Lőkösháza Község Önkormányzatának 8/2012. /IV. 24./ önkormányzati rendelete a 2011. évi zárszámadásról Lőkösháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. -a alapján a 2011. évi költségvetési gazdálkodásának zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja: 1. /1/ A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire. /2/ Az önkormányzat költségvetési szervei: a.) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv mely címet alkot 1. Cím: Polgármesteri Hivatal b.) önállóan működő költségvetési szervek melyek alcímeket alkotnak 1. Alcím: Lőkösháza Községi Önkormányzat Általános Iskola Gondnoksága 2. Alcím: Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi konyha /3/ A Képviselő-testület a 2011. évi költségvetésről szóló többször módosított 5/2011. /III. 02./ rendelet végrehajtásáról szóló zárszámadás az Önkormányzat és intézmények 2011. évi intézmény működési bevételeit az 1. mellékletben, a bevételeket forrásonként és intézményenként a 2. mellékletben, az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő intézmények kiadásait szakfeladatonként a 3. mellékletben, az Önkormányzat és intézmények kiadásait a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelően: 3.029 E Ft nyitó pénzkészlettel 337.953 E Ft bevétellel 337.320 E Ft kiadással és 3.662 E Ft záró pénzkészlettel elfogadta, melyből az OTP 2011. december 31-i egyenlege 3.046 E Ft, míg a házipénztáré 616 E Ft. Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámát az 5. számú melléklet tartalmazza. BEVÉTELEK 2. A bevételi előirányzatok teljesítése forrásnemenként az alábbi: A bevételi előirányzatok teljesítése forrásnemenként az alábbi: E Ft-ban Bevételek megnevezése Eredeti Módosított Teljesítés % előirányzat I. Működési bevételek 110.768 118.860 123.121 103,6 l./ Intézmények működési bev. 30.675 38.767 42.560 109,8 2./Önkormányzatok sajátos 80.093 80.093 80.541 100,6 müködési bev. - Helyi adók 18.240 18.240 18.436 101,1
2 ebből: magánsz. komm adója 2.450 2.450 2.477 101,1 vállalkozók komm. adója 90 90 91 101,1 iparűzési adó 15.700 15.700 15.868 101,1 - pótlékok, bírságok 400 400 253 63,3 - talajterhelési díj 200 200 180 90,0 - SZJA helyben maradó rész 12.391 12.391 12.391 100,0 - SZJA jövedelemkülönbség mérsékl. 41.412 41.412 41.412 100,0 - gépjárműadó 5.600 5.600 5567 99,4 - termőföld bérbeadásából szárm. bev. 42 - egyéb sajátos bevételek 1.850 1.850 2.260 122,2 II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési tám. 115.728 119.116 119.116 100,0 - normatív állami hozzájárulások lakosságszámhoz kötött 5.416 5.416 5.416 100,0 feladatmutatóhoz kötött 67.366 65.847 65.847 100,0 összesen: 72.782 71.263 71.263 100,0 - központosított előirányzatok - 3.583 3.583 100,0 - ÖNHIKI támogatás - 3.346 3.346 100,0 - normatív kötött felh. támogatások: kiegészítő tám. egyes szoc. fel. 42.946 39.868 39.868 100,0 egyéb központi támogatás 1.056 1.056 100,0 összesen: 42.946 47.853 47.853 100,0 III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 4.100 3.072 3.114 101,4 ebből: ingatlanok értékesítése 4.100 3.072 2.103 68,5 tartós részesedések ért. 255 vagyon hasznosításából szárm. bevétel 756 IV. Támogatásért. bevételek, 62.278 42.163 45.427 107,7 átvett pénzeszközök Ebből: Támogatásértékű működési bevételek: Kp-i ktgvetési szervtől 419 6.287 5.682 90,4 Fejezeti kezelésű előirányzattól 2.879 660 1.718 260,3 TB Alaptól átvett pénzeszk. 4.909 4.909 5.228 106,5 Elkülönített Állami pénzalaptól 16.691 14.691 15.463 105,3 Helyi önkormányzattól 720 822 1.206 146,7 Kistérségi társulástól - - 1.047 Támog. értékű műk. bevétel össz.: 25.618 27.369 30.344 110,9 Működési bevétel áh. kívülről - - 289 - Ebből: vállalkozásoktól - - 59 - non profit szervtől - - 230
