KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET zárómérleghez

Átírás

1 Statisztikai számjel Épülı Virgonc Gyermekekért Alapítvány 2085 Plisvörösvár, Rákóczi u. 8. KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET zárómérleghez Budapest, március 3. Szervezet felelıs vezetıje

2 Az Alapítvány: Neve: Épülı Virgonc Gyermekekért Alapítvány Székhelye: 2085 Pilisvörösvár, Rákóczi u. 81. Az alapítás idıpontja: Alapító: magánszemélyek Kuratórium elnöke: Molnár Andrea Tevékenysége: kiemelten közhasznú Célja: a fogyatékkal élı gyermekek támogatása, sérült gyermekek nappali ellátása, gondozása, fejlesztése napközi otthon formájában. Beszámoló összeállítója: Zsiday Magdolna I. A SZÁMVITELI POLITIKA FİBB VONÁSAI l. Könyvvezetés módja Az alapítvány a kettıs könyvvezetést alkalmazza. 2. Beszámoló készítés rendje A számviteli politika az éves beszámoló készítésének idıpontját a következı év március 30.-ban határozza meg. A beszámoló a mérleget, az eredmény-kimutatást és a kiegészítı mellékletet tartalmazza. 3. Az eredmény-kimutatás és mérlegkészítés formája Az alapítvány a tevékenység mérlegét és eredmény-kimutatását a közhasznú szervezetekrıl szóló évi CLVI. törvény, 224/2000 (XII.19.) Korm. Rendelet, valamint a számvitelrıl szóló évi C. törvény alapján készítette el. 4. Amortizációs politika Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés a várható használati idınek megfelelıen történik. A Ft alatti kis értékő tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési költségként. A tárgyi eszközök értékcsökkenését lineáris leírással, éves gyakorisággal a várható használati idı figyelembe vételével állapítjuk meg.

3 Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Az alapítvány terven felüli értékcsökkenést abban az esetben számol el, ha az eszköz megrongálódott, rendeltetésszerően nem használható. 5. Értékvesztés elszámolása Értékvesztést az alapítvány nem számol el. 6. Eszközök és források értékelési eljárása Az immateriális javakat, valamint a tárgyi eszközöket a terv szerinti, illetve a terven felüli értékcsökkenéssel csökkentett bekerülési értéken (beszerzési áron) értékeljük. A követeléseket könyv szerinti értéken szerepeltetjük a mérlegben. Kötelezettségeket a mérlegben könyv szerinti értéken értékeljük. II. AZ ALAPÍTVÁNY ÉVI GAZDÁLKODÁSA: Az Alapítvány kizárólagosan közhasznú tevékenységet végzett, vállalkozási tevékenységet nem folytatott, ezért ebbıl a tevékenységbıl sem bevétele, sem költsége nem származott. Az Alapítvány a tárgyévben tal több támogatást kapott, mint az elızı évben. A ráfordítása tal növekedett. Ezen belül, több mint kétszeresére növekedett a személyi jellegő ráfordítás, azonban a további költségek csökkentek. Nagy összegő beruházás történt az év során. Pilisvörösváron bérel épületet az Alapítvány tevékenységének végzéséhez. Itt 40 gyermek éves korig - napközi ellátására van lehetıség, míg korábban a Hővösvölgyi úton, 23 fı elhelyezésére volt alkalmas az intézmény. Az Alapítvány célja, hogy az ellátott - értelmileg akadályozott, középsúlyos értelmi sérült, ill. halmozottan sérült gyermekek és fiatal felnıttek speciális nevelési szükségletéhez igazodva nyújtson támaszt a gyerekeknek és szüleiknek. A bérelt ingatlanon végzett beruházások, felújítások ezt a célt szolgálják. A beruházáshoz az anyagokat, eszközöket az Alapítvány vásárolta meg. A felújítási, átalakítási munkákat - nagyrész - önkéntesek társadalmi munkában végezték. A kapott támogatásból ot fordított az épületre az év végéig. A következı évben az anyagi lehetıségektıl függıen folyamatosan folytatódik a bérelt épület - tevékenység céljának megfelelı - kialakítása.

4 Az Alapítvány a mérleg fordulónapon eszközzel rendelkezett, melybıl 1384 pénzeszköz, mely a január elején fizetendı béreket és a bért terhelı adó, ill. járulék fizetéseket fedezi. Kötelezettségei: havi bér, ill. adó- és járuléktartozások, valamint 2007-évi járuléktartozások, - melynek egy részére - részletfizetési kedvezményt kért és kapott a szervezet. A kiadások összetétele, mértéke ésszerő, takarékos gazdálkodásra utalnak. Támogatások részletezése forrásonként: Cél szerinti juttatások Központi költségvetési szervtıl Önkormányzatoktól 2935 Magánszemélyektıl 1322 Jogi személyiségő gazdasági társaságtól 3210 összesen: MÁK normativ támogatás Támogatás központi ktg-re/magánszemélyek 1322 Támogatás központi ktg-re/önkormányzatok 2935 Luxus Szerencsejáték Szervezı 800 Enternet Kft 1400 Comprad 50 Vörösvár és Körny. Kult. Alap 60 Szoc.Munkaügyi M. NCA 900 Összesen Bevételek normatív támogatás /személyi jellegő/ Mőködési költségre 7467 Közhasznú tevékenység egyéb bevétele 36 Összesen 39512

5 Kapott juttatások felhasználásának részletezése (összes kiadás) Rezsi ktg Nyomtatvány, irodaszer 133 Étkezési költség 3242 Játék 320 Gyógyszer 41 Tisztítószer 337 Belföldi utazási költség 475 Fuvarozás, szállítás, üzemanyag 4406 Ingatlan bérleti díj 1731 Posta, telefon, Internet 335 Karbantartás, berendezési tárgyak, anyagok 868 Hirdetés 96 Oktatás, továbbképzés 24 Ruházat 67 Könyvek 32 Kellékek dekoráció 385 Lovaglás 60 Orvosi díj 135 Jogi képviselet 25 Tanácsadás, mérések, vizsgálatok, egyéb 604 Bankköltség 174 Biztosítás 413 Bérköltség Személyi jellegő kifizetés 156 Bérjárulékok 4059 Értékcsökkenés 1533 Kamat, árfolyam különbözet 156 Birság, kés.kam. 179 Gépjármőadó 23 Hővösvölgyi beruházás kivezetése 327 Adott támogatás 200 Pilisvörösvár beruházás 4397 Összesen 41291

6 A beszámolóval kapcsolatos egyéb kiegészítı információk: -Zálogjoggal biztosított kötelezettségek nincsenek. -Céltartalékot nem képeztünk. -Foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma: 12 fı -Kuratóriumi tagok tiszteletdíja - -Veszélyes hulladék nem képzıdik az alapítvány mőködési területén. -Környezetvédelmi kötelezettségei nincsenek az alapítványnak Budapest, március 3.