Ecsegfalva Községi Önkormányzat Polgármesterétől 5515 Ecsegfalva, Fő u. 67. ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről 2013. február 12-ei ülésre Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.. (2) bekezdés szerint a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Az országgyűlés Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvényt 2012. december 18-án elfogadta, hatálybalépése 2013. január 1. A fenti jogszabályok figyelembevételével készült el Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetése. Költségvetési főösszegünk 206.391 e Ft-ban került megtervezésre, mely a tavalyi évhez viszonyítva 3,6 %-os emelkedést jelent. Mind a bevételek, mind a kiadások szerkezete lényeges átalakuláson ment keresztül. 1. számú diagram 2012. évi és 2013. évi kiadások megoszlása 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 2012. év 2013. év személyi juttatás és járulék dologi és folyó kiadások ellátottak juttatásai pénzeszköz átadás hiteltörlesztés felhalmozási kiadás tartalék Az 1. számú diagram szemlélteti a 2012. és 2013. évi kiadások szerkezeti megbontását. A személyi juttatások emelkedése a megnövekedett közfoglalkoztatottak létszámával magyarázható. Ennek következtében az ellátottak pénzbeli juttatása (szociális támogatások) csökkennek. Hiteltörlesztésünk 2013 évben nincs, valamint felhalmozási kiadással sem számolunk. A bevételek szerkezete az állami támogatások átrendeződése és csökkenése miatt változik jelentősen.
BEVÉTELEK A koncepció tárgyalásakor a Képviselő-testület tájékoztatva lett, hogy a normatív finanszírozást az új feladatalapú finanszírozási rendszer váltja fel. A Magyar Államkincstár közölte az Ecsegfalván rendelkezésre álló forrásokat. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása - önkormányzati hivatal működésének támogatása 16.061 e Ft - zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok 4.141 e Ft - közvilágítás fenntartásának támogatása 4.005 e Ft - köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok 1.714 e Ft - közutak fenntartásának támogatása 1.557 e Ft Ezen támogatások együttes összegét csökkenti az önkormányzat elvárt bevétele, mely a 2011. évi iparűzési adóalap 0,5 %-át jelenti. Esetünkben 3.126 e Ft. Az önkormányzati hivatal működésének támogatásából időarányosan 4 hónap kerül folyósításra. Májustól az új hivatali struktúra alapján új támogatás kerül kiközlésre. Egyéb kötelező önkormányzat feladat ellátására 3.604 e Ft-ot kapunk. Települési szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Az eddigi évekhez hasonlóan a kifizetett szociális ellátások meghatározott százalékát a kifizetéseknek megfelelően visszaigényelhetjük. Rendszeres szociális segély 90 % Lakásfenntartási támogatás 90 % Foglalkoztatást helyettesítő tám. 80 % Ápolási díj 75 % A kifizetett támogatások önrészéhez, az önkormányzat helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeli segélyezéséhez, egyéb szociális támogatásokhoz 4.726 e Ft központi forrás áll az önkormányzat rendelkezésére. A szociális étkeztetéshez 60 fő ellátottra 3.322 e Ft támogatást igényeltünk. Könyvtári és közművelődési feladatellátásra 1.522 e Ft juttatást biztosít a központi költségvetés. Központosított előirányzatként lakott külterülettel kapcsolatos feladat ellátáshoz 119 e Ft került megállapításra. Az eddigi átengedett személyi jövedelemadó források megszűnnek. 2012. évben 60.725 e Ft állt rendelkezésre. Jelenleg az állami támogatás mértéke 37.645 e Ft, mely 42 %-os forráscsökkenést jelent. Intézmény működési bevétele Önkormányzat által végzett szolgáltatások díjai nem emelkedtek. A szociális és vendégétkezés terén számolunk egy minimális emeléssel. 2