3 Támogatásértékű felhalm. bev. Központi ktgvetési szervtől 36.660 14.794 14.794 100,0 V. Támogatási kölcsönök visszafizetése 20 VI. Előző évi visszatérülések 2.506 Költségvetési bevételek össz.: 292.874 283.211 293.284 103,6 VII. Hitelek 18.338 54.406 48.431 89,0 ebből: - működési célú 13.973 12.353 10.743 87,0 - támogatás megel. felh.hitel 34.525 30.160 87,4 - felhalmozási célú éven túli 4.365 7.528 7.528 100,0 VIII. Függő, kiegy., átfutó bevét. - - -3.762 - (egyéb finanszírozás bevételei) Finanszírozási bevételek összesen: 18.338 54.406 44.669 82,1 Bevételek mindösszesen 311.212 337.617 337.953 100,1 KIADÁSOK 3. A kiadási előirányzatok teljesítése kiemelt előirányzatonként az alábbi: E Ft-ban Kiadások megnevezése Eredeti Módosított Teljesítés % Előirányzat I. Személyi juttatások 100.024 103.303 97.541 94,4 1.Rendszeres szem. jutt. 87.277 82.276 78.904 95,9 2.Nem rendsz. szem. jutt. 7.846 10.785 10.322 95,7 3.Külső személyi jutt. 4.901 10.242 8.315 81,2 II. Munkaadókat terhelő jár. 28.960 28.440 26.920 94,7 III. Dologi kiadások 71.307 77.117 75.334 97,7 IV. Egyéb folyó kiad 8.636 8.636 8.413 97,4 V. Támogatások, pénzeszköz átadások 2.550 2.570 3.906 152,0 Működési célú: 1. Támogatásértékű kiadás önk. ktgvetési szervnek 120 120 110 91,7 2. Áh-n kívülre 2.430 2.450 3.796 154,9 VI. Társadalom és szoc.pol.jutt. 54.610 55.906 52.858 94,5 VI. Felújítási kiadások 44.200 44.200 38.518 87,1 VII. Beruházási kiadások 925 925 866 93,6 VIII. Támogatási kölcsön nyújtása - - 20 -
4 Költségvetési kiadások: 311.212 321.097 304.376 94,8 VIII. Hiteltörlesztés - 16.520 33.676 203,8 Ebből: rövid lejáratú működési célú - 1.726 1.726 100,0 likvid hitel - 17.157 - felhalmozási célú éven belüli 14.794 14.793 100,0 IX. Függő, átfutó, kiegy. kiadások - - -732 - Finanszírozási kiadások össz.: - 16.520 32.944 199,4 Kiadások összesen: 311.212 337.617 337.320 99,9 4. /1/ Községi Önkormányzatunk összes kiadása 337.320 E Ft, a működési kiadások összege 264.992 E Ft, melyből a Polgármesteri Hivatal összes kiadása 240.468, a működési kiadása 168.730 E Ft. /2/ A Polgármesteri Hivatal 240.468 E Ft működési kiadásából 46.677 E Ft a személyi juttatások, 13.310 E Ft a munkaadókat terhelő járulékok, 43.785 E Ft a dologi, 8.322 E Ft az egyéb folyó kiadások, 2.407 E Ft a támogatásértékű működési támogatások, 1.371 E Ft az áh. kívülre történt pénzeszköz átadások, 52.858 E Ft a szociális kiadások, 20 E Ft a támogatási kölcsönök, 38.774 E Ft a felhalmozási kiadások, 32.944 a finanszírozási kiadások teljesítése. /3/ A Községi Önkormányzat 337.320 E Ft kiadásából a település személyi juttatásainak összege 97.541 E Ft. Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete 41,75 fő. Az átlagos statisztikai létszám 60 fő volt, mely a közcélú és közhasznú munkások létszámát is tartalmazza. 5. Az Önkormányzatunk igazgatási tevékenységének 2011. évi kiadása 67.357 E Ft, melyből a személyi juttatások kiadása 35.860 E Ft, a munkaadókat terhelő járulékok összege 8.458 E Ft, a dologi kiadások összege 14.684 E Ft, az egyéb folyó kiadás 7.447 E Ft, a támogatásértékű kiadás összesen 853 E Ft, az államháztartáson kívüli pénzeszközátadás 5 E Ft, a felhalmozási kiadások összege 50 E Ft volt. 6. A normatív állami hozzájárulást illetően 1.003.950.-Ft, a visszafizetendő állami támogatás. 