saját tőke ,12 85,67 7,54 Jegyzett tőke ,29 3,02-0,28 Eredménytartalék ,84 68,53 5,69 Mérleg szerinti eredmény ,99 14,12 2,13 Céltartalékok Kötelezettségek ,24 3,97-7,28 Passzív időbeli elhatárolások ,63 10,36-0,27 Források összesen Jelentős változás nincs az előző évi eredményhez képest. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből A vagyoni helyzet mutatói: eft 530 eft Eladósodottság:Összes kötelezettség/összes forrás; 3.944/ = 0,04 Tőkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tőke,3.944/85.192=0,05

10 Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések = /3.944 = 18,49 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditás II. Pénzeszközök = /3.944 = 12,49 Rövid lejáratú kötelezettségek Tőkeerősség: Saját tőke = 85,69 % Források összesen Rakamaz, április 20. Ling Béla ügyvezető igazgató

11 Rakamazi Víz és Csatornamű Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság K Ö Z H A S Z N Ú S Á G I JELENTÉS é v

12 1. ) A s z e r v e z e t a l a p a d a t a i E l n e v e z é s : RAVICSA NONPROFIT KFT K é p v i s e lő: Ling Béla S z é k h e l y : 4465 RAKAMAZ, Kossuth út 3 A d ó s z á m : T b t ö r z s s z á m : Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg Közhasznúsági végzés száma, hatálya: Cg / 17 A szervezet céljának rövid leírása Kiemelkedően közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló évi LXV. tv. 8 ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint évi XX. tv. 87 ában meghatározott víz- és csatornamű üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülő feladataikat.

13 2. ) A s z á m v i t e l i t ö r v é n y s z e r i n t i e g y é b s z e r v e z e t e k e g y s z e rűsített éves beszám o l ó j a

14 Sor - szám Kettős könnyvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsítettéves beszámolójának eredménykimutatása A tétel megnevezése év Előző év adatok eft ban Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) Köszhasznú célú müködésre kapott támogatás a.) alapitótól b.) központi költségvetéstől 5. c.) helyi önkormányzattól 6. d.) társadalombiztosítástól 7. e.) egyéb, ebből 1% Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke (a+b) 13. a.) sajáttermelésű készletek állományváltozása 14. b.) saját előállítású eszközök aktivált értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel ( A + B ) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leirás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leirás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 31. F. Összes ráfordítás (D.+E) G. Adózás előtti eredmény (D.+E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Tájékoztató adatok 36. A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből: - megbízási díjak tiszteletdíjak Személyi jellegű kifizetések 5 363

15 Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások 43. C. Továbbtanulási céllal kapott támogatás 44. D. Továbbutalt támogatás

16 3. ) K i m u t a t á s a k ö l t s é g v e t é s i n o r m a t í v t á m o g a t á s f e l h a s z n á l á s á r ó l A társaság költségvetési normatív támogatásban nem részesült. 4. ) A v a g y o n f e l h a s z n á l á s á v a l k a p c s o l a t o s k i m u t a t á s A társaság vagyonának bemutatása a kormányrendelet szerinti beszámoló alapján készített mérlegben kerül sor: Az induló jegyzett tőke: eft A jegyzett tőke én eft Eredmény tartalék eft Tárgyévi eredmény alap tevékenységből eft Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 530 eft 5. ) A k ö z p o n t i k ö l t s é g v e t é s i s z e r v től, az e l k ü l ö n í t e t t á l l a m i p é n z a l a p t ó l, a h e l y i ö n k o r m á n y z a t t ó l, é s m i n d e z e k s z e r v e i től k a p o t t t á m o g a t á s m é r t é k é n e k k i m u t a t á s a : A társaság az alapító önkormányzatoktól eft támogatásban részesül mely összeget az önkormányzatok tulajdonában lévő, a nonprofit társaság által bérelt tárgyi eszközök felújítására, javítására valamint azok üzemeltetésére használtunk fel. A Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumtól 896 eft támogatást kaptunk a Rakamaz Üdülőterület lakossági ivóvíz átvételére, szolgáltatásra.

17 6.) Vezető tisztségviselőinknek nyújtott juttatások összegének kimutatása: A kft. Felügyelő Bizottsága eft juttatásban részesült. 7.) A kft évben m 3 vizet értékesített és m 3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, m 3 folyékony hulladékot fogadott. Rakamaz, április 20. Ling Béla ügyvezető igazgató