Működési célú átvett pénzeszközök Fejezeti kezelésű ei-ból átvett pénzeszk (MVH) Társadalombiztosítástól átvett pénzeszk. Elkülönített állami pénzalaptól átvett pénzeszk. 9.000 e Ft 3.130 e Ft 89.333 e Ft A munkaügyi központtól átvett pénzeszköz a 2013. éves startmunka mintaprogramban való foglalkoztatott 65 fő teljes bér, járulék, valamint eszköz költségének fedezete. Önkormányzat sajátos működési bevétele Helyi adók esetén az adómérték nem emelkedett. Tervezett bevételek: Magánszemélyek kommunális adója 1.900 e Ft Helyi iparűzési adó 12.500 e Ft Átengedett központi adókból a gépjárműadónak csak a 40 %-a marad településünkön. Ezen összeg 1.360 e Ft. 2013. évtől kezdődően Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CXCIV. törvény 11.. (4) bekezdés alapján működési hiányt tervezni nem lehet. A működési hiány fogalom alatt a külső finanszírozású (hitel felvétel) működési célú költségvetési hiány értendő. A rendelkezés célja, hogy a működési célú eladósodásnak gátat szabjon. A továbbiakban is lehetőség van arra, hogy az előző évekről áthúzódó pénzmaradvány felhasználásával teremtsük meg a költségvetési egyensúlyt. Ennek megfelelően 5.500 e Ft 2012. évi pénzmaradvány kerül betervezésre. A pénzmaradvány pontos összege jelenleg nem ismert, a 2012. évi zárszámadás során kerül részletesen bemutatásra. KIADÁSOK Személyi juttatások és munkáltatót terhelő járulékok A személyi juttatások tartalmazzák a 2013. évi minimálbér (98.000 Ft) és a garantált bérminimumra (114.000 Ft) való kiegészítésből adódó emelést, valamint a közalkalmazottak esetében a 5.000 Ft-os cafetéria juttatás 8.000 Ft-ra történő emelését. Megtervezésre került a 65 fő start munkaprogramban foglalkoztatott illetménye és járuléka is. Dologi kiadások A dologi kiadások a lehető legtakarékosabb működést teszik lehetővé. A konyhánál várhatunk egy jelentősebb megtakarítást, amennyiben a start munkaprogram mezőgazdasági projektjében résztvevők által megtermelt konyhakerti növények bekerülnek a konyhára és nem kell megvásárolni azokat. Ellátottak pénzbeli juttatása Itt kerülnek megtervezésre a különféle szociális juttatások Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő tám. 924 e Ft 4.100 e Ft 3
Normatív lakásfenntartási tám. Ápolási díj (január hónap) Átmeneti segély Temetési segély Bursa Hungarica ösztöndíj Kölcsön Term. nyújtott átmeneti t. (tüzifa) 6.600 e Ft 254 e Ft 30 e Ft 100 e Ft 315 e Ft 200 e Ft 1.303 e Ft Átadott pénzeszköz Működési célra átadott pénzeszköz - ÁMK-nak átadott pénzeszk 5.622 e Ft - hivatali működésre átadás 16.061 e Ft - mikrotérségi orvosi ügyelet 900 e Ft - nőgyógyászati ellátás 280 e Ft - többcélú kistérségi társulás 135 e Ft - tűzoltóság 267 e Ft - polgárőrség 100 e Ft - TÖOSZ 27 e Ft - Katasztrófavédelem 13 e Ft - DAREH 224 e Ft Az Általános Művelődési Központnak átadott pénzeszköz szolgál fedezetül az óvodai ellátásra és az általános iskola 1-8 osztályos tanulók étkeztetésének normatívával nem fedezett részére. A hivatali működésére átadott kiadás jelenleg megegyezik az állami támogatás összegével. Ez a pénzeszköz kerül átadásra a körjegyzőségnek, majd a közös hivatalnak. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás - Közép-Békési Térség Ivóvízjavító Önk. Társulás 239 e Ft 2013. évben is képzünk általános tartalékot 1.000 e Ft összegben. Ez szolgálhat az évközben nem várt kiadások fedezetéül. Az idei évben nagy könnyebbség az önkormányzat részére, hogy sem hosszú-, sem rövidlejáratú hitellel nem rendelkezik. (2012. évben a tervezett hiteltörlesztés összege 2.010 e Ft volt, melyhez 800 e Ft kamatkiadás is társult) Létszám A feladatalapú finanszírozás elszámolása miatt a város-községgazdálkodás szakfeladatról szükség van 2 fő munkavállaló átcsoportosítására. 1 fő a zöldterület gazdálkodás feladatra, 1 fő a köztemető fenntartási feladatokra kerül át. 4
Tisztelt Képviselő-testület! Összességében elmondható, hogy 2013. évben az állami források nagymértékben csökkentek. A gazdálkodás során nagy odafigyelést igényel, hogy a feladatfinanszírozáshoz juttatott támogatásokkal év végén szabályosan el tudjunk számolni. A működés biztosítása mellett nem jut forrás a felhalmozási célú kiadások finanszírozására. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést és a rendelettervezetet megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Ecsegfalva, 2013. február 5. Kovács Mária polgármester 5