7. /1/ Az Önkormányzat 2011. december 31-i vagyoni és pénzügyi helyzetét az alábbi mellékletek tartalmazzák: 6. melléklet: Vagyonkimutatás 7. melléklet: a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatása 8. melléklet: Az Önkormányzat által vállalt rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek alakulása 9. melléklet: Kimutatás a közvetett támogatások összegéről 10. melléklet: Az Önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya lejárat szerinti bontásban, hitelállomány 11. melléklet: A részesedések állományának bemutatása tulajdoni hányadok alapján 12. melléklet: Könyvviteli mérleg 13. melléklet: Költségvetési előirányzatok egyeztetése 14. melléklet: Pénzforgalom egyeztetése
5 15. melléklet: Pénzmaradvány-kimutatás 16. melléklet: Vállalkozási maradvány kimutatás 17. melléklet: A normatív állami hozzájárulások elszámolása 18. melléklet: A központosított előirányzatok elszámolása 19. melléklet: A befektetett eszközök állományának alakulása 20. melléklet: Nyilatkozat 21. melléklet: Az eszközök értékvesztésének alakulása 22. melléklet: A követelések állományának alakulása 23. melléklet: A kötelezettségek állományának alakulása 8. /1/ A helyi Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2011. évi zárszámadását elfogadta. 6.546 Ft nyitó pénzkészlettel 346.990 Ft bevétellel 350.670 Ft kiadással és 2.866 Ft 2011. december 31-i záró pénzkészlettel /2/ A Kisebbségi Önkormányzat éves forrásait az alábbiak szerint rögzíti: Ft eft - Intézményi műk. bevétel 20 - - Támogatásértékű működési bevétel 346.970 347 Bevételek együtt: 346.990 347 /3/ A Kisebbségi Önkormányzat éves kiadásait az alábbiak szerint rögzíti: Ft eft - Személyi juttatás 105.776 106 - Dologi kiadás 214.894 215 - Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások 30.000 30 Kiadások együtt 350.670 351 9. /1/ A helyi Román Kisebbségi Önkormányzat 2011. évi zárszámadását elfogadta. 5.737 Ft nyitó pénzkészlettel 1.028.800 Ft bevétellel 933.125 Ft kiadással és 101.412 Ft 2011. december 31-i záró pénzkészlettel /2/ A Kisebbségi Önkormányzat éves forrásait az alábbiak szerint rögzíti: Ft Ft - Intézményi műk. bevétel 375 - - Támogatásértékű működési bevétel 1.028.425 1.028 Bevételek együtt: 1.028.800 1.028 /3/ A Kisebbségi Önkormányzat éves kiadásait az alábbiak szerint rögzíti:
6 Ft eft - Személyi juttatások 216.788 217 - Dologi kiadás 613.219 613 - Egyéb folyó kiadás 33.025 33 - Működési célú pe. átadás áh. kívülre 20.000 20 - Átfutó kiadás 50.093 50 Kiadások együtt 933.125 933 10. 2011. évtől a likviditási célú hitel évvégi záróállománya nem része a pénzmaradványnak. A 2011. évi módosított pénzmaradvány + 10.871.795.- Ft. A záró pénzkészlet Önkormányzat összesenben 3.661.979.- Ft, egyéb aktív pénzügyi elszámolások 1.851.453.- Ft és passzív pénzügyi elszámolások 8.028.- Ft, valamint az előző években képzett tartalékok maradványának 6.370.341.- Ft összegével kell korrigálni, így a helyesbített pénzmaradvány 11.875.745.- Ft. További módosító tétel az önkormányzat által visszafizetendő 1.003.950.- Ft, így a módosított pénzmaradvány összege + 10.871.795.- Ft. A pénzmaradvány az alábbiak szerint oszlik meg: - CKÖ 2.866.- Ft - RKÖ 101.412.- Ft - Önkormányzat 10.767.517.- Ft Összesen: 10.871.795.- Ft A módosított pénzmaradványt a 2012. évi működési célú kiadásokra kell felhasználni a alábbiak szerint: - esélyegyenlőségi feladatokra az Általános Iskola Gondnokságánál 1.063.399.- Ft - működési célú pénzeszközátadásra (BM. Önkormányzattól kapott összeg) 300.000.- Ft - áthúzódó belföldi szállítói számlák kiegyenlítésére 4.061.060.- Ft - előző évi negatív pénzmaradvány rendezésére 5.447.336.- Ft Összesen: 10.871.795.- Ft 11. Az Önkormányzat 2011. december 31-i hitelállománya 10.743 E Ft folyószámla hitel (rövid lejáratú hitel) melynek fedezete a költségvetési bevétel az OTP Bank Nyrt-vel kötött hitelszerződés alapján. A hitelkeret összege 25.000 E Ft. Rövid lejáratú felhalmozási hitel 15.367 E Ft, melynek fedezete az IKSZT felújítás állami támogatása, 7.528 E Ft hosszú lejáratú felhalmozási célú hitel, melynek fedezete az Önkormányzat felhalmozási és tőke jellegű bevétele. 12. E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba. Lőkösháza, 2012. április 23. Szűcsné Gergely Györgyi polgármester Nagy Mihály megbízott jegyző Ezen önkormányzati rendelet kihirdetése 2012. április 24. napján megtörtént. Nagy Mihály megbízott jegyző
Az Önkormányzat és Intézményei 2011. évi intézményi működési bevételeinek alakulása Adatok ezer Ft-ban 1.melléklet az önkormányzat 2011.évi zárszámadásáról szóló 8/2012 (IV.24.) önkormányzati rendelethez Polgármesteri Hivatal Mód.EI. Teljesítés % Gabona értékesítése 2.571 6061 235,7 Áfa 643 1385 215,4 Közterület h. díj 41 1352 3297,6 Áfa 10 338 3380,0 Nem lakóingatlanok bérleti díja 600 14 2,3 Áfa 80 4 5,0 Sírhely megváltás, értékesítés 120 260 216,7 Áfa 30 65 216,7 Kábeltv szolgáltatásidíj 6.480 6068 93,6 Áfa 1.620 1514 93,5 Továbbszámlázott szolgáltatások 3.100 2129 68,7 Áfa 1.000 713 71,3 Működési többletbevétel (előző évről rendezés) 3.000 4204 140,1 Egyéb bev (kifügg, bontott a, fénym, fax, kártérítés) 663 Közhatalmi bevétel 74 Művelődési Ház és Könyvtár szakfeladatok: Szolgáltatások bevételei 180 391 217,2 Bérleti díj 127 Áfa 296 126 42,6 Polgármesteri Hivatal bevételei összesen: 19.771 25.488 128,5 Konyha térítési díj bevételei 17.505 15.396 88,0 ebből: - óvodai intézményi étk.: 552 468 85,1 - iskolai intézményi étk.: 952 1.404 147,8 - éttermi mozgó vend.: 12.500 10.445 83,6 - ÁFA 3.501 3.079 87,8 Konyha bevételei összesen: 17.505 15.396 88,0 Iskola és Óvoda Egyéb sajátos bev. 7 Továbbszámlázott szolgáltatások 1.098 1.098 100,0 Bérleti díj 59 237 401,7 Áfa 334 334 100,0 Összesen: 1.491 1.676 112,4 Intézményi működési bevétel mindösszesen: 38.767 42,560 109,6
Bevételek forrásonkénti és intézményenkénti alakulása 2011. évre Adatok ezer Ft-ban 1 Bevételek 2.melléklet az önkormányzat 2011.évi zárszámadásáról szóló 8/2012(IV.24.) önkormányzati rendelethez A B C D E F G H I Polgárm.Hiv. 1.Cím Iskola és Óvoda 1.Alcím Konyha 2.Alcím Műv.Ház és Könyvt. Szakfeladat Kisebbségi Önk. Teljesítés összesen: Mód.EI. Teljesítés (%) 2 Működési bevételek 105 385 1 676 15 396 644 123 101 118 860 103,6 3 Ebből: intézm.műk.bev. 24 844 1 676 15 396 644 42 560 38 767 109,8 4 önk.sajátos.műk.bev 80 541 80 541 80 093 100,6 5 Támogatások 119 116 119 116 119 116 100,0 6 Felhalm.és tőkejellegű bev. 3 114 3 114 3 072 101,4 7 Átvett pénzeszközök 43 257 794 1 376 45 427 42 163 107,7 8 Finanszírozási műv. 47 195 47 195 54 406 86,7 9 Összesen: 318 067 2 470 15 396 644 1 376 337 953 337 617 100,1 10 Módosított Előirányzat: 316 459 1 802 17 505 476 1 375 337 617 11 Teljesítés(%) 100,5 137,1 88,0 135,3 100,1 100,1
Az Önkormányzat és intézményei 2011. évi kiadásainak bemutatása Adatok ezer Ft-ban 4.melléklet az önkormányzat 2011.évi zárszámadásáról szóló 8/2012 (IV.24.) önkormányzati rendelethez A B C D E F G H I J K L M 1 Személyi juttatások Megnevezés 2 Rendsz.sz.j. Nem r.sz.j. Külső sz.j. Összesen Munk. terh.jár. Dologi kiad. Fin. Kiad. 3 1.Cím Polg.Hiv. 34 208 6 158 5 988 46 354 13 310 42 958 8 288 3 778 52 858 32 864 38 774 239 184 4 1.Alcím Iskola és Óvoda 42 102 3 799 2 327 48 228 12 898 14 298 128 610 76 162 5 2.Alcím Konyha 2 594 42 2 636 712 17 251 91 20 690 6 Kisebbségi Önk. 323 323 827 34 20 80 1 284 7 Összesen: 78 904 10 322 8 315 97 541 26 920 75 334 8 413 3 926 52 858 32 944 39 384 337 320 Egyéb f. kiad Pe. Átadás, támogatási kölcsön Társ.és szoc.jutt. Felhalm kiad. Összesen
6. melléklet az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 8/2012. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez Részesedések: - Békés Megyei Vízművek Zrt-ben 9.618 - Békés Manifest KFT-ben 250 Összesen: 9.868 Készletek: - élelmiszerek 304 eft Követelések: - vevő követelés (szolgáltatások) 4.483 - adósok (helyi adó hátralékok, kártérítés) 4.679 - egyéb követelések (kártérítés, térítési díj tartozásai) 116 Összesen: 9.278 Pénzeszközök: - pénztárak egyenlege 616 - bankszámlák egyenlege 3.046 Összesen: 3.662 Aktív elszámolások: - fizetési előlegek, bérkiadásokkal kapcsolatos átfutó tételek 1.166 - szociális ellátások előlegei, vízdíj (Bréda) 686 Tartós tőke: - saját tulajdonban lévő eszközök tartós tőkéje 775.120 Tőkeváltozás: - saját tulajdonban lévő eszközök tőkeváltozása -30.616 Költségvetési tartalék: - előző évi költségvetési tartalék - 6.372 - tárgyévi költségvetési tartalék 11.878 Összesen: 5.506 Hosszú lejáratú kötelezettségek - beruházási hitel 6.910 Rövid lejáratú kötelezettség: - rövid lejáratú hitelek 26.109 - szállítói tartozások 4.061 - ápolási díj visszafizetése 1.115 - helyi adó, átengedett központi adó túlfizetés 2.801 - beruházási hitel 2012. évi törlesztése 618 - térítési díj túlfizetés 2 Összesen: 34.706 Passzív pénzügyi elszámolások: - állami támogatás elszámolása, függő bevételek záró egyenlege 8
8. melléklet az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 8/2012. /IV. 24./ önkormányzati rendeleth Az Önkormányzat által vállalt rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek alakulása Rövid lejáratú kötelezettség E Ft Sorszám Kötelezettségek megnevezése 2011. 1. Folyószámla hitel visszafizetése 25 000 2. Munkabérhitel visszafizetése 7 000 4. Éven belüli támogatás megelelőlegezési hitel vfiz. 15 367 5. Ápolási díj + kamat visszafizetése 1 115 Összesen 48 482 Hosszú lejáratú kötelezettség 1. Éven túli felhalmozási célú hitel 2011. évben felvett 7 528 Ebből 2012-re 618 2013-ra 840 2014-re 840 2015-re 840 2016-ra 840 2017-re 840 2018-ra 840 2019-re 840 2020-ra 840 2021-re 190
10. melléklet Az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 8/2012. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez 1./ Az Önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya lejárat szerinti bontásban: 2011. évben Összes előírás Teljesítés E Ft (Kamatmentes kölcsön) Összesen: 20 20 20 Az adósságállomány lejárat, eszközök és hitelezők szerinti bontásban 2./ Hitelállomány 2011. december 31-én Hitelező megnevezése hitel megnevezése lejárata összege OTP Bank Nyrt rövid lejáratú folyószámla hitel pénzügyi lehetőségek 10.743 eft. függvényében OTP Bank Nyrt rövid lejáratú felhalmozási hitel 2012. 09. 30. 15.367 eft. OTP Bank Nyrt. hosszú lejáratú fejlesztési hitel 2021. 03. 05. 7.528 eft Összesen: 33.638 eft.
11. melléklet az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 8/2012. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez Részesedések állományának bemutatása tulajdoni hányadok alapján A 2011. december 31-én fennálló részesedések állománya: Részesedések összesen: Ebből: 9.868 eft 100 %-os tulajdonrész: nincs 75 % feletti tulajdonrész: nincs 50 75 % közötti tulajdonrész: nincs 25 50 % közötti tulajdonrész: nincs 25% alatti tulajdonrész: Békés Megyei Vízművek Zrt. Békés Manifest KFT 9.618 eft 250 